客户信用等级测评表.doc

1、客户信用等级测评表综合类客户信誉等级测评表（WORD表格文档，打开后格式正常）1、财务评价风险因子公式计算指标说明1活动性现金活动负债比率期末活动资产/期末活动负债流 动 比 率(期末活动资产/期末活动负债)100%期末活动资产指有效活动资产2偿债能力利息保障倍数（利润总额财务费用）/财务费用3盈利能力净资产收益率税后净利润/净资产年平均余额总资产报酬率(利润总额+利息支出)/资产年平均余额100利息支出指企业年度应支付利息总额,资产年平均余额(年初总资产余额年末总资产余额)/ 2销售利润率(销售利润/销售收入净额)100%销售利润=销售收入-销售本钱-销售税金,销售收入净额销售收入-销售退回

2、-销售折让、折扣4财务杠杆债务比率（长时间借款+短时间借款）/总资产息税前利润除销售收入(利润总额+财务费用)/销售收入资产负债率(负债总额/有效资产总额)100%年末有效资产总额年末资产总额-摊销费用-待处理资产损失年以上各类应收帐款-库存积存物质或有负债比率(或有负债/净资产)100%或有负债指企业为第3方提供担保及未决诉讼等5营运能力存货周转率产品销售本钱/平均存货6增长能力净资产增长率（年末净资产-年初净资产）/年初净资产销售收入增长率（本年销售收入-上年销售收入）/ 上年销售收入净利润增长率（本期实现净利润-上期实现净利润）/ 上期实现净利润7营运范围主营业务收入Log（主营业务收入

3、）现 金 流 量净现金流量经营性净现金流量投资性净现金流量融资性净现金流量8活动性现金活动负债比率年经营性现金净流量/ 年末活动负债净现金流量经营性净现金流量投资性净现金流量融资性净现金流量流 动 比 率(期末活动资产/期末活动负债)100%期末活动资产指有效活动资产2、非财务评价风险因子公式计算指标说明1企业发展前景从行业排名、市场份额、收入总额等方面综合分析客户所属行业的成长性、稳定性；客户收入来源受政策影响的程度及政策的未来变化趋势；事业法人与主管部门的关系，市场化改革的趋势、未来产权结构情势及对债务落实的影响好：3分；较好：2分；1般：1分；差（属国家限制发展、淘汰行业的）：0分；满足

4、上述条件之1的，但行业发展不稳定的，扣2分。 2管理水平根据事业法人组织结构、管理层权责划分、经营目标和目标管理、制度建设、制度实行、合同履约、营销企划等情况综合评价客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，1般1分，差0分。 3领导者素质根据主要负责人管理能力、文化水平、技术职称、专业年限、个人信誉观念等情况综合评价客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资产或销售收入逐年扩大，事迹显著，有良好的社会名誉得1分；1般得0.5分；其他不得分。 4与我行业务合作关系客户在农行办理结算、按揭、代收代付、存款的业务量占以上业务总量的比例不低于农行向其发放的贷款余额占客户总贷款余额的比

5、例好：4分；较好：3分；1般：2分；差：1分；较差：0分，满足上述条件之1的，只办理贷款，无相应的结算或中间业务的，扣2分。 5财务制度健全性没有健全财务制度的，分，否则得0分6行业评级采取行业评级结果客户经理录入客户所在行业，系统自动评分3、模型外调剂调剂情况调剂标准说明1贷款资产形态（1）无次级、可疑、损失贷款者，无需调剂等级正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户分类（2）有次级、可疑、损失之1者，调剂为D级2到期信誉偿还记录（1）定期还本者，无需调剂等级1.到期信誉偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信誉证、贸易融资、保函等各种信誉。 2.调剂评估须根据报告期应归还银行的信誉总额进行衡量。 （2）报告期内存在逾期1个月（含）之内的贷款记录，无需调剂等级（3）存在逾期1个月3个月（含）的贷款记录，调剂为B级（4）未定期还本超过3个月，调剂为D级（5）保全资产类借新还旧业务，调剂为D级3利息信誉偿还记录（1）报告期定期付息，无需调剂等级利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录（2）报告期存在拖欠利息1个月（含）之内的的记录，无需调剂等级（3）报告期存在拖欠利息1个月3个月（含）的贷款记录，调