彩虹集团财务管理制度设计框架.doc

1、谢谢阅读#彩虹集团财务管理制度设计框架1彩虹集 管理制度 框架一彩虹集 行 管理症 断和分析1、缺乏有效制度2、会 信息失真3、会 信息不及 4、内部控制失效5、 力分配与制 失当6、 算考核制度不当7、机构运作失灵8、 金控制不力9、二彩虹集 加 管理目 三制度 基 （一）目的 一 范 管理， 国有 的保 增 ， 的投 者和 人的合法 益。谢谢阅读谢谢阅读增强集团运作的效率性和安全性，提高公司经济效益。财务管理人员在经营管理中应遵循的规范说明。（二）制度的适用范围从组织结构上看，企业集团是围绕核心企业组成的，由核心企业、紧密层企业、关联层企业和松散层企业构成的具有层次结构的企业群体，当中每一

2、类型的企业都可能对企业集团产生重大的影响。所以，对企业所以财务制度适用的范围并不一定就单纯只有所有的二级公司和完全控股公司，广义的讲，应是在集团影响力所到范围内的所有分公司、子公司、参股控股公司。所以在制定制度时，制度本身规定的范围虽然是指狭义的范围，即集团总部及所有二级分子公司和控股公司。但在制度运用和实施时应考虑广义的范围。（三）设计原则10、与国家的法律法规一致的原则2、事权与财权相统一的原则。原则上财务人员不应干涉经营管理人员3、集团内部的管理原则（四）制度的修改本制度会因公司内部和外部环境的变化需要通过修订、补充加以完善。这需要全体财务人员的积极参与和支持。对本制度中各项条文的修改、

3、更正、补充或删除，应由公司财务部予以考虑，并经董事会批准后，发放修订补充的通知。谢谢阅读谢谢阅读四财务组织结构及相应的权责（一）设计原则。1、事权与财权相统一的原则2、财权与监控权分离的原则3、分子公司重要财权岗位轮换原则4、总公司财权制约（二）彩虹集团财务管理组织结构设计彩虹集团的财务管理结构采用财务总监委派制。由集团董事会设立财务管理委员会负责集团总部及下属分子公司、控股公司财务总监的人选，委派、参评、奖惩等管理职责，所委派财务总监的人事、工资待遇由集团总部负责。财务管理委员会由集团总部高层管理人员及董事会成员组成，直接对集团董事会负责。在集团总部及各分子公司、控股公司内部，采用财务总监负

4、责制，由财务总监负责设立财务会计部门，进行会计核算，执行财务预算管理，参与各分子公司、控股公司重要经济活动的预测和决策。（三）财务委员会权责1、设计和制定公司内部财务管理制度2、挑选、委派、考核下属分子公司和控股公司财务总监3、审核通过下属分子和控股公司年度预算、预算调整和决算谢谢阅读谢谢阅读4、通过重大财务决策（四）财务总监权责1、设立本公司会计核算机构2、负责本公司内部的会计核算、财务管理和会计监督工作3、制定、执行、控制本公司预算，年终制定决算4、参与本公司重大经济活动的分析和决策5、向本公司管理层提出管理上的建议6、向集团财务委员会汇报日常工作（五）人员的选择和委派五预算管理（一）预算

5、管理的原则1、“开源节流”的原则2、效益为第一位的原则3、短期效益和长期效益相结合的原则4、“量入为出”和“量出为入”相结合的原则5、“先急后缓，统筹兼顾，重点突出”（二）预算管理的基本框架谢谢阅读谢谢阅读1、预算管理的意义预算管理也是西方流行的集权管理方式之一，集团总部通过对分支机构及子公司的分项预算和总预算明晰各自的权限空间和责任区域，细化落实集团部的财务目标，对分支机构和子公司进行有效控制。2、预算流程3、预算的内容每一项预算都由：I、预算针对的标的：如收入、支出、现金、利润等II、批准预算、考核预算执行情况的部门：如A 厂的预算由集团财务委员会批准通过并考核III、执行预算的部门：各分

6、子公司执行其收入预算、管理部门执行经费支出预算IV、对预算执行过程进行监控的部门：如集团财务委员会或分子公司财务部门V、预算指标VI、预算的考核指标（执行者责任、控制者责任）VII 、预算年度（三）预算的制定和审批1、预算的制定预算的制定是一项非常复杂的工作，要以企业的方针、目标、利润为前谢谢阅读谢谢阅读提，并结合企业长期发展和短期利润，做出全面的、详细的、可依据的工作计划。预算的年度划分以企业生产期间划分，以生产旺季结束后一到两个月为新预算起止时间以自然年度划分预算目标的制定集团公司考虑企业的整体长远发展，各分子公司考虑企业的短期和局部利益，在制定目标时可由各分子公司经营层和集团公司管理层共

7、同预算；也可由分子公司依据集团公司发展发展计划制定，由集团公司审批。预算的调整预算的调整只基于一种情况，即预算年初制定预算的环境预没和实际的环境发展产生了很大的出入。预算的调整应由制定预算部门提出，并报预算审批部门审批。预算目标体系应全面应尽可能的量化应具有现实性，理论是经过正常的努力可以达到实现的目标责权利应统一收支平衡编制原则谢谢阅读谢谢阅读以充足的资金来源保证资金使用（四）利润考核中心预算预算年度收入预算计算方法自然增长法零基预算原则同行业先进指标法收入预算细分横向按组织结构拆分横向按产品、项目拆分纵向按时间拆分纵向按组织层次拆分收入预算报表体系预算年度成本预算计算方法产量预测法配比法利

8、润即定倒推法成本预算细分谢谢阅读谢谢阅读按收入细分结构进行细分成本预算报表体系利润预算计算方法#中小企业上网行为管理解决实施方案书-网域科技1Xx 企业上网行为流量管理解决方案2018 年 05 月深圳市网域科技有限公司目录第一章需求介绍 1第二章解决方案 22.1 设计原则 22.2 设计目标 2谢谢阅读谢谢阅读2.3 xx 企业产品部署 32.4 xx 企业解决方案 3第三章成功列表及案例介绍153.1 部分行业成功客户153.2 案例介绍 15第一章需求介绍1.1 背景介绍xx 企业成立于 2000 年 10 月，是高科技外商独资企业，于2018 年 4 月在香港主板成功上市，股票代号

9、877 。经过多年的努力，已确立了在无源光网络器件产业方面的领先地位，已成为世界上最大的光通信器件和模块供应商之一1.2 具体需求分析xx 企业现有 2 条 10M 光纤接入，随着集团规模的不断扩大，一方面人员上网条件得到改善，另一方面也给机构带来更高的网络使用危险性、复杂性和混乱性。集团现在并没有部署此类上网行为流量管理设备。内网用户访问互联网多样化资源信息，方便易行的同时，大量的 P2P 下载、流媒体应用、游戏等从事与工作无关的活动不仅大大影响了工作效率，而且占用了大量带宽资源导致企业交付于网络的关键业务应用得不到带宽保障。特别是分公司以及办事处因为带宽资源有限，访问总部重要资源更需要得到

10、保障。令一方面，人员的上网行为可能导致信息泄漏和法律违规事件，需要进行详细的审计。因此需要部署 AC-Q 上网行为管理 ,以满足 xx 企业的需求第二章解决方案谢谢阅读谢谢阅读2.1 设计原则根据 xx 企业的规模和具体情况，本解决方案根据以下原则进行上网行为管理方案的设计。可靠性原则：在安装上网行为管理设备后，整个系统应确保运行流畅和平稳，尽量不影响现有网络系统的畅通和正常运行。2）稳定性原则：安装的上网行为管理设备必须保证其稳定性，不影响网络的正常数据访问。3）自动化原则：上网行为管理系统的升级和功能应尽量做到自动化，整个系统应具有及时更新的能力4）可控性原则：对于上网行为管理设备，管理员

11、能对整个系统进行监控，并能集中生成报告。5）标准化原则：有效的降低用户安全风险以及成本折中。6）节约性原则：整体方案的设计应该尽可能的不改变原来网络的设备和环境，以免资源的浪费和重复投资。2.2 设计目标方案的设计目标是实现集团对内部用户的上网行为管理、流量管理、网络的安全防护以及上网行为的审计，确保 xx 企业的网络能够正常有效的运行2.3xx 企业产品部署2.3.1 网络拓扑谢谢阅读谢谢阅读2.3.2 部署说明上网行为管理接入：为了不改变xx 企业现有网络，决定采用网桥模式透明接入网络，对内网用户上网行为、流量管理、安全防护的管理和行为审计监控功能2.4 xx 企业解决方案网域科技上网行为流控管理产品从上网行为管理、安全防护、报表分析、带宽控制与流量分析几个个方面，为xx 企业解决上网行为流控管理的问题，提供专业的解决方案和服务。