沙盘模拟分析报告

1、企业经营模拟分析报告综合费用表(单位：M)年份管理费广告费设备维护厂房租金转产费市场开拓ISO认证产品研发其它总计14445321234244652242734745112244855225485522641562570008000利润表（单位：M） 年份项目12345678销售收入1137979310314200直接成本4163940466000毛利7215853578200综合费用34272222222500折旧前利润-27-63631355700折旧4778800息前利润-31-62924274900财务费用49611128额外收/支-111税前利润-35-152214164100所得税

2、114净利润-35-152214152700资产负债表（单位：M）资产负债+权益1234567812345678现金111837563427长期负债404040808080应收406354384短期负债4040在制品815141819应付款2020产成品1420767应缴税000011400原材料11年期长贷流动合计7459581151031110负债合计80806010081940土地和建筑40股东资本50505050505000机器设备373728212937利润留存16-19 -34 -12 2 17 0 0 在建工程121616年度利润-35 -15 22 14 15 27 0 0 固

3、定合计3737403745770权益小计3116385267940资产总计11196981521481880负债权益总计11196981521481880综合分析一、 经营成果简介（企业在模拟经营期间取得的主要成果，如综合排名、市场地位、产品研发、产能、ISO认证等。）综合排名：NO.1市场地位：前两年市场地位低，经过艰苦发展、努力奋斗，终于在第四年取得了区域市场老大地位，第五年取得全国市场老大地位。产品研发：P2、P3研发投产产能：ISO认证：ISO9000、ISO14000二、 主要指标完成情况分析(分年度)：第一年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）净利润：-30；权益：35完成情

4、况净利润：-35；权益：31差异分析第一年是基础发展期，综合费用最大，由于市场和ISO认证等限制，导致销售收入不多，因此净利润为负，权益急剧减少。产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）产品研发投入：12；市场开拓投入：3；ISO认证投入：2计划第二年P2投产完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及

5、占销售比例）完成情况差异分析第二年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况差异分析第三年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、

6、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况差异分析第四年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度

7、计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况差异分析第五年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷

8、款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况差异分析第六年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况差异分析三、 总结与

9、感悟五力分析第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年收益力毛利率56.8%59.8%57.0%55.3%57.7%利润率131.3%148.7%132.5%123.9%136.7%总资产收益率-15.6%22.4%9.2%10.1%14.4%净资产收益率-93.75%57.89%26.92%22.39%28.72%成长力收入成长率236.4%162.2%-4.1%10.8%37.9%利润成长率-57.1%-46.7%-36.4%7.1%80%净资产成长率-48.4%137.5%36.8%28.8%40.3%安定力流动比率147.5%/速动比率60%/固定资产长期适配率66.1%51.3%28

10、.0%30.6%44.3%资产负债率120%163.3%152%182.7%200%活动力应收账款周转率6.17/2.662.41.69存货周转率45.7%186%166.7%176.9%/固定资产周转率100%242.5%251.4%228.9%184.4%总资产周转率38.5%99%61.2%69.6%75.5%生产力略杜邦模型第一年销售额（M）11直接成本（M）4毛利（M）7减综合费用（M）34减速动资产（M）51存款（M）23流动资产（M）74加固定资产（M）37加利息前利润（M）-27资产回报率（%）-24.32%总资产（M）111股东权益（M）31负债（M）80利息和税款（M）4净

11、利润（M）-35股东权益回报率（%）-112.9%第二年销售额（M）37直接成本（M）16毛利（M）21减综合费用（M）27减速动资产（M）24存款（M）35流动资产（M）59加固定资产（M）37加利息前利润（M）-6资产回报率（%）-6.25%总资产（M）96股东权益（M）16负债（M）80利息和税款（M）9净利润（M）-15股东权益回报率（%）-93.75%第三年销售额（M）97直接成本（M）39毛利（M）58减综合费用（M）22减速动资产（M）37存款（M）21流动资产（M）58加固定资产（M）40加利息前利润（M）36资产回报率（%）36.73%总资产（M）98股东权益（M）38负债（

12、M）60利息和税款（M）6净利润（M）22股东权益回报率（%）57.89%第四年销售额（M）93直接成本（M）40毛利（M）53减综合费用（M）22减速动资产（M）91存款（M）24流动资产（M）115加固定资产（M）37加利息前利润（M）31资产回报率（%）20.39%总资产（M）152股东权益（M）52负债（M）100利息和税款（M）11净利润（M）14股东权益回报率（%）26.92%第五年销售额（M）103直接成本（M）46毛利（M）57减综合费用（M）22减速动资产（M）77存款（M）26流动资产（M）103加固定资产（M）45加利息前利润（M）35资产回报率（%）23.65%总资产（M）148股东权益（M）67负债（M）81利息和