《银行外汇业务》PPT课件.ppt

1、银行外汇业务,王汝梅 主编,模块一 外汇和汇率,知识结构图,项目1 外汇和汇率,汇率制度,汇率,外汇,（一）外汇的含义 即：国际汇兑 1、动态含义 例如： 2001年6月，我国某外贸公司以每吨10000英镑的价格，和英商签订出售50吨轻工业产品的出口合同。买方应于2001年9月10日前将全部货款通过电汇汇交卖方，卖方于收到货款后装船。,动态含义,静态含义,一、外汇的含义,出口方（中方）,进口方（英方）,出口方所在地银行,进口方所在地银行,结算过程,1、卖方（英国商人）于2001年9月8日将全部货款通过电汇汇交买方（中国某外贸公司），我方按合同规定和要求于9月9日开始装船发运。 2、出口国银行收

2、到进口国代办银行的英镑汇票后，通知中国出口公司到银行结汇。出口公司把英镑外汇按银行挂牌价卖给银行，收回人民币，以了结中国出口公司和英国进口商的债权债务关系,结局：,这个结算过程我们称之为国际汇兑,指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产,3、外汇的主要内容,（1）外国货币 （2）外币支付凭证 （3）外国有价证券 （4）特别提款权,2、静态含义,人 民 币 CNY 日 元 JPY 英 镑 GBP 港 币 HKD 瑞士法郎 CHF 美 元 USD 加拿大元 CAD 欧 元 EUR 韩 国 元 KRW 新加坡元 SGD,常识:常用货币符号,1、自由外汇 特点：自由兑换、自由流通、自由转让 2、

3、记账外汇 “协定外汇”,二、外汇的种类,1、定义： “外汇汇价” 一个 用另一个 所表示的价格,国家的货币,商品,国家的货币,货币,三、汇率的含义,(1)直接标价法 用一定单位的外币为标准，折算成一定数额的本国货币 例如：中国人民银行 1月20日 USD100= CNY683.05 1月21日 USD100= CNY683.14 外币,2、外汇的标价方法,USD100= CNY797.05 100美元的价格为人民币797 .05 元,价格,商品,例如：,用一定单位的本币为标准，折算成一定数额的外币 例如：纽约外汇市场汇价 2005年1月20日 USD1=HKD7.7202 2005年1月21日

4、 USD1=HKD7.7355 本币,(2)间接标价法,四、汇率制度,（一）、汇率制度的类型 1、固定汇率制度 （1）定义：两国的货币比价基本固定，并且把两国的汇率波动界限规定在一定的幅度之内的制度。,（二）浮动汇率制度,1浮动汇率制度的含义 （1）定义：政府对两国货币的比价不加以固定，也不规定波动的上下界限，汇率随市场关系变化自由浮动，政府一般不干预外汇市场。,USD1=RMB 8.0000,商品,价格,商品 供给需求,商品 供给需求,价格,价格,2浮动汇率制度的类型,（1）以政府是否干预分为 A：自由浮动 又称清洁浮动 特点：政府不干预，汇率浮动有市场决定 B：管理浮动 又称肮脏浮动 特点

5、：政府采取直接或间接的干预 2）以汇率浮动的方式分为 A：单独浮动 特点：汇率根据外汇市场的供求和干预程度单独浮动 B：联合浮动 特点：针对国家集团 C：钉住浮动 特点：和关键货币保持固定比价,（三）、人民币制度,1现行人民币汇率制度 （1）特点： A：汇率水平以市场供求为基础B：单一的汇率制度 C：参考一篮子货币进行调节 D：有管理的浮动汇率制度 （2）人民币汇率的主要内容 A：人民币汇率实行单一和管理的浮动 B：人民币汇率采用直接标价法 C：人民币汇率实行买卖价及外币现钞买卖价,小结,项目一外汇和汇率 汇款业务,重点 汇率的标价方法,难点 汇率的定义,要点：直接标价法含义和特点 要点：间接

6、标价法含义和特点 要点：能区别直接标价法和间接标价法,要点：汇率是外汇的价格 要点：汇率的决定因素,模块二 外汇存款业务,项目1 外汇储蓄存款,案例1：年1月，张晓丽收到从国外姑姑那里寄来的5000美元汇款，欲存入银行。你知道她能以个人名义将这笔外汇存入银行吗？如果可以，应开立何种外汇存款账户？如果想存入一年期限，利息该如何计算？ 利息怎么算？,一、外汇存款概述 1外汇存款的含义 外汇存款（Foreign Exchange Deposits），又称外币存款，是指在银行开立的、以各种可兑换货币表示的存款。 2外汇存款的分类 （1）从开户对象划分，可分为单位外汇存款、个人外汇存款 （2）从存款对象

7、所处地点不同，可分为国内同业外汇存款和国外同业外汇存款 （3）从存款的期限不同来划分，可分为定期外汇存款和活期外汇存款 （4）从存入资金的形态不同来划分，可分为外钞户存款和外汇户存款,3计算外汇存款利息的基本规定 目前，我外汇银行在经营外汇存款业务的计付存款利息过程中，一般按以下规定办理： （1）单位及个人在银行的外汇存款，除特殊规定外，均予以计息。对于国际组织给予援助和捐献以及国家财政部门拨给的行政经费等项外汇存款、对于境内机关、团体、企业外的其他单位的活期外汇存款支票户等，按规定不计息。 （2）利息计算公式：利息本金存期利率。 （3）定期存款按存入时公布的利率计息，如提前支取，按支取日的活

8、期存款利率计息。如逾期支取，逾期部分按活期存款利率计息。 定期存款到期日均以对年、对月、对日为准。如遇到期日是例假，银行不对外办公，则可提前一日支取，视同到期并计息。 （4）活期外汇存款及定期外汇存款不论利率调整与否，一律按存入时银行公布的存款利率计息。 （5）存款利息计算时，本金以“元”（或与“元”相类似的货币单位）为起息单位，元以下不计息。利息算到分位，分以下四舍五入。 二、银行经营外汇存款业务应注意的事项,三、外汇储蓄存款 1个人外汇存款的对象及外汇来源 2个人外汇存款业务的操作程序 个人外汇存款业务的操作一般包括开户、支取、计收利息及存款的挂失和清户等程序。如图所示： 开立存款账户 （

9、挂失） 支取存款并计收利息 清户（撤销存款账户） 其中： 挂失包括口头挂失、正式挂失、密码挂失和解除挂失。,丢了，怎么办？ 挂失！,实训一：个人外汇存款业务操作 1开户 客户个人在开立外汇存款账户时，应填具“开户申请书”，向银行交验有效身份证明，银行在核对客户证件及外汇凭证后，根据客户要求予以开立外汇存款账户。 2支取 （1）境内居民支取外汇存款时，须按开户时约定的支取方式（如：定期或活期，是否凭印鉴支取等）凭存折或存单办理。 （2）境内居民外汇现汇户的存款，存款人可自由将存款本息汇往境外；外汇现钞户的存款，存款人可随时办理支取。 （3）境内居民存款人或其直系亲属获准出境的，由存款人按规定从存

10、款账户内支取外币现钞。 （4）无论现汇户或现钞户存款，支取外币现钞时，辅币均支取人民币。 3清户 外汇储蓄存款账户清户时，储户须将存折或存单交回存款行。经银行核对无误后，付清存折或存单上所有本息，方可清户。,一定要会呦,项 目 小 结,项目2 单位外汇存款,案例1：年1月，中国某进出口公司北京分公司由于对外贸易活动，经常有外汇收支活动，你知道他们的外汇收支按规定能办理外汇存款吗？如果可以，须经过哪些部门批准？该怎样办理？外汇存款账户的利息该如何计算？ 利息怎么算？,一、单位外汇存款概述 1单位外汇存款的对象和资金来源 （1）境内允许开立外汇存款账户的单位：我国是实行外汇结汇制国家。按规定，除经

11、国家有关部门批准允许保存外汇现汇的单位外，其他单位的一切外汇收入都要向外汇银行办理结汇。 （2）允许存入单位外汇存款账户的外汇来源：按规定，对于境内允许开立外汇存款账户的单位，其持有允许范围内来源的外汇（现汇），可存入相应的外汇存款账户,二、单位外汇存款业务的种类 1.活期存款：凡符合中国银行业监督管理委员会、中国人民银行和国家外汇管理局的规定的各类机构、企事业单位、机关团体等，均可在银行开立单位活期外汇储蓄存款账户。 2.定期存款：是单位客户与银行约定存款期限，将暂时闲置的资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种外币定期存款。外汇定期储蓄存款期限包括一个月、三个月

12、、六个月、一年、二年五个档次可供选择。 3. 存款证实书遗失的处理：单位客户如遗失存款证实书，银行不挂失、不补发，客户在支取存款时可凭单位公函办理。,单位客户存款证实书丢了 怎么办？,三、单位外汇存款业务的一般操作程序 从新开户的单位和开户银行的角度来说，外汇存款业务的操作内容和程序如图所示： 开户申请 开立账户 账户管理（挂失） 支取存款并计收利息 清户（撤销存款账户）,实训二：单位外汇存款业务操作流程 1开户申请：根据我国外汇管理规定，境内对公单位开立外汇存款账户，须经当地外汇管理部门批准，并凭批准文件到外汇银行办理开户手续。 2开立账户：外汇银行根据外汇管理部门的批准文件，根据单位开户申

13、请，对符合条件的给予开立定期或活期外汇存款账户 3账户管理：目前，单位使用外汇现汇存款一般是由开户银行按规定审批。不仅如此，外汇银行还要对开户单位的各项外汇收支情况进行有效管理和监督。不同性质的单位和不同性质的账户管理办法不同。如：专项账户、营运账户、进口保证金账户、临时外汇账户 等。 4计付利息：定期存款到期时，由存款单位凭存单及预留签章或其他约定方式向存款银行支取本息。清户的利息按实存金额及天数计算。 5存款的挂失和清户,一定要会呦,项 目 小 结,模块三 个人外汇结算业务,项目1 汇 入 汇 款,一、概述 1汇入汇款的概念 汇入汇款（Inward Remittance in Foreig

14、n Exchange）是国外或港澳地汇 款人将款项通过境外汇款行汇入境内银行，由境内银行根据其汇款指示款 项付给收款人的结算方式。 我国居民个人汇入的汇款主要是经常项目下的专利、版权、稿费、费、 保险金、利润、红利、利息、年金、退休金、雇员报酬、遗产、赡家款、捐 赠等外汇收入。本单元将以此为例进行介绍。,2汇入汇款业务申办的条件 当客户（收款人）到银行进行汇入汇款业务申办时，要符合下列条件： （1）收款人需凭身份证领取款项； （2）境内居民从境外汇入的属于经常项目外汇收入， 一次性提取外币现钞或兑换人民币等值5万美元以上（含5万）的，应持相 应经常项目收入证明材料向所在地外汇管理局请,经外汇管

15、理局审核真实性 后，凭外汇管理局核准件到银行办理。,二、汇入汇款的解付的原则 1汇入汇款应以“收妥头寸”为解付原则 银行办理汇入汇款解付的前提必须是收妥头寸。,2收妥头寸的汇款解付必须坚持“随到随解”为原则 （1）电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇最迟不超过5个 工作日完成。解付电汇款应注意早于起息日的汇款不得解付。 （2）收到国外汇出行发出的只提供收款人地址，没有收款人账 号的付款电报，必须在12个工作日内对收款人发出解付通 知书，有收款人电话的，应予以电话通知。 （3）对于发出解付通知书已满1个月，但客户尚未来领取的，应再 次挂号寄发解付通知书，并继续作好跟进工作。对于距第一 次通知已满3

16、个月，客户仍未来领取的，应主动向汇出行查询。,3必须坚持“谁款谁收”的原则 （1）凡私人为收款人，解付时必须交验、记录收款人 的有效身份证明（身份证、护照、军人证）。如系他人 代领，则除交验、记录收款人身份证件外，还需交验、 记录代领人本人的身份证件。除协议另有规定外，对于 养老金汇款还应提供健康证明。 （2）境内居民汇入款，可按当天牌价支付人民币、办 理丙种存款或按有关规定并视库存情况支取外币现钞。 解付境内居民汇入款后，不向汇出行寄送“正收条”。 （3）汇入汇款货币与收款人账户货币不同，按付款指 示入账。 4坚持“为客户保密”的原则 非汇款人、收款人查询不予受理。公检法等部门因公了 解汇款

17、情况，须出示有关介绍信及证件后予以办理。,金融实训模拟,实训：居民个人将从国外取得的款项汇入国内，如案例一所述，其基本业务流程下： 第一步：汇款人李先生将稿费8 000美元，存入美国的A银行，并通过A银行汇入中国的B银行。,第二步：中国的B银行收到从美国A银行汇入的汇款单，根据汇款 人提供的国内收款人的资料，通知收款人持有个人账户、个 人身份证，并填写一式三联的“涉外收入申报单”到银行柜台理收 款手续。填写涉外收入申报单.,项目2 外 币 兑 换,一、外币兑换的概述,1、外币兑换（Exchange of Foreign Currencies）指 银行和银行指定的外币兑换机构办理的居民、非居 在

18、非贸易项目下的外币与外币、外币与人民币及人 币与外币的兑换。 2、外币包括：外币现钞、现汇存款、外币支票、外 币用卡、旅行支票、旅行信用证等。本单元主要介 绍外币现钞和现汇的兑换。 目前，我国可兑换的外币主要有：美元、日元、 港币、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元、新加坡元欧 元等。兑换手续比较简便，兑换网点分布广泛，在 各商业银行外币储蓄网点及大型商场、旅馆、机场 等兑换点均可办理。按当日挂牌买卖价格兑换，不 收用。,1外币兑入 外币兑入即结汇，结汇是指银行按规定的人民币汇率买入企事业单位或个人的外汇，并支付相应人民币的业务。 （1）凡属中国人民银行公布的“人民币外汇汇率表”内所列的各种外国货币，

19、银行均可办理收兑。,二、外币兑换业务,（2）兑入外币现钞时，银行将要审定外币的币别，识别真伪，并鉴定其流通情况，合乎兑换条件后才能 办理收兑。 发现外币假钞时，将没收假钞，并开具没收假钞证。,（3）兑入外币现钞，应付人民币金额=兑入外汇金额现钞买入价；兑入外币现汇，应付人民币金额 =兑入外汇金 额现汇买入价。,2外币兑出业务 外币兑出即售汇，售汇是指银行按规定的人民币汇率卖给企事业单位或个人外汇，并收取相应人民币的业务。 （1）申请购买国家公布的可自由兑换的外币时，应按外汇管理局有关规定向银行申请购买，经银行审核无误后办理兑付。,（2）兑出外币的折算方法： 兑出外币金额=人民币金额卖出价 应收

20、人民币金额=兑出外汇主币金额卖出价 找回人民币金额=实收人民币金额-应收人民币金额,3外币互兑业务,3外币互兑业务 外币互兑是指一种外币兑换成另一种外币的业务。在我国外币互兑是银行按挂牌人民币汇率，以一种外汇通过人民币折算，兑换成另一种外汇的业务活动。它包括两种情况：一是两种外币之间的套算，即一种外币兑换为另种外币，通过人民币进行套算，也就是先买人一种外币，按买入价折成人民币数额，再卖出另种外币，把人民币数额按卖价折算为另一种外币；二是同种货币之间的套算包括钞兑汇或汇兑钞，因为同一种外币体现在汇率上现钞和现汇价值有所差异，所以要按外币套算处理。外币互兑计算公式如下： 应付人民币金额=兑入外汇金

21、额现钞（现汇）买入价 兑出外币金额=应付人民币金额卖出价 应收人民币金额=兑出外汇主币金额卖出价 找回人民币金额=应付人民币金额应收人民币金额,项目3 光 票 托 收,一、光票托收的概念 光票托收（Clean Collection）系指不附带商业单据的外币票据的托收。 光票托收主要用于非贸易结算和贸易结算中合同尾款、佣金、样品费等款项的收取以及不能或不便提供商业单据的交易，比如寄送样品、软件等高科技产品交易、时令性商品交易以及服务、技术转让等。 随着我国对外开放，对内搞活政策的深入贯彻执行，近年来我国对外经济贸易交往日益频繁、活跃，银行各项业务不断发展，光票托收业务量以及服务对象和业务范围也随

22、之不断扩大。但是由于光票托收业务的特殊性，对私业务使用的业务面较窄，所以这部分内容的实务操作在对公业务操作中进行讲解。,1方便。国际化银行的网络遍布全球，向全球各地的银行托收全球各地的款项 十分方便。 2安全。通过银行间的国际网络收款可以避免汇款的潜在风险。 3快捷。假如托收行与付款行（代收行）之间签有“立即贷记”协议，则会大大 缩短收款时间。 4费用低廉。光票托收的银行费用相对较低。,三、光票托收业务规定 1光票托收业务的受理条件 （1）托人本人应持有效身份证件，票据正本（票据抬头人应为委托人本人），填写光票托收申请书；如系代办，代办人除须提供委托人本人有效证件、委托人票据正本外，还须提供代

23、办人证件，并填写光票托收申请书，银行核验委托人及代办人有效身份证件无误，视作委托人授权代办人代为办理托收业务,且授权有效。 （2）对未曾受理过的或金额较大的金融单据，需向金融单据开立人查询有关付款要求，并视具体情况确定是否受理托收申请，为此，有关查询费用需由您来承担。 （3）票据背书应与票据抬头人一致，背书不可为私人印章。 （4）倘因票据为伪冒背书或票面经涂改（包括金额、受益人、日期等）而引致退票，按有关法律规定保留向委托人行使追索的权利，并对伪冒票据予以没收。 （5）如在邮寄过程中金融单据丢失，托收银行依据国际惯例不负任何责任。 （6）托收过程中所产生的费用，均由委托人承担，我行照实向您收取

24、。,2光票托收业务的受理费用 （1）个人外币票据（除外币现钞以外的其他光票）按托收金额的0.1%，最低20元/笔，最高250元/笔，另收邮费；退票费10元/笔。 （2）现钞托收按托收金额的0.5%，最低20元/笔，最高250元/笔，另收邮费。,四、光票托收的程序 办理光票托收的程序如下：首先由委托人填写托收申请，开具托收汇票一并交与托收行；然后托收行依据托收申请制作托收指示，一并航寄代收行。对即期汇票，代收行收到汇票后应立即向付款人提示付款，付款人如无拒付理由，应立即付款。付款人付款后代收行将汇票交与付款人入账。对于远期汇票，代收行接到汇票后，应立即向付款人提示承兑，付款人如无拒绝承兑的理由，

25、应立即承兑。承兑后，代收行持有承兑汇票，到期再作付款提示，此时付款人应付款。如遇付款人拒付，除非托收指示另有规定，代收行应在法定期限内作成拒绝证书，并及时将拒付情况通知托收行。光票托收流程图如下所示：,图3-1 光票托收业务流程图,项目4 因 私 购 汇,一、因私购汇的概念 因私购汇（Purchasing Foreign Exchange by Individuals）是境内居民个人因私出境旅游（含港澳游）、朝觐、探亲会亲、境外就医、自费留学、其他出境学习、商务考察、境外培训、被聘工作、缴纳境外国际组织会费、境外邮购、出境定居、境外直系亲属救助、国际交流、外派劳务、境外咨询、其他服务贸易费用、

26、货物贸易及相关费用等事项下用汇，按外汇管理规定向商业银行申请购买外汇的业务。 换汇种类包括现钞、旅行支票、外汇币票、境外电汇、信用卡。币种主要为美元、欧元、日元、英镑等。 二、因私购汇的业务规定 个人因私购汇时，银行遵照国家外汇管理相关政策，按中国银行公布的实时汇率办理境内居民个人购汇业务。在购汇时须填写“因私购汇申请书”，并按下述要求向银行提供审核材料，银行亦按下述规定进行审核、售汇。,项目5 旅 行 支 票,案例1：对于走出国门在外经商旅行的人来说，最怕的是小偷，最担心的问题莫过于失窃。一方面，现金失窃会为愉快的旅途蒙上阴影。另一方面，身处异地他乡，失窃还关系到自己的人身安全和影响后续的行

27、程。所以，现金的遗失或失窃是旅行者最不幸的事，更糟糕的是现金无法获得赔偿。不过我们完全有办法避免这样尴尬的情形发生，一种风行国外的现金代替金融工具已经进入中国 这就是旅行支票。,一、旅行支票的含义 旅行支票（Travelers Cheque）是银行或旅游公司为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付旅行费用而发行的一种固定面额票据，可在全球广泛使用，是因公因私出境人员安全携带和支付日常费用及学杂费的极佳选择。 目前，我国居民可选的旅行支票品牌有美国运通国际股份有限公司发行的AMERICAN EXPRESS旅行支票、日本住友银行发行的日圆及美元旅行支票等。本书主要以运通旅行支票为例进行介绍。,二、

28、旅行支票的优点 1安全 旅行支票不慎丢失或被盗时，可办理挂失、理赔和紧急补偿；遇有意外，还可申请旅行支票发行机构提供的医疗等紧急援助服务，这是现金不能比拟的。 2方便 旅行支票币种多样、面额齐全、使用方便，并且无使用期限。,（1）币种多样：旅行支票有多种币种，人们可根据前往的不同地区，选择不同的币别。例如，美国运通旅行支票就有九种币别，在我国国内可买到美元、澳元、加元、欧元、日圆、英镑、瑞士法郎七种币别旅行支票。,美元,（2）面额齐全：旅行支票多种面额可供选择，携带容易。例如，美国运通旅行 支票美元最大面值为1 000美元，最小面值为20美元。,加元,澳元,歐元,南非兰特,日圓,英鎊,沙幣,瑞

29、士法郎,（3）使用方便：旅行支票可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；也可在国际酒店、餐 厅、学校及其他消费场所直接付账，而无须支付任何费用；在美国可以完全等同现金使用，甚至可以买一份报纸。 （4）一般没有使用期限：旅行支票一般没有到期限制，永久有效，一次购买后未使用完毕，还可留待下次出境使用，或视为现金保存，以备不时之需。 3经济 兑换汇率通常比现金好，手续费率适中。例如，在中国银行，购买旅行支票的费用通常为购买金额的1%0.5%（用外币现钞购买需支付汇钞差价费）。虽然要支付手续费，但实际上是买了一个现金保险，因为旅行支票不怕偷、不怕抢、更不怕丢失，即使会花一点手续费，但比携带现钞安全得多！,

30、三、旅行支票的使用 美国运通旅行支票的使用十分容易，只要在购买旅行支票的同时，于支票左上角签名（中英文皆可），并且将购买记录与旅行支票分开存放，即已获得支票遗失或失窃后的补发保障；当准备使用支票时，只要在收款人面前于支票的左下角签上大名即可。,两位同行的旅游人士使用同一张旅行支票，购买时两人均需在左上角签 名栏签名，但使用时其中一人复签便可。,四、银行旅行支票业务 目前，各银行开展的旅行支票业务主要有代售、代兑旅行支票业务。 代售旅行支票是银行代旅行支票发行机构出售旅行支票的业务，银行向客户 收取款项后，将旅行支票出售给客户，同时将款项付给旅行支票发行机构。 代兑旅行支票是银行代旅行支票发行机

31、构将客户所持旅行支票兑换成现金的业务，银行在兑付后，将旅行支票送交国外代理行办理托收。,这是第一步：,实训一：代售旅行支票 代售旅行支票是常见的旅行支票业务，其基本业务流程如下： 1审核客户递交的有效身份证明、收取相应款项 客户购买旅行支票时，需提供有效护照，并缴交购买旅行支票所需的外汇款项和手续费。柜员审核护照的有效性，并点收现钞。 2审核客户填写的购买合约 购买人须填写一份购买合约，填写其姓名、护照号码、地址，并签名，柜员进行审核。,3递交客户旅行支票 柜员把旅行支票放在支票封套内，然后连同购买合约书的最后三页交给客户。为保 障客户利益，柜员还需提醒客户立即在所有的旅行支票初签栏上签名（无

32、初签不得 理赔），并建议购买人把购买合约书与旅行支票分开存放，以便挂失时使用。,购买合约书的填写要点：,（1）圈选币别（Currency） （2）填写张数（Quantity），面额（Denomination），金额（ Amount，张数x面额）及旅行支票编号（Cheques Numbered） （3）销售日期 （4）金额合计 （5）顾客姓名与地址 （6）顾客签字,实训二：代兑旅行支票,代兑旅行支票是另一种常见的旅行支票业务，其基本业务流程如下。 1审核旅行支票 柜员必须认真检查、仔细鉴别客户递交的旅行支票，若对其真实性有怀疑，应进行相应查询、验证。,旅行支票验证方式 滴水试验 当对旅行支票真实

33、性有怀疑时，可进行滴水试验，即在支票背面左方及右方面额处滴一点水，真实的旅行支票只有左方的油墨会化开，右方无反应。,2查验证件，要求持票人当面复签 柜员查验证件，并按照“小心注视、认真核对”的原则，要求持票人当面在支票上 复签。,项 目 小 结,项目6 全 球 汇 款,一、全球汇款业务概述 个人在境外需用国内资金，或因公因私出境人员需携带资金出境时，可到银行等金融机构办理全球汇款业务。 二、全球汇款方式 目前，我国居民可选择的全球汇款方式主要有票汇、电汇、西联汇款、速汇金等。 1票汇 票汇（Remittance by Bankers Demand Draft，D/D）是一种传统的汇款方式，是汇

34、出行应汇款人的申请，代汇款人开立的、以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票支付一定金额给收款人的汇款方式。 汇款人可将银行汇票寄给收款人或自己携带出境给收款人。收款人一收到该汇票，可以向付款银行提示付款，或出售给自己的银行贷记其账户。 2电汇 电汇（Telegraphic Transfer，T/T）是汇出行应汇款人的申请，采用加押电报（Cable）、电传（Telex）、环球银行同业金融电讯协会（SWIFT）、纽约清算所银行同业支付系统（CHIPS）等方式，指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。 电汇快捷方便，常用于汇款数额大并且资金调拨受时间限制的情况，是目前使用最多的汇款方式。,3西联汇

35、款 西联汇款业务是银行、邮政储蓄等机构与美国西联公司合作开展的个人外汇实时汇款业务，收款人可在十几分钟内取得汇款。目前，在中国内地西联汇款的汇出只限于美元汇款。 西联汇款的客户群主要有： 一是外籍人员赡家款、生活费等款项的汇入和汇出； 二是子女出国留学的学费和生活费汇出； 三是出国务工人员劳务费和赡家款的汇入。现在银行等合作机构通过柜面介绍、客户经理上门推荐、媒体宣传等方式进行积极的营销，西联汇款已为越来越多的客户所接受，在整个私人汇款市场中，西联汇款的影响力越来越大。,4速汇金 速汇金业务是银行等机构与全球第二大汇款服务公司速汇金国际有限公司（Money Gram）合作，利用速汇金公司的先进

36、网络以及银行便捷的资金调拨系统为个人外币汇款提供的一种国际汇款业务。 客户提供的一种无需收款人提供银行账号，其外币汇款在10分钟内即可到达与速汇金公司联网的银行网点。 西联汇款（Western Union）和速汇金（Money Gram）都是国际汇款公司利用其遍布全球的网点，通过电脑直接汇款，因此可以达到“即时”汇款的水平。速汇金的手续费较西联汇款要低，且在境外收汇时可即时兑换成其他币种，但目前办理网点较少。,实训一：票汇业务的办理 票汇是一种传统的汇款方式，其基本业务流程如下： 1审核客户填写的票汇申请书 办理外汇汇票时，客户需在银行指定网点用英文大写字母清晰、完整填写票汇申请书。填写内容包

37、括申请日期、汇款币种、金额、收款人名称及所在国家和城市、汇款人姓名及联系电话等要素。 2审核客户递交的有效身份证明 (1)境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按以下规定办理： (2)外汇储蓄账户内汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件 在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目下有交易额的真实凭证办理。,(3)外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。超过上述金额的，还应提供经常项目下有交易额的真实凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据。 （2）境外个人经常项目下外汇汇出境外，按以下规定办理：

38、1）外汇储蓄账户内汇出，凭本人有效身份证件办理； 2）外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据。 办理完票汇手续，柜员将汇票交给客户，客户可邮寄或自行携带出境。,3境外使用汇票兑付 客户在境外使用银行开出的外币汇票时，将汇票交至境外任意银行办理委托收款即可。外币汇票在境外解付时一般需要收取极少的托收费用，该费用因国家和银行的不同而不同。,4汇票的退票、挂失和止付 （1）如客户所开出的票据未能如期使用，需要办理退票，客户需提供书面退票申请、汇票正本、票汇申请

39、书回执在原受理网点办理；银行接受退票申请后，将办理票汇款项的追索，待款项从境外退回后，银行电话通知客户取款。,（2）如客户的票据不慎丢失，需办理挂失，客户需提供书面挂失申请及票汇申请书回执到原受理网点办理；若票汇申请书回执与汇票均已丢失，客户需凭汇票汇款人的有效身份证件到原受理网点办理。银行接受挂失申请后，将办理票汇款项的追索，待款项从境外退回后，电话通知客户取款。,实训二：电汇业务的办理 票汇是目前使用最多的一种汇款方式，其基本业务流程如下： 1审核客户填写的电汇申请书 办理时，客户需在银行指定网点用英文大写字母清晰、完整填写电汇申请书。填写内容包括申请日期、汇款币种、金额、收款人开户银行名

40、称及地址、收款银行国别及城市、收款人姓名及地址、收款人账号、汇款人姓名及联系电话等要素。 2审核客户递交的有效身份证明 （1）境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按以下规定办理 1）外汇储蓄账户内汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目下有交易额的真实凭证办理； 2）外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。超过上述金额的，还应提供经常项目下有交易额的真实凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据。 （2）境外个人经常项目下外汇汇出境外，按以下规定办理 1）外

41、汇储蓄账户内汇出，凭本人有效身份证件办理； 2）外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据。,3办理汇款的查询、修改、止付 （1）如客户汇出款项长时间没有到账，可以到原汇款网点查询，并须提供汇出款凭证客户回执联。,（2）如客户在外汇款项汇出后、且到账签，需要修改汇款信息或办理止付，需提供汇款凭证的客户回执联到原网点办理。如果汇出汇款已经解付，银行将不能为客户办理该项业务。,实训三：西联汇款业务的办理 西联汇款拥有全球汇兑网络，即时在全球190多个国家和地区处

42、理汇款，收款人只需短短几分钟，就可如数收到款项，其汇出业务流程如下： 1审核客户填写的西联汇款表 客户办理西联汇款业务时，需按要求填写西联汇款表。 2审核客户递交的有效凭证 在用西联汇款办理境外汇出汇款时，客户需持法定身份证件（如身份证、护照、绿卡、港/澳/台回乡证等）到银行指定网点办理。 3收取款项 办理该业务时，客户需按西联汇款收费标准交纳汇款费用，如持外币现钞或从外币现钞账户汇款，还需交纳钞变汇手续费。,4递交汇款收条及监控密码 柜员将汇款收条及汇款控号码递交客户，客户一定要紧记取回收条及监控密码（MTCN）。 5电话通知收款人汇款金额和监控密码 6收款人领取汇款 在通知收款人手续已办妥

43、及汇款的监控密码（MTCN）后，不消数分钟，指定的收款人便可在全球任何一间西联代办处领取到该笔汇款。 取款方法如下： （1）确定汇款手续已经办妥：汇款人已当通知款项已经汇出及金额数目； （2）接到汇款人的通知后，收款人可就近到西联汇款代理网点，出示身份证明文件并填妥取款表格，清楚地列明汇款人的姓名、汇款地点及监控密码（MTCN）； （3）西联汇款代理网点透过电脑网络核实汇款资料后，收款人即可以取到该笔款项。,实训四：“速汇金”汇出汇款业务的办理 速汇金业务是一种无需收款人提供银行账号，即可实现快捷简单、安全可靠、随意方便的国际汇款的业务，如果客户需要尽快将外币资金支付境外个人、但不知该人开户信

44、息，或客户本人近期将前往境外、但在境外没有开立账户，或客户近期所前往的境外目的地不唯一、又不便携带大量外币现金时，即可采用速汇金汇出汇款业务，其基本业务流程如下： 1审核客户填写的速汇金的汇款表格 客户办理速汇金业务时，需填写速汇金的汇款表格，主要包括：汇款人姓名、住所详细地址、邮政编码、联系电话、身份证件名称及号码、职业、汇款金额大小写；取款人姓名、国家和城市等。 2审核客户递交的有效凭证 在用速汇金办理境外汇出汇款时，客户需持外币现金或我行存款凭证、法定身份证件（如身份证、护照、绿卡、港/澳/台回乡证等）到银行指定网点办理。 此外，所有单笔汇出金额超过两千美元的（含）需填写国际收支申报表，

45、居民汇入2 000美元以上填写国际收支申报表。 3收取款项 办理该业务时，客户需按速汇金收费标准交纳汇款费用，如持外币现钞或从外币现钞账户汇款，还需交纳钞变汇手续费。,项 目 小 结,模块四 对公结算业务,项目1 信用证业务,案例1：年1月，我国广东A外贸公司从美国芝加哥B公司进口精密仪器设备一台，计价为70万美元，双方商议付款方式为即期信用证。按双方约定，中国银行广州分行很快开出了信用证，规定了商品的名称和规格、数量、重量和装运期等，并寄交出口人所在地代理行美国花旗银行芝加哥分行。花旗银行核对印鉴无误后，将信用证交与出口人B公司，B公司审核信用证与合同相符，按信用证规定装运货物，并备齐各项货

46、运单据，连同开出的汇票，在信用证有效期内，送请当地银行议付货款，当地银行（议付行）将汇票和货运单据寄开证行中国银行广州分行索偿。开证行核对单据无误后，付款给议付行，随即通知进口人广东A外贸公司付款赎单；A公司按期付款后，开证行将全套单据交A公司，A公司持单据提取货物。在此案例中，中国银行广州分行先向国外公司支付了款项，后通知广东A外贸公司付款，假设开出信用证后A公司破产倒闭，中行广州分行还会付款吗？,一、信用证的含义 信用证（Letter of Credit，简称L/C）是进口方银行（开证行）根据进口商（即申请人）的要求和指示，向出口商（即受益人）开立的，在一定期限内按规定条件，即期或在一个可

47、以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 信用证结算方式下，结算工具（票据，电报、邮寄支付凭证等）先由出口商（Exporter）经相关银行传递给进口商（Importer），款项再由进口商付出，因而结算工具的传递方向与资金的流向相反，是一种逆汇方式。,二、信用证的作用,信用证主要有两大作用： 提供贸易安全；提供资金融通。具体来看： 1、对出口商的作用 保证出口商凭单取得货款 使出口商得到外汇保证 可以取得资金融通 2、对进口商的作用 保证取得代表货物的单据 保证按时、按质、按量收到货物 可以取得资金融通 3、对银行的作用,三、信用证的当事人,申请人（Applicant or opener） 受

48、益人（ Beneficiary ） 开证行（Issuing bank） 付款行（ Paying bank ） 通知行（Advising bank） 议付行（Negotiating bank）,四、信用证的业务流程,1进出口人在贸易合同中，规定使用信用证方式支付货款； 2进口人向当地银行提出申请，填写开证申请书，依照合同填写规定和要求，并交纳押金或提供其他保证，请银行（开证行）开证； 3开证行根据申请书内容，向出口人（受益人）开出信用证，寄交出口人所在地分行或代理行（统称通知行）； 4通知行核对印鉴无误后，将信用证交与出口人； 5出口人审核信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项货运

49、单据； 6出口人开出汇票，在信用证有效期内，送请当地银行（议付行）议付； 7议付行将汇票和货运单据寄开证行（或其指定的付款行）索偿； 8开证行（或其指定的付款行）核对单据无误后，付款给议付行； 9议付行付款给出口人； 10开证行通知进口人付款赎单； 11进口人付款 12开证行将全套单据交进口人； 13进口人持单据提取货物。,五、信用证的特点：,1、开证银行负第一性付款责任。 信用证是一种银行保证付款的文件，信用证的开证银行是第一性付款人，即主债务人，只要受益人所提交的单据与信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行应承担对受益人的第一性付款责任。在信用证业务中，开证行对受益人的责任是一种独

50、立的责任。 2、信用证是一种独立文件。 信用证的开立以买卖合同作为依据，但信用证一旦开出就成为独立于合同以外的另一种契约，不受买卖合同的约束。 3、信用证业务一切都以单据为准，而不以货物为准。,六、信用证的主要内容,关于L/C本身（about L/C ）: 号码、开证日期、当事人等 关于货物的说明（about goods） 关于装运（about shipment ） 关于单据（about documents ） 给银行的指示（about banking instructions）,信用证基本类型,1以信用证项下的汇票是否附有货运单据，信用证分为跟单信用证和光票信用证 2以开证行所负的责任为依据

51、，信用证分为不可撤消信用证和可撤消信用证 3根据信用证是否加以保兑，分为保兑信用证和不保兑信用证 4根据信用证是否加以保兑，分为保兑信用证和不保兑信用证 5根据信用证是否加以保兑，分为保兑信用证和不保兑信用证,项 目 小 结,项目2 托 收 业 务,案例2：2007年5月，我国A公司从美国B公司进口机床设备一台，计价为58 000美元，双方商议付款采用D/P托收（付款交单）方式。按双方约定，B公司在将货物装船并缮制好货运等贸易单据后，向托收行（乙）办妥了托收手续。托收行将单据和指示传递给代收行（甲）。代收行如期向付款人进行了单据提示，在付款人付款后，向付款人办理了交单手续，并将所收货款及时通过

52、托收行交付给收款人 。 想一想：什么是托收？托收结算有几种方式？其结算业务流程如何？,一、托收的概念 “托收”（Collection）是指委托人（债权人）向银行（托收行）提交凭以收取款项的金融单据或商业单据或两者兼有，要求托收行（Remitting）通过其联行或代理行（或提示行）向付款人（债务人）提示并要求其付款的一种结算方式。 在我国外贸实践中，托收是仅次于信用证的较为常用的国际结算方式。,二、托收当事人及托收主要业务流程 1.托收当事人：托收结算方式主要当事人有委托人、付款人、托收行和代收行（或提示行）。其中，委托人通常为出口商或供应商；托收行一般为委托人的开户银行；代收行通常为付款人所在

53、地的海外联行或代理行。付款人通常为进口商，也是汇票的受票人。委托人与付款人之间是买卖关系，依据是商品购销（贸易）合同。 2.托收主要业务流程：业务流程如图所示：,三、托收类型划分 1根据委托人提交的单据种类不同，托收业务可以分为光票托收和跟单托收。 其中，跟单托收（Documentary Collection）是指委托人在向银行办理托收手续时，向银行（托收行）提交的是商业单据（或单据）及金融单据。也即附有商业单据的金融单据项下的托收或不附有金融单据的商业单据项下的托收。 2根据方向不同，托收业务可以分为进口代收业务和出口托收业务。 3根据交单方式的不同，托收业务可以分为付款交单和承兑交单。 付

54、款交单（Documents against Payment. D/P）是指根据托收指示，代收行（或提示行）的交付单据是以付款人支付货款为前提条件。这种情况下，支付货款在先，交付单据在后。 承兑交单（Documents against Acceptance. D/A）是指根据托收指示，代收行（或提示行）的交付单据是以付款人承兑行为的实施为前提条件。此时，只要付款人作出承兑行为，不用支付货款就可以拿到代表货物所有权的单据。,一定要会区分付款交单和承兑交单的不同！,四、进口代收业务 1进口代收业务的概念:它是指进口方银行（代收行）接受国外代理行（委托行）或联行委托，在收到其寄来的托收单据后，按照代理

55、行（委托行）或联行委托，向进口方（买方）提示并要求其承兑或付款赎单的结算方式。 2业务流程 ：如图所示：,五、出口跟单托收业务 1出口跟单托收业务的概念：是指出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单汇票提交银行，由银行寄往国外代理行（一般是国外客户往来银行），并指示其在国外客户付款或承兑汇票后放单的一种结算方式。 出口跟单托收主要是从出口方银行和出口方角度讲的一种托收结算业务。由于跟单托收方式属于商业信用，风险较信用证方式大，故通常情况下适用于贸易交往中的老客户、适销商品或滞销商品等。,2种类划分和业务流程 跟单托收结算按交单方式不同分为承兑交单和付款交单。按付款时间不同，付款交单又分为即期

56、付款交单和远期付款交单。 （1）承兑交单业务流程图 （左） （2）付款交单业务流程图（右）,六、光票托收 光票托收的概念：它是指非贸易的其他票据托收以及贸易中仅凭清算票据不附出口货运单据的委托收款结算业务。由于这种托收方式仅凭汇票、支票、本票等外汇支付凭证办理，也称为外币票据托收业务。,请根据以下业务，将托收委托申请书（申请书见教材99页）补充填写完毕： 2006年5月，我国大连海丰水产品公司（开户行中国银行大连支行，账号6 680 001，公司地址大连市东风街126号）向美国HP公司出口海产品一批，计价为58 000美元，双方商议付款采用D/P托收（付款交单）方式。按双方约定，海丰公司在5月

57、20日将货物装船并缮制好海运提单、汇票等贸易单据后，向托收行（中国银行）办妥了托收手续。托收行将单据和指示传递给代收行（美国花旗银行）。代收行如期向付款人HP公司进行了单据提示，在付款人付款后，向付款人办理了交单手续，并将所收货款及时通过托收行交付给收款人。,一定要会呦！,项 目 小 结,项目3 汇 款 业 务,教学目标：,1、理解掌握汇款方式的概念；,2、理解掌握银行间汇款资金的拨付。,(重点),(难点),汇款方式 Methods of Remittance， 是汇出行Remitting Bank应汇款人 Remitter的要求，以一定的方式， 把一定的金额，通过其作为付款 行Paying

58、Bank的国外联行或代理 行Correspondent Bank，付给收款 人Payee的一种结算方式。,问题一：汇款业务涉及到哪些当事人？,问题二：汇款的业务流程是怎样的？,问题三：在国际贸易中，买卖双方何时会采用汇款方式结清货款？,Importer,Exporter,问题四：汇出行可采用哪些通讯工具指 示汇入行解付款项？,航邮方式,电讯方式,汇票方式,信汇,Mail Transfer，M / T,电汇,Telegraphic Transfer，T / T,票汇,Banks Demand Draft，D / D,问题五：汇出行委托汇入行解付汇款是否有条件？, 汇出行应及时将汇款金额拨交给汇入行。,即汇款的偿付，俗称“拨头寸”。,Reimbursement of Remittance Cover,问题六：是哪行向哪行偿付？, 汇出行向汇入行偿付。,问题七：通过何种方式？, 转帐。,问题八：如何转帐？, 借记Debit或贷记Credit相应账户。,1、汇出行在汇入行开立了往来账户。,Opening Bank,Account Bank,存放同业款项,同业存放款项,（1）开户,（1）开户,（2）拨头寸,（2）拨头寸,汇出行,汇入行,In cover，please debit our a/ c with you.,Debit Advice : Your a /