SAP-SAP资料成本会计结帐程序及勾稽报表检核.ppt

1、TIPTOP GP 3.00 教 育 训 练,成本会计结帐程序及勾稽报表检核,成本查询程序及报表,制造系统月结作业,工单返工自动设置作业 (axcp402),每日工时生成作业 (axcp200),工单结案自动设置作业 (axcp401),工单返工结案设置作业 (axcp013),每日工时维护作业 (axct200),月底投入工时统计作业 (axcp300),每月人工制费工时维护作业 (axct300),库存成本开帐 数据维护作业 (axct001),入库成本调整 数据维护作业 (axct002),在制成本开帐 数据维护作业 (axci400),在制成本调整 数据维护作业 (axct401),料

2、件成本阶计算作业 (axcp270),料件成本阶设置作业 (axcp012),杂项异动单价 维謢作业 (axct500),成本计算前勾稽作业 (axcr360),库存及在制成本计算作业 (axcp500),成本计算后勾稽作业 (axcr370),低阶码计算作业 (abmp603),成会系统 参数设置作业 (axcs010),单别成会分类 设置作业 (axci010),成本阶数名称 维护作业 (axci020),成本计算作业流程,成本开帐 1.库存成本开帐 以7/1为上线日,库存开帐 完毕,库存月结 流程,库存期报表 (核对),a.生产段库存开帐,1.杂项收料 aimt302 / aimt312

3、 2.盘点aimt307 *日期为6/30,1.月结关帐asms112 关帐日:6/30 2.月结库存统计aimp620 统计期间6/16/30,1.库存统计报表aimr610统计期间6/16/30,b.成本会计库存成本开帐,与帐载余额 核对 (数量/金额),仓库数量比较表 核对,库存成本开帐 数据维护,1.成本开帐与仓库数量比较表axcr190,1.库存成本开帐作业axct001 *日期为7/1,2.在制成本开帐,在制成本开帐方法一:前期报表含在制成本,前期未结 工单开立,1.工单开立 asfi301 *日期为6/30,杂项收料 工单发料,1.杂项收料aimt302 2.工单发料作业 asf

4、i511/512/513 *日期为6/30 *须与库存成本开帐月结作业一并处理,在制发料明细 报表比对,在制成本开帐,1.在制成本开帐 axci400 *日期为7/1,1.工单发料日报表aimr221 2.在制成本开帐明细表 axci400,在制成本开帐方法二:前期报表不含在制成本,工单开立,工单发料,1.工单开立 asfi301 *日期为7/1,2.工单发料作业 asfi511/512/513 *日期为7/1,核对7/1工单发料明细,3.工单发料日报表aimr221,在制工单开帐作业,在制数量开帐,主件人工/制费/加工,主件下阶备料开帐,成本月结流程,库存月结 流程,财务月结 流程,成本阶计

5、算 axcp270,工单结案自动设置 axcp401,工单返工自动设置 axcp402,工单返工结案 自动设置axcp013,杂项单价维护 axct500,低阶码计算 abmp603,人工 / 制费结算,成本计算前勾稽 axcr360,成本计算 axcp500,成本计算后勾稽 axcr370,成本相关报表打印,成本凭证生成,成本关帐 axcs010,A,A,B,B,库存月结流程,各系统作业完成,工单不再生产 办理退料/结案,制造系统月结 asmp610,库存统计作业 aimp620,制造系统关帐 asmp620,单据未审核检查 aoou702,库存月报表 Aimr611/612,财务月结流程,

6、应收帐款,制造费用,直接人工,应付帐款,入库/退/扣 未匹配明细表 aapr140,明细分类帐 aglr906,应付帐款 明细表 aapr129,单据未审核 检核 aoou702,未开发票明细 axmr630,单据未审核 检核 aoou702,应收帐款 明细表 axrr310,明细分类帐 aglr906,科目部门 分类帐 aglr159,科目部门 分类帐 aglr159,每月人工 / 制费 工时维护 axct300,每月人工 / 制费 工时维护 axct300,应付帐款检核,1.入库 / 退 / 扣未匹配明细表 aapr140 检核入库 / 退货 未立帐 2. 单据未扣帐审核检核表 aoou7

7、02 检核单据未审核 / 未过帐 3. 应付帐款明细表 aapr129 选择帐款性质:11/21 , 折让类型:退货折让 检核该月份本期进货净额 4.明细分类帐aglr906 选择科目为本期进货 / 进货退回/进货折让 检核该月份总帐科目进货净额,应收帐款检核,1.未开发票明细表 axmr630 检核未开立发票项次 , 外销检核无开立invoice 2.应收帐款明细表 axrr310 列示该月份总应收帐款金额 含出货应收 / 销退 3.单据未扣帐审核 aoou702 检核单据未审核 / 过帐资料 4.明细分类帐 aglr906 列示总帐科目明细帐 选择科目:销货收入 / 销货折让/销货退回,成

8、本会计基础设置,参数 依据axct200 生产数量 , 作为转出数 投入套数 - 产出套数 = 转出数 期末无结存 , 人工 / 制费全数转出,生成工时 1.不区分 , 人工/制费依所有工时分摊 2.区分成本中心以工单上成本中心为汇总 , 人工 / 制费以成本中心工时分摊 3.区分作业编号 工时文件生成以作业编号为汇总 , 人工 / 制费以作业编号工时分摊 4.区分工作站 工时档生成以工作站为汇总 , 人工 / 制费以工作站工时分摊,1.杂收发单价抓取当月份月加权平均单价 2.透过axct500 维护杂项收料单价,否则归入当期差异项,Ccc_file小数位数设置,完工比率 , 主件分摊给联产品

9、之比率依据当期入库数 于成本计算分摊 2.依据缺省比率分摊 axct070,存货种类,产品分类,科目的规划,成本阶,库存单位,单据别设置,不计 成本仓,成本结算前, 必要规划的基本资料,单据成本分类设置,工厂间调拨 设为入库才会计算,成本阶设置 目的:做为成本卷算基础,BOM 产品结构 abmi600,低阶码计算 abmp603,料件主档低阶码 ima16,成本阶 ima57,成本阶计算 axcp270,注: 无bom者 , 一律设置为98 / 99 阶,成本分群码设置,营业成本表归类,做为成本细项分析,不计入成本计算仓库,成本计算前准备资料,*工单返工自动设置 axcp402 *工单结案自动

10、设置axcp401 *工单返工结案设置axcp013 *杂项单价维护axct500 *成本阶计算axcp270 *联产品缺省分配比率axci070 *联产品入库数据生成作业axcp070 *联产品分配比率维护axct070,人工 / 制费抓取工时及分摊,报工作业,工时转入 成本会计,每日工时 axct200,总帐 人工/制费科目,每日工时确定 axcp300,每月人工制费 工时维护 axct211,人工录入否,人工/制费收集 axct211,no,yes,成本计算前勾稽事项 判断料件主档成本阶是否存在成本阶名称档 检查入库金额是否为零 期末库存量是否为小于零,成本计算后稽核报表 1.本月结存数

11、量=0 , 本月结存金额 0 2.本月结存数量0 , 领用金额 =0 5.杂项领用数量0 , 金额=0 6.杂项领用金额0 , 领用数量=0 7.期末金额5 , 上期期末金额 10.本期平均单价 库存统计档结存数量 12.本期转出数量 上期结存套数+ 本期投入套数 2.在制工单期末结存套数0 4.在制(组件)期末金额 0 7.本月有工时,但无工单资料或工单已结案,成本计算后报表金额核对,*以合计金额检核表为成本对帐主轴,成本核帐主要报表,库存合计金额检核表项目 主要核对报表,开帐调整 axct001库存开帐(打印) 期初余额 axcr430库存期报表一 aimr610料件库存期报表 本月入库

12、axcr430库存期报表一(选择入库细项) axcr010入库金额统计表 采购入库 axcr700采购入库月报表(采购) 委外入库 axcr700 采购入库月报表(委外) 工单入库 axcr772工单入库月报表( 一般工单 ) 杂项入库 axcr770杂项进出月报表(杂收入库) 库存调整 axct002入库成本调整 返工入库 axcr772工单入库月报表(返工入库),库存合计金额检核表项目 主要核对报表,返工领用 axcr771工单发料月报表 生产领用 axcr003出库金额明细表(生产领用) 杂项领用 axcr003出库金额明细表(杂项领用) 其它调整 axcr003出库金额明细表(其它调整) 销货出货 axcr003出库金额明细表(销货出库) 盘盈亏 aimr997盘盈亏明细表 期末结存 axcr430库存期报表(一),在制合计金额检核表项目 主要核对报表,期初结存 axcr500/axcr50