第10章 资本主义条件下的企业.ppt

1、第十章 资本主义条件下的企业,教学目的和要求：通过本章的学习，使同学们从生产力和生产关系的结合上掌握资本主义企业的本质；了解并分析现代股份公司的所有制和产权关系；跟踪在当代高新技术迅猛发展的条件下，企业组织形式和治理结构发生的一系列新的变化，启发同学正确分析和认识资本主义生产关系的局部调整。 教学重点：资本主义企业制度 难点：科技革命与企业组织结构的创新,第一节 企业和资本主义企业制度,这些是企业么？,企业究竟有什么特点呢？,一、企业,1、什么是企业 企业是与社会分工相联系的生产组织的一种形式，是社会生产力发展到一定阶段的产物。,西欧1618世纪的工场手工业,工业机器大生产,企业一般是指以盈利

2、为目的，运用各种生产要素（土地、劳动力、资本、技术和企业家才能等），向市场提供商品或服务，实行自主经营、自负盈亏、独立核算的具有法人资格的社会经济组织。,企业具有二重性。 从生产力的角度反映看，它是与建立在分工协作基础上的一种劳动技术组织形式； 从生产关系的角度看，企业是建立在一定所有制基础上的一种劳动社会组织。,企业与分工 企业是与分工相联系的一种劳动组织形式。 这里所说的分工 是工厂内部分工，而 非社会分工。,工厂内部的分工和社会分工的区别： （1）生产中间产品 VS 完成形态的产品； （2）劳动者受统一指挥 VS 以产品买卖为媒介； （3）生产资料所有权的集中为前提 VS 生产资料所有权

3、和管理权的分散为前提 社会分工是市场组织存在的基础，工场内部分工则是企业组织存在的基础。,2、企业制度 所谓的企业制度，就是指企业劳动者与生产资料结合的社会形式，是调节企业内工人与工人、工人与资本家、工人与企业家、企业家与资本家之间关系的各种社会规则。,无规矩不成方圆， 没五音难正六律！,企业制度也是一个多层次的制度体系 产权制度 分配制度 管理制度 等,企业制度,生产方式,企业制度的产生和发展,决定,注意：,资本主义生产方式就是现代企业生产方式；管理制度就是资本主义生产方式的管理制度 。,3、企业产权制度、分配制度和管理制度 1）产权制度是企业制度的基础，它表明了企业资本财产的来源归属及企业

4、的财产组织形式，反映了企业的所有制性质。,2）分配制度是支配企业收入分配的具体规则，它是企业产权制度的表现，有什么样的产权制度就会有什么样的分配制度。,3）管理制度也是产权制度的实现形式，它表明了企业内部各个经济主体之间在企业经营过程中的权力安排。,小知识,企业文化是指企业在社会主义市场经济的实践中，逐步形成的为全体员工所认同、遵守、带有本企业特色的价值观念。经营准则、经营作风、企业精神、道德规范、发展目标的总和。 构成企业文化的要素有 5个方面： 企业环境、 价值观、 英雄人物、 典礼仪式、 文化网络。,企业文化,二、资本主义企业制度,1、资本主义企业制度的基本特征 资本主义企业制度是建立在

5、资本主义生产方式的基础上的，它具有以下一些基本特征： 1）资本主义企业是以资本与雇佣劳动的交换或劳动力的自由买卖为前提的。 2）资本主义企业的治理结构是以资本所有权为中心的，工人在资本家的监督和指挥下劳动，服从资本家的意志。 3）资本主义企业的分配制度是以剩余价值规 律为基础的。,2、资本主义企业制度的具体形式 资本主义企业制度的具体形式是随着社会生产力和企业技术组织形式的发展而发展的。 从生产力的组织形式看，资本主义企业制度经历了简单协作、工场手工业和机器大工业三个生产力的发展阶段； 与此相适应，资本主义企业制度也逐步形成了从个人业主制向公司制和其他社会化程度较高的企业制度的过渡。,第二节

6、资本主义企业制度的历史演进,家庭作坊,个人业主制企业,合伙制企业,公司制企业,股份制公司企业,资本主义企业制度演进过程,一、资本主义的个人业主制企业,1、个人业主制企业 是由单个资本家出资，完全归个人所有和控制的企业，这种企业在法律上称为自然人企业。 单个资本的业主制企业是资本主义经济中最初出现的企业形式，它突破了传统家庭经营、生产、消费和家庭生活部分的状况. 这种形式在工场手工业和机器大工业初期得到了广泛的发展。,2、个人业主制的缺陷 1）是企业的信用和资金来源有限； 2）是承担无限的清偿责任； 3）是企业的寿命有限。 因此，随着生产社会化的发展，这种企业制度的地位逐渐降低。,二、从自然人企

7、业到公司制企业的发展,1、合伙制企业 是由多个作为自然人的资本所有者共同投资，共同所有，共同经营，共同承担风险和分享利润的企业。 合伙制企业的出现是生产力发展的要求。,2、合伙制企业的特点 第一，合伙人要承担无限的连带法律责任； 第二，合伙制企业中个人的所有权（股份）是无法自由转让和出售的。,企业缺乏连续性和长久的生命力是合伙制企业的最大问题。这也是历史上合伙制企业形式出现很早，却难以扩张和发展的重要原因。,3、股份公司制企业 股份公司是一种通过发行股票的方式把分散的和独立的单个私人资本组织起来统一经营的企业制度，它是资本主义企业制度的创新。 19世纪中叶以后，现代公司制企业得到了迅速发展，并

8、成为主宰和控制国民经济的核心力量。,公司制企业有以下三个特点： （1）出资者的有限责任； （2）资本的股份化和自由转让； （3）企业具有独立寿命，可以永久存在。,股份公司制发展历史,15世纪，地中海沿岸海上贸易发展，出现“船舶共有”、康枚达（合伙公司或合营公司）等组织。 16-17世纪，英国为海外勘探和贸易，出卖股份简历合股贸易公司。 17世纪上半叶，英国确立公司独立法人地位，区分公司和自然人企业。 17世纪下半叶，英国产生稳定的合股公司，股票买卖交易市场也开始出现。 19世纪中叶后，股份公司日益成为市场经济中微观经济主体的典型组织形式。,股份有限公司和有限责任公司的异同,三、股份公司与资本主

9、义企业财产关系的变化,1、股份公司的所有权即股权的分散化 股份公司所有权的分散是同生产社会化和市场化相联系的。 1）社会经济生活中的产业和商业活动被这种股权分散的大公司主宰 2）少数掌握专门知识和管理才能的经营者成为支配资本和处置企业财产的权力中心 钱德勒称这种变化为“经理式资本主义”。,资本的单纯所有权与经济所有权（经营权）的分离反映了一种由现代社会化大生产所决定的社会经济职能日益专门化的必然趋势。,现代股份公司产权关系的特征就是资本所有权与控制权（经营权）的分离： 1）是真实资本与所有权资本的分离，资本的存在和运动取得了二重化的形式，一是以生产资料等形式存在并处在再生产过程运动着的真实资本

10、，一是以股票等形式存在和运动的有价证券，即虚拟资本。,2）是管理职能与所有权职能的分离，这种分离是资本职能与资本所有权分离在人格上的具体化。一方面，作为资本人格化的资本家在生产管理上成为多余的人；另一方面，职业经济阶层的兴起促进了资本职能的多层分解。,马克思正是根据在股份公司中发生着的财产关系的这一变化，把股份公司看作是由资本主义生产方式转化为联合的生产方式的过渡点： 1）从相互分离的生产者的私有财产转化为联合起来的生产者的财产，即直接的社会财产的过渡点； 2）同资本所有权结合在一起的再生产过程中的职能转化为联合起来的生产者的单纯职能，转化为社会职能的过渡点。,2、资本主义企业的财产关系的新变

11、化、新特点,第一，资本雇佣劳动仍然是企业所有制关系的本质。但是，在现代股份公司高度分散化的产权结构中，工人、管理人员通过持有一定份额的股份也兼有资本私有者的身份。,第二，企业所有权的分散化，以及同此相联系的所有权证券化、市场化，使得任何一个所有者都无法绝对控制、支配企业，也没有必要去支配、控制企业资产（成为集中的社会资本），所有者通过委托代理关系将自己的财产交给最会经营管理企业的人来管理，以实现财产价值的增值。,第三，在现代股份公司中，资本所有权内部关系发生了重要变化，对许多企业出资者或资本所有者来说，他的所有权主要体现在分享收益和最终处置财产的权利上，他虽然是企业财产的最终所有人，然而却再也

12、不能直接支配、任意使用企业的财产。,第四，股份公司所有权与控制权的分离，意味着股东对公司经营活动、财产处置的实际控制力降低，但这并不意味着所有权控制力已经不存在。在公司的治理结构中，私人所有权仍然是构成公司中所有者对经营者激励约束的重要基础。,3、如何看待股份制的作用 股份制的出现，一方面适应了生产社会化的发展，提高了资本社会化的程度，改变了资本主义企业的内部结构；另一方面，它并没有从根本上改变资本主义企业制度的本质，也没有从根本上解决资本主义生产方式的基本矛盾。,第三节 现代资本主义条件下的企业组织与治理结构,一、企业组织结构变革的基本趋势,1、当代世界经济发展出现的三大趋势及影响 三大趋势

13、： 一是全球化； 二是网络化； 三是知识化。,在三个方面产生重大影响: 第一，20世纪末网络技术的应用和互联网在世界范围的快速发展，使产品和信息在国家之间的流动变得非常容易和方便，使企业可以在更便利和更节约交易费用的情况下，在全球范围内配置生产资源。,第二，信息技术和网络技术创造了一个互动的、迅速变化的、与现代物质世界并行的信息世界，实现企业与企业之间，企业与个人之间，企业与政府之间的瞬时沟通。,第三，高新技术发展和知识创新的时代，知识创造财富的能力正在超过资本，经济增长的约束条件不再主要是土地和资本，而是生产和消费知识产品的人力资源，因此企业之间的竞争也将主要是人才的竞争。在现代高科技企业，

14、对知识劳动的激励和提高知识的生产率成为管理的重心。,2、现代资本主义企业发生的根本变革 一是技术性的变革，即企业技术创新； 另一种是企业组织形式的创新。,企业组织创新主要表现在： 1）企业组织结构扁平化 三次变化：第一次形成垂直型功能结构，第二次建立分权型的事业部制，第三次减少中间层的扁平式结构。 2）企业组织的小型化 与企业组织结构扁平化、网络化和多样化要求相适应 3）虚拟企业的出现。,虚拟企业主要有以下几种类型： （1）网络虚拟企业（如网上购物、网上图书馆、网上订票等） （2）品牌型虚拟企业（如耐克公司拥有先进的运动鞋研发机构和发达的营销网络，但没有运动鞋生产企业） （3）联盟型虚拟企业（

15、如微软公司和芯片大王英特尔公司组成的Wintel联盟，是计算机软、硬件组成的具有垄断性的竞争联盟）,3、现代资本主义条件下企业组织的变革对资本主义生产过程的重大影响 （1）创新和知识、创造性劳动正在成为网络经济企业的最重要的生产要素。 （2）网创新利润是企业利润的主要来源。 （3）企业的网络化管理形成了一种新的协调方式。 （4）创造性的自由劳动和合作劳动是最重要的生产要素，使企业家不得不确立对待雇员的新观念。,公司的组织结构,公司中的CEO,CEO全称直译成首席执行官。有人曾问过美国一家著名人力资源顾问公司副总裁“美国公司为什么会有CEO”，他的回答是“就像中国为什么会有皇帝一样”。他要传达的

16、道理是，CEO就是公司作为一个金字塔型组织，处在塔尖地位的“一把手”。 美国公司三角形之上有一个圆圈，就是董事会。董事会和执行官这一三角形的一把手可以是分离的。CEO可能是董事，也可能不是。董事会作为会议体行使权力，选聘、考核和激励CEO是董事会的重要工作。为了解决董事会的决策、监督和CEO的决策、执行之间可能会有的脱节，美国一般由董事长（即董事会主席）兼任CEO，同时有一个董事会的执行委员会，在董事会闭会期间代行董事会的权力。CEO一般是执行委员会主席，但也有例外。美国公司的董事长和CEO可以由一人兼任，但是这两个角色的法律职责和管理权力是明确区分的。 中国证券报 作者：仲继银,部分企业管理

17、人员字母简称,CEO(Chief Executive Officer)首席执行官 COO(Chief Operations Officer)首席运营官 CFO(Chief Financial Officer)首席财务官 CIO(Chief Information Officer)首席信息官 HRD(Human Resource Director)人力资源总监 OD(Operations Director)运营总监 MD(Marketing Director)市场总监,亨利福特的故事,1879年亨利17岁来到了底特律，开始了他的汽车生涯。他所梦寐以求的是现代化大工业的那种高度组织、精密、专业化的

18、生产过程。 福特把所得利润几乎全部投入再生产，不断地用最先进的设备装备流水线。虽然当时在汽车行业各方面几乎都占据了垄断地位，一般来说并不难回应竞争者的挑战。 但是，问题出在：从全盛走向衰退的四十多年中，福特汽车公司没有像今天被称为现代企业制度主要成份之一的董事会制度和相应的组织结构。福特个人拥有绝对的控制权，本人持有公司的绝大部分股份，最高时达60。虽然这种制度在创业期间有助于保证指挥系统的号令有效，但是因为内部没有一个制衡福特的治理机制，决策权集中在第一把手，其决策错误除了企业破产无法纠正。公司为此遭受了重大损失。直到1956年才上市变成上市公司，虽然以后的经营不错，但却再也没有能够恢复福特

19、公司在汽车行业的龙头老大地位。,亨利福特,二、企业目标的多元化和利益相关者共同治理,1、企业目标的多元化 消费者利益，雇员的参与、社区的影响和政府的管理，都是企业在做出决策时必须加以考虑的问题。 企业的命运不再取决于不惜一切代价追求利润，而是越来越多地取决于商业行为的廉正性与可信度，以及对整个社会的责任感。,2、利益相关者 利益相关者就是在某一企业里享有一种或多种利益关系，并与企业相互作用、相互影响的个体或群体，在现代商业社会中，有众多的个体或群体是企业的利益相关者：一是内部相关者，包括股东和雇员，二是外部相关者，包括消费者、供应商、社区成员和政府等。,从企业治理的角度引入利益相关者理论的意义

20、： 从企业治理的角度引入利益相关者理论的意义在于，管理层在做出经营决策时，除了保证投资者即股东的利益和投资回报外，如何充分考虑其它相关者从自身利益或权利要求而对这一决策的影响力，以实现各方利益的均衡。,3、利益相关者共同治理 公司治理结构（corporate governance）是现代企业制度中最重要的构架。,利益相关者的共同治理要求： （1）企业决策要考虑相关者的行为； （2）公司董事会要由一部分外部相关者进入； （3）各种代表相关者利益的机构在起作用； （4）促使企业建立一种新的商业道德。,利益相关者共同治理反映了当代资本主义社会各利益主体需要一种新的协调关系，给企业创造一种更加和谐的经营环境，它是资本主义生产关系的一种调整。,三、“雇员持股计划”和利润分享制,1、现代企业组织效率障碍 西方市场经济国家的实践证明，现代公司制的产权关系和制度安排解决了出资者（所有者）对经营者的监督、激励和风险分配问题，但是却并没有解决好调动劳动力要素的积极性问题，这已成为当前西方市场经济中进一步提高现代企业组织效率的障碍。,2、“雇员持股计划”和利润分享制 20世纪60年代初，西方学者提出了“人力资本理论”与“行为科学理论”，强调企业管理中要重视人的心理及