U8V101产品培训-总账.ppt

1、产品培训：总账,U8 v10.1版本,U8财务管理客户价值,目 录,一、产品概述 1.1、产品综述 1.2、产品框架 1.3、术语说明 1.4、应用角色 1.5、接口说明 二、应用准备 2.1、基础数据 2.2、期初数据,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.2、专题介绍 3.3、其他介绍,1.1、产品综述,总账，是财务管理信息系统的核心，完全符合2007年新会计准则及各行业对企业会计核算的各项要求。 以凭证处理为主线，提供凭证处理、预提摊销处理、自动转账、汇兑损益、结转损益等会计核算功能，以及往来核算、现金流量表等财务管理功能； 通过部门、个人、客户、供应商、项目以及自定义核算功能，实现企业各

2、项业务的精细化核算； 丰富的财务账簿、报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况； 应用部署模式 单独运行 与报表、工资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理等模块共同使用，提供更完整、全面的财务管理解决方案。,1.2、产品框架,1.3、术语说明,会计科目 会计科目是按照经济业务的内容和经济管理的要求，对会计要素的具体内容进行分类核算的科目，称为会计科目。 凭证类别 凭证类别是指凭证的分类。 凭证 凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。 固定汇率 固动汇率在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额。 浮动汇率 浮动

3、汇率在制单时，按当日汇率折算本位币金额。,1.3、术语说明,总账 是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总分类账的账页格式，一般采用“借方”、“贷方”、“余额”三栏式。 明细账 按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账,简称“明细账”。明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。明细账可采用三栏式、多栏式、数量金额式。 日记账 亦称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。,1.3、术语说明,记账 记账就是把一个企事业单位所有经济业务运用一定的记账方法在账簿

4、上记录。 结账 结账就是在把一定时期内发生的全部经济业务登记入账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。 关账 关账是在会计电算化里面的术语，指关闭当前月份的记账功能。 关账当月不能做任何业务，包括调整业务。 调整期 在结账之后关账之前，称为调整期。 在结账后如需通过填制凭证方式调整报表数据，可以启用调整期。调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单。,1.4、应用角色,1.5、接口说明,目 录,一、产品概述 1.1、产品综述 1.2、产品框架 1.3、术语说明 1.4、应用角色 1.5、接口说明 二、应用准备 2.1、基础数据 2.2、期初数据,三、业务介绍 3.1、日常业务

5、3.2、专题介绍 3.3、其他介绍,2.1、基础数据,2.1、基础数据_凭证类别,凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义： 记账凭证 收款、付款、转账凭证 现金、银行、转账凭证 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证 自定义凭证类别,2.1、基础数据_科目,2.1、基础数据_科目,2.1、基础数据_科目,2.1、基础数据_科目,1405-库存商品 140501-娃哈哈125ml 140502-娃哈哈225ml ,6001-主营业务收入 600101-娃哈哈125ml 600102-娃哈哈225ml ,6401-主营业务收入 640101-娃哈哈125ml 640202-娃哈

6、哈225ml ,当科目结构一致时，可以使用成批复制功能简化操作。,2.2、期初数据,2.2、期初数据,提醒： 期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。 若存在已记账凭证，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能，期初余额的状态显示为【浏览只读】。,试算结果平衡,期初对账相平,2.2、期初数据_往来核算,提醒： 为了保证账表对账相平，往来类的科目录入期初余额时请务必通过往来明细录入，而后进行数据汇总。 辅助期初余额支持增行，是为了兼容以前版本升级数据。,支持从应收、付引入期初往来明细。,点击往来明细,双击期初余额,录入期初往来明细,期初往来明细汇总,目 录,一、产品概述

7、 1.1、产品综述 1.2、产品框架 1.3、术语说明 1.4、应用角色 1.5、接口说明 二、应用准备 2.1、基础数据 2.2、期初数据,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.2、专题介绍 3.3、其他介绍,目 录,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.1.1、填制凭证 3.1.2、出纳签字 3.1.3、主管签字 3.1.4、审核凭证 3.1.5、凭证查询 3.1.6、凭证打印 3.1.7、记账 3.1.8、账簿查询 3.1.9、账簿打印,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.1.10、结账 3.1.11、关账 3.2、专题介绍 3.3、其他介绍,3.1.1、填制凭证_认识凭证,凭证要素：凭证类

8、别、凭证号、日期、摘要、科目、辅助信息、金额、附单据数,3.1.1、填制凭证_填制凭证,采购,销售,收回货款,支付货款,3.1.1、填制凭证_常用凭证,在日常填制凭证的过程中，经常会有许多凭证完全相同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储起来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大提高业务处理的效率；,3.1.1、填制凭证_常用凭证,在填制凭证时将凭证保存为常用凭证；,支持将当前凭证另存为常用凭证,3.1.1填制凭证_自动复制,在填制凭证时，经常会同时做一类凭证（如报销业务），相同业务的凭证格式内容基本相同，可以在完成一张凭证后复制生成新的凭证，再加以调整完成新凭证的填制。,支持复制凭证,3.1.

9、1、填制凭证-凭证中支持查找和替换,自动复制了一张凭证，要将摘要中的月份统一替换成当月，可以使用替换功能。 用户要查找某条分录行内容，可以使用查找功能。,3.1.1、填制凭证_凭证草稿,在填制凭证填写到一半时被其他事情打断、不能继续完成凭证的填制时，可通过凭证草稿保存和凭证草稿引入解决这样的问题；,3.1.1、填制凭证_作废凭证,对于错误的凭证，如果需要保留痕迹，可以在凭证上标记作废标志；如果需要恢复为正常凭证，可以对作废凭证进行恢复。,3.1.1、填制凭证_作废凭证,提醒： 是否允许操作员作废他人的凭证受选项中【允许修改作废他人凭证】控制。如果允许作废部分操作员的凭证，则还可以选择【控制到操

10、作员】，并在【数据权限】中设置相应用户的权限。 总账系统不能作废外部系统凭证。外部系统的凭证只能在相应系统进行修改、删除、冲销操作。,3.1.1、填制凭证_整理凭证,如果不需要保留痕迹，可以将作废凭证删除,即整理凭证；,3.1.1、填制凭证_整理凭证,总账凭证启用内控，凭证不允许删除。,按凭证号的顺序将断号后面的凭证号向前提号。,按凭证日期，将凭证号重新排号。,按凭证审核日期，将凭证号重新排号。,3.1.1、填制凭证_冲销凭证,冲销凭证是将将已记账凭证进行红字冲销，然后再填写正确凭证。,3.1.1、填制凭证_选项,凭证号按照凭证日期的顺序排列。,填制凭证时,结算方式使用到票据管理的结算方式时,

11、进行支票控制. 例如,在报销时支票未登记，则提示是否需要登记。,填制凭证时,控制科目余额不允许出现负数.,现金流量凭证希望控制现金流量项目必须录入.,系统刚上线，和手工账并行，如何保障系统中的凭证号和手工的凭证号保持一致,3.1.1、填制凭证_凭证选项,3.1.2、出纳签字,出纳签字的凭证范围：出纳凭证（现金、银行类凭证） 签字方式：单张签字、批量签字 提醒：取消签字必须由签字人本人取消。,3.1.2、出纳签字_选项,配置出纳管理流程，选择则出纳凭证必须经由出纳签字。,同时使用总账和出纳管理，出纳签字可配置在不同系统。,3.1.3、主管签字,签字范围：所有凭证 签字方式:单张签字、批量签字 提

12、醒： 签字人不能与制单人相同。 取消签字必须由签字人本人取消。,3.1.3、主管签字_选项,3.1.4、凭证审核,审核范围：所有凭证 审核方式:对照式审核、单张审核、批量审核 提醒： 审核人和制单人不能是同一个人； 凭证一经审核，就不能被修改、删除。 取消审核签字只能由审核人自己进行。 作废凭证不能被审核，也不能被标错 已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按取消取消标错后才能审核； 凭证审核日期应大于等于凭证日期；,3.1.4、凭证审核_对照式审核,对照式审核，主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的,3.1.4、凭证审核_标错,凭证审核人发

13、现凭证错误，在凭证上打上有错标记，并录入错误原因； 制单人将光标放到有错上可以显示出错误原因； 根据错误原因修改凭证，保存凭证。,光标放在有错上可以显示错误原因,3.1.5、凭证查询,支持跨年查询,凭证查询支持查询其他年度的凭证；凭证号支持凭证范围查询； 通过辅助条件可以按照摘要、科目、金额等条件进行查询 如果允许操作员查询他人凭证，则选项中选择【可查询他人凭证】如果需要控制允许查询那些人凭证，则选中【控制到操作员】，并需要在【数据权限】设置中设置用户权限。则在凭证查询时，操作员只能查询具有相应人员的凭证查询权限。,3.1.6、凭证打印,凭证打印时打印出凭证边框，适合在白纸上打印，称为普通打印

14、； 凭证打印时不打印出凭证边框，适合在特殊印刷凭证纸上打印，称为套打；,3.1.6、凭证打印,打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名； 打印凭证时，是否自动打印科目编码； 套打与此参数无关。,3.1.6、凭证打印,在待选项中选中需要打印的辅助项、自定义项、现金流量等，选入可供打印的摘要栏或科目栏中，打印即可按指定的位置打印。,3.1.7、记账,记账：记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等,3.1.7、记账,取消记账 提醒： 已结账的月份，不能恢复记账前状态。 只有账套主管才能恢复到月初的记账前状态。,3.1.8、账表查询,

15、余额表辅助项科目余额表辅助项科目明细账,3.1.8、账表查询,余额表明细账总账,3.1.9、账簿打印,类似于凭证打印； 账簿打印时打印出账簿边框，适合在白纸上打印，称为普通打印； 账簿打印时不打印出账簿边框，适合在特殊印刷账簿纸上打印，称为套打；,3.1.9、账簿打印,账表-账簿打印，适合正式账簿打印，即所有科目的账簿打印出的格式都是一致的，是否打印账簿边框受选项中是否套打的控制。,3.1.9、账簿打印,恢复系统默认列宽,除了账簿打印之外的账表支持所见即所得的打印方式，在查询界面支持拖曳调整行宽度,并支持格式保存。,3.1.10、结账,上月未结账，则本月不能记账，但可填制、复核凭证。 本月还有

16、未记账凭证时，则本月不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 若总账与明细账对账不符，则不能结账。,结账成功,3.1.10、结账,取消结账,取消月末结账,3.1.11、关账,设置调整凭证类别,启用调整期,结 账,填制调整凭证,凭证审核、签字,记 账,关 账,如果希望在结账后仍旧可以填制凭证用来调整报表数据，可以启用调整期。 调整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加关账功能菜单。,目 录,一、产品概述 1.1、产品综述 1.2、产品框架 1.3、术语说明 1.4、应用角色 1.5、接口说明 二、应用准备 2.1、基础数据 2.2、期初数据,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.2、专题介绍 3.3

17、、其他介绍,目 录,三、业务介绍 3.1、日常业务 3.2、专题介绍 3.2.1、辅助核算 3.2.2、现金流量 3.2.3、出纳管理 3.2.4、预算控制 3.2.5、自定义转账 3.2.6、跨年度处理 3.3、其他介绍,3.2.1、辅助核算_认识辅助核算,辅助核算 是会计科目的一种延伸； 设置某科目有相应的辅助核算后,相当于设置了科目按辅助核算进行更为明细的核算。 相对于一般的明细科目，具有更加灵活方便的特性。 一个科目下可以挂接多个辅助核算，例如应收账款同时设置客户往来和部门核算。 辅助核算，可以包括： 部门、个人、客户往来、供应商往来、项目核算 自定义项（按需使用）,3.2.1、辅助核

18、算_手工核算与辅助核算比较,【举例】如果一个的单位想对管理费用下的招待费进行分部门核算，同时又想考核一些专项的使用状况。 手工账科目体系设置： 电算化后科目体系设置,设置简便 核算精细 可扩性强,【举例】对应付职工薪酬进行部门核算； 管理费用招待费进行部门+项目核算； 级次 科目编码 科目名称 辅助核算 1 2211 应付职工薪酬 部门 1 6602 管理费用 部门项目 2 660201 招待费 部门项目 提醒： 客户往来不能和供应商组合； 部门核算不能和个人往来组合；,3.2.1、辅助核算_具体设置,3.2.1、辅助核算_自定义项,如果系统提供的个人、部门、项目、供应商、客户等辅助核算项不够

19、时，可将某些自定义项设置为辅助核算； 系统中约束部门和人员不能同时使用，但企业管理需要将部门和人员同时核算；,3.2.1、辅助核算_自定义项,【举例】主营业务收入需要按部门核算，方便统计各部门业绩的完成情况; 主营业务收入需要按业务员核算，方便计算业务员的业绩提成;,科目选择 自定义项核算,自定义项设置,选择中选择 自定义项核算,填制凭证,账簿查询,3.2.1、辅助核算_多辅助核算查询,针对多辅助核算查询应用较多是【多辅助核算明细账】和【多辅助核算汇总表】，以【多辅助核算明细账】为例，演示制作过程。,3.2.2现金流量_认识现金流量,现金流量是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经

20、济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即：企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。,现金及现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、容易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等,3.2.2、现金流量_操作流程,现金流量期初录入 年中启用需要录入,现金流量 科目指定,填制凭证 维护流量,现金流量凭证查询 支持补录现金流量项目,现金流量查询,现金流量 项目维护,3.2.2、现金流量_相关选项,控制存在流入流出现金流量凭证是否必录现金流量项目。,控制现金流量维护界面可参照的科目是参照现金流量科目还是对方科目。,3.2.2、

21、现金流量_流量科目指定流量,【举例】 收到业务员交回现金。 借：现金 1000 贷：主营业务收入 800 贷：赠品收入 200 会计习惯针对收到的现金1000元进行分解，例如分解为销售商品收到800，收到其他与经营相关200。 优点：不易遗漏出错。 缺点：繁琐。,3.2.2、现金流量_对方科目指定流量,【举例】 收到销售收入货款。 借：银行存款 650 贷：主营业务收入 650 银行存款科目的对方科目主营业务收入表明现金流量流入方式； 支持针对对方科目登记现金流量模式，并存储为模板。 填制凭证时根据取数模板自动登记现金流量。,3.2.3、出纳专题,银行对账,在手工记账时，银行出纳员通常建立有支

22、票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。 支票管理； 票据领用； 票据报销；,银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。 银行对账； 出具银行余额调节表；,资金收付； 登记现金日记账； 登记银行日记账；,资金收付,票据管理,3.2.3、出纳专题_资金收付,资金收付 出纳签字,现金银行 科目指定,现金日记账 银行日记账,3.2.3、出纳专题,银行对账,在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。 支票管理； 票据领用； 票据报销；,银行对账是

23、将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。 银行对账； 出具银行余额调节表；,资金收付； 登记现金日记账； 登记银行日记账；,资金收付,票据管理,3.2.3、出纳专题_票据管理,银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。 对填写错误的银行支票，必须加盖作废戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。 涉及范围 只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。 只有在“结算方式”中选择上票据管理的结算方式才需要使用支票登记簿。 领购 当有人领用支票时，银行出纳员须进入【支票登记簿】功能点击增加按钮登记支票领用日期、领用部门、领用人、

24、支票号、备注等。 报销 当支票支出后，经办人持原始单据(发票)到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证，当在系统中录入该凭证时，系统要求录入该支票的结算方式和支票号，在系统填制完成该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该号支票即为已报销。 套打 可以调用票据通使用支票套打功能。,支票报销,支票领用,支票打印,结算方式 选择票据管理,总账_选项 支票控制,3.2.3、出纳专题_票据管理,3.2.3、出纳专题_票据管理,填制报销支票凭证时,如果支票尚未登记,支持补录登记。,3.2.3、出纳专题,银行对账,在手工记账时，银行出纳员通常建立有支票领用登记薄，它用来登记支票领用情况，详

25、细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。 支票管理； 票据领用； 票据报销；,银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行对账单进行核对。 银行对账； 出具银行余额调节表；,资金收付； 登记现金日记账； 登记银行日记账；,资金收付,票据管理,3.2.3、出纳专题_银行对账,对账双方： 企业方：银行日记账 银行方：银行对账单 对账原因： 对于一笔涉及“银行存款”科目的业务，由于企业与银行双方记账的时间或凭证传递的时间不同等原因，出现了一方入账而另一方未入账的现象。,3.2.3、出纳专题_银行对账_步骤,银行对账,录入银行对账单,录入银行对账单期初,制单、记账,银行余额调节表,查询勾兑

26、情况,核销银行账,3.2.3、出纳专题_银行对账_对账单方向,银行提供银行对账单余额方向，如果方向为借，则和银行账的方向相同，则对账的原则为方向相同，金额相同； 如果对账单的方向为贷，则和银行账的方向相反，则对账的条件为方向相反，金额相同。,3.2.3、出纳专题_银行对账_对账规则,3.2.3、出纳专题_银行对账_银行对账单引入,银行一般可以提供纸质或电子的银行对账单。 电子版的银行对账单如果符合格式要求可以导入总账系统。,3.2.4、预算控制专题_专家财务评估,专家评估中录入预算,专家评估中启用预算,总账选项中启用控制,总账填制凭证 保存时控制,专家评估报表分析,3.2.4、预算控制专题_预

27、算控制,总账选项启用控制,预算中启用 总账控制规则,总账填制/审核 凭证时控制,总账中预算查询,预算中报表分析,保存凭证时进行预算控制。同时选中“外部系统严格控制”外部系统生成凭证时执行预算控制，否则超预算只进行预算扣减。同时选中“作废（删除）时控制”在凭证作废、外部系统删除凭证时控制，否则只作预算扣减,3.2.5自定义转账_销售成本结转,主营业务成本：是损益类账户,用来核算企业销售商品产品而发生的成本。 销售成本结转功能，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。,商品采购： 借：库存商品_商品A_数量1 60 贷：银行存款 60,商品

28、销售： 借：银行存款 100 贷：主营业务收入_商品A_数量1 100,结转销售成本： 借：主营业务成本_商品A_数量1 60 贷：库存商品_商品A_数量1 60,【举例】,3.2.5自定义转账_销售成本结转,3.2.5、自定义转账_销售成本结转,提醒： 可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算；并且这三个科目的下级必须一一对应，输入完成后，系统自动计算出所有商品的销售成本。 数量=商品销售收入科目下某商品的贷方数量； 单价=库存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量； 金额=数量 * 单价 为

29、了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。,3.2.5、自定义转账_汇兑损益,【举例】 收到货款美元USD100$，汇率6.8。 银行存款_美元户，人民币入账金额 = 100 * 6.8 = 680元（借方） 月底美元USD调整汇率6.7 结转月末汇兑损益 银行存款美元户结转月末汇兑损益前美元余额 = 100美元 银行存款美元户科目结转月末汇兑损益前人民币余额 = 680元 银行存款美元户科目人民币余额 = 100* 6.7 = 670元 应确认的汇兑损益 = 670 680 = 10元 借：汇兑损益 10元 贷：银行存款美元户 10元。,3.2.5、自定义转账_汇兑损益,3.2.5

30、自定义转账专题_汇兑损益,提醒： 为了保证汇兑损益计算正确，填制某月的汇兑损益凭证时必须先将本月的所有未记账凭证先记账。 汇兑损益入账科目不能是辅助账科目或有数量外币。 若不选择“权限选项”中的“查询客户往来辅助账”或“查询供应商往来辅助账”，则计算汇兑损益的外币科目不能是带客户或供应商的科目。可到应收、应付系统中对这些科目进行汇兑损益的结转。,3.2.5、自定义转账_自定义比例结转,【举例】 工程项目基建项目，科目按直接材料、直接人工、其他明细进行成本归集，并选择项目辅助核算。 固定资产基建项目，科目选择项目辅助核算。 项目完工后转固定资产，将归集的项目成本转入固定资产。,成本归集 借：工程

31、项目_基建项目_直接材料 （基建项目A） 1000 贷：原材料 1000 项目转固定资产 借：固定资产（基建项目A） 1000 贷：工程项目_基建项目_直接材料 （基建项目A） 1000,3.2.5、自定义转账_自定义比例结转,3.2.5、自定义转账_自定义比例结转,提醒： 当两个或多个科目及辅助项有一一对应关系时，可进行将其余额按一定比例系数进行对应结转，可一对一结转，也可多对多结转和多对一结转。可在转账生成时显示生成的转账明细数据表，用户根据明细表可定义结转的金额和比率。本功能只结转期末余额。 一张凭证可定义多行，转出科目的辅助项、币种、余额方向必须一致。 转出科目与转入科目必须是末级科目

32、，转入科目的辅助项必与对应转出科目相同或少，但不能是转出科目没有的辅助项，转入科目与转出科目的币种必须一致。 为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。,3.2.5、自定义转账_期间损益,期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，可以反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。 本系统提供的结转损益功能，就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。,结转各项收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：投资收益 借：补贴收入 借：营业外收入 贷：本年利润,结转各项成本费用： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及

33、附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税,3.2.5、自定义转账_期间损益,3.2.5、自定义转账_期间损益,提醒： 损益科目结转表中将列出所有的损益科目。如果您希望某损益科目参与期间损益的结转，则应填写相应的本年利润科目。 损益科目结转表的每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的本年利润科目中去。 损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 为了保证数据正确，建议先将本月的所有未记账凭证先记账。,3.2.5、自定义转账_自定义结转,自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1、“费用分配”的结转 如：工资

34、分配等 2、“费用分摊”的结转 如：制造费用等 3、“税金计算”的结转 如：增值税等 4、“部门核算”的结转 5、“项目核算”的结转 6、“个人核算”的结转 7、“客户核算”的结转 8、“供应商核算”的结转,3.2.5、自定义转账_自定义结转,3.2.6、跨年度处理_名词解释,开账 系统将上一年基础档案、基础设置结转到本年。其中基础档案包括会计科目、备查科目设置； 基础设置包括选项_自定义项作为辅助核算设置、选项_行业性质显示。 结转 系统将上一年度的数据结转到本年年初。,3.2.6、跨年度处理_名词解释,重新初始化 将该年度将视为一个新的启用年度，本会计年度数据与之前年度数据将会割裂开，成为

35、两段独立、并列的数据，在跨年查询账表中将不再支持本年度与之前年度连续查询。 账簿清理 将系统已建好的账全部冲掉，然后重新开始建账。账簿清理可以将账套本年度已录入的财务数据清空，仍然保留公用目录的内容。,3.2.6、跨年度处理_开账,没有填制凭证前支持重复开账。,3.2.6、跨年度处理_结转,结转条件：本年已开账。 不可结转的条件： 上年年底还未结账。 本年未开账。 本年有凭证已记账。,结转的数据包括 科目总账。 辅助总账。 科目自定义项目余额。 未对账的银行账或已对账尚未核销的银行账。 未对账的银行对账单。,3.2.6、跨年度处理_结转,客户/供应商/个人往来明细数据不结转 往来数据以明细方式

36、存在以前年度表中，两清时到以前年度表中组织数据。 在本年期初余额往来明细中显示未两清的数据。期初对账时仍然对往来明细数据进行对账。,3.2.6、跨年度处理_结转,结转规则 上年度科目本年度不存在：不结转科目总账。 上年度科目与本年度科目辅助核算不一致：不结转辅助总账。 上年度末级科目本年度不是非末级科目：不结转科目总账和辅助总账。 上年度的结算方式在本年度不存在，则对账单不结转到下年。 科目自定义项做为辅助核算，则结转自定义项上年期末余额为本年期初余额。,3.2.6、跨年度处理_结转,用户确认结转 有银行科目但结算方式表为空。 有部门或个人核算科目但部门表为空。 有客户核算科目但客户表为空。

37、有供应商核算科目但供应商表为空。 有个人核算科目但个人表为空。 有项目核算科目但项目大类表为空。 本年已有期初余额，继续执行结转上年将覆盖已有的期初数据。,3.2.6、跨年度处理_结转,3.2.6、跨年度处理,3.2.6、跨年处理_重新初始化,【举例】 账套从2009年过渡到2011年，2011年总账需要调整的内容很多，但供应链等其他产品仍需要延用这个账套号，因此总账将2011年重新初始化。 重新初始化后，相当于总账在2011年总账重新启用，不影响其他模块。总账在账表查询、往来两清不支持与2009,2010年的跨年查询以及跨年两清。,3.2.6、跨年处理_重新初始化,清除本年数据： 会计科目：

38、选中会计科目，本年度的会计科目被清空。 账务数据：选中账务数据，期初数据、本年凭证等数据清空，清除内容同账簿清理清除内容。 保留本年数据：会计科目、期初数据、本年凭证等数据不清空。,3.2.6、跨年处理_重新初始化,【提醒】 重新初始化后【期初余额】中的开账功能不可用。 重新初始化后【期初余额】的结转功能可用，点结转，系统将上年度科目余额、辅助余额、往来数据、未进行对账的银行对账单/单位日记账等结转到本年。 执行重新初始化后该年度将视为一个新的启用年度，本会计年度数据与之前年度数据将会割裂开，成为两段独立、并列的数据，在跨年查询账表中将不再支持本年度与之前年度连续查询。,3.2.6、跨年处理_

39、账簿清理,当年初建完账后，发现账建得太乱或错误太多，此时您可能希望将该账冲掉，然后重新建账，本功能则是满足您的这种要求。 执行本功能后系统将您已建好的账全部冲掉，然后让您重新开始建账。,账簿清理可以将账套本年度已录入的财务数据清空，包括： 凭证及明细账、 科目总账、辅助总账、多辅助总账、 银行对账单、 支票登记簿、 汇率等内容， 仍然保留的数据，包括： 会计科目、部门目录、客户目录、供应商目录、项目目录、个人目录、凭证类别、常用摘要、常用凭证等公用目录的内容。 执行账簿清理后, 您可以重新录入财务数据。,3.2.6、跨年处理_账簿清理,【提醒】 只有财务主管才能使用本功能。 执行本功能将冲掉本

40、年录入的所有余额和发生数，所以执行本功能一定要慎重，最好在执行前先进行数据备份工作。 若已使用其他子系统填制了凭证，则最好不要对总账数据进行清理，否则可能会引起其他子系统的数据无法联查凭证。若想清空所有系统的数据，可执行系统管理中的【清空年度数据】功能。,3.2.6、跨年处理_账簿清理,3.2.6、跨年处理_跨年查询账表,在同一年度账中存在多年数据时，且多年数据中间没有使用初始化功能，可以使用跨年查询账表查询多年数据。 跨年查询账表使用新报表控件。,3.2.6、跨年处理_跨年查询账表,支持跨年查询的账表包括： 科目账：总账、余额表、明细账、日记账、序时账。 客户往来辅助账：客户科目余额表、客户

41、余额表、客户科目明细账、客户明细账。 供应商往来辅助账：供应商科目余额表、供应商余额表、供应导航科目明细账、供应商明细账。 个人往来账：个人科目余额表、个人余额表、个人科目明细账、个人明细账。 部门辅助账：部门科目总账、部门总账、部门科目明细账、部门明细账。 项目辅助账：项目科目总账、项目总账、项目科目明细账、项目明细账。,总账： 查询条件中增加“月份”范围查询条件，根据用户选择的时间范围显示数据。默认为本年年初到当前登录月份。 跨年查询时，当用户对期初余额进行了调整时，在总账的上年结转行后加期初调整行，显示用户调整的金额及调整后的余额。 按照科目、部门、个人、客户、供应商、项目的授权显示有权限的数据。 查询月份包含的多个年度