劳保用品生产制造项目财务分析报告

1、一、项目发展背景劳动防护用品是保护劳动者在劳动过程中避免或减轻伤亡事故和职业危害所配备的个体防护装备，配备劳动防护用品是保护劳动者安全与健康的重要措施之一。因此，劳动防护装备在安全生产监督管理中也是一项重要的内容。劳动防护用品产业的建立与发展，是随着我国社会主义制度的建立后和工农业的发展而建立与发展起来的。新中国建立后，党和政府高度重视劳动防护用品产业的发展，改革开放推动了中国劳防用品产业的全面发展。目前，我国劳动防护用品种类齐全，数量充足，基本满足国内经济发展的需要，形成了保护劳动者安全与健康的劳动防护用品产业。据统计，全国劳动防护用品生产企业有数千家，数万人从业，为安全生产服务。据全国劳动

2、防护用品安全生产许可证办公室不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个，其中安全帽132家；安全带74家；防静电导电鞋112家；防尘口罩42家；保护足趾安全鞋150家；阻燃防护服46家；安全网190家；防静电工作服158家；耐酸碱皮鞋49家；电绝缘鞋147家等。可见，中国劳动国防护用品已形成一个很大的产业。中国劳动防护用品市场也是很大的，据有关部门统计，每年劳动防护用品市场需求量为250300亿元。防护服装每年需求量为8000万套，其中特种防护服1000多万套；阻燃防护服260万套；防酸碱工作服270万套；防静电工作服500万套。各种防护鞋年需求量为960

3、0多万双，其中防砸鞋为4500万双；防静电鞋127万双；耐酸碱鞋为255万双，耐油鞋为187万双；绝缘鞋为255万双，防刺穿鞋为187万双；其他防护鞋为2115万双。各种防尘口罩年需求量为15600万个。各种防毒面罩仅煤炭，化工两个行业年需求量为310450万个。因此可见我国劳动防护用品有一个广阔的大市场。但是，我国劳动防护用品产业仍是弱势产业，同发达国家相比，我们还有相当大的差距。主要表现为劳动防护产品达标极为落后，产品品种仍有缺口，科技含量不高，质量参差不齐，科研投入不够，更新换代较落后等。随着我国经济的持续发展，人民生活水平的提高，安全生产意识的增强，对劳动防用品的需求越来越大，对产品的

4、品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供了发展的无限生机，同时也不断提出新的挑战，可以劳动防护用品产业是一个有发展前途的产业，是一个朝阳产业，在21世纪将有更大发展。目前我国劳动防护用品企业为中小型企业，据有关部门统计，70%的企业停留在分散的，个体的，手工作坊式的陈旧生产方式上，资金薄弱，生产规模小，机械化，自动化程度很低，处于低水平，低质量，低效率，低效益的生产经营状态，与我国经济高速发展不相适应，尤其是我国加入WTO之后，国际上一些大的劳动防护用品生产企业已进入或准备进入我国市场，参与我国劳动防护用品市场的竞争。因此，我国劳动防护用品企业要生存，要发展，在市场竞争中处于不败之地

5、，必须提高企业自身的竞争能力，将分散的财力，物力，资源进行重新组合，向规模化，集团化发展。产品标准是生产劳动防护产品的依据，是度量劳动防护产品质量的尺度，没有先进的更加严密和科学的产品标准，就生产不出高质量的劳动防护用品，就做不到有效地保护劳动者的安全与健康。虽然我们已有标准等效或采用了国际标准，但仍有些产品还未制定国家标准，有些标准技术指标还比较低，有些产品检验方法还比较落后。随着全球一体化的发展，劳动防护用品产业必然要融入国际市场，参与市场竞争，这是不可避免的事实。因此，因此必须使产品标准与国际先进标准靠拢，与国际接轨，提高产品质量和售后服务，从而在竞争中得到生存和发展。随着科学技术的发展

6、,全民族安全意识的提高,劳动者对劳动防护用品不仅要求产品质量,安全防护性能,还要求产品要有舒适感,美感和便感.清便感就是化繁为简,化笨重为轻便;美感就是穿着美观,大方,体现劳动者的风度.舒适感就是简便化和试穿性等.产品多功能性也是今后劳动防护用品质量性能的一个重要指标.因为生产环境中有着多种职业危害因素,不可能做到一种职业危害配备一种防护用品,要求集产品多种功能于一体,才能真正有效地保护劳动者安全与健康,如石油工人所穿的工作服,应具有阻燃,防静电,防水拒油等多功能要求.所以研究开发劳动防护产品的多功能性,也是有待于开发研究的课题。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资4

7、929.17(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金625.70万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资5554.87万元，其中：固定资产投资4929.17万元，占项目总投资的88.74%；流动资金625.70万元，占项目总投资的11.26%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1959.52万元，占项目总投资的35.28%；设备购置费2440.02万元，占项目总投资的43.93%；其它投资529.63万元，占项目总投资的9.53%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=4929.17+625.

8、70=5554.87（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入3260.40万元，总成本2761.34万元，利润总额-5263.45万元，净利润-3947.59万元，增值税106.31万元，税金及附加94.90万元，所得税-1315.86万元；第二年负荷80.00%,计划收入4347.20万元，总成本3455.40万元，利润总额-6391.14万元，净利润-4793.35万元，增值税141.74万元，税金及附加99.16万元，所得税-1597.79万元；第三年生产负荷100%，计划收入5434.00万元，总成本4149.46

9、万元，利润总额1284.54万元，净利润963.40万元，增值税177.18万元，税金及附加103.41万元，所得税321.13万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5434.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=177.18万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用4149.46万元，其中：可变成本3470.29万元，固定成本679.17万元，具体测算数据详见总成本费用

10、估算一览表所示。达产年应纳税金及附加103.41万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1284.54（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1284.5425.00%=321.13（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1284.54（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1284.5425.00%=321.13（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1284.54万元，缴纳企业所得税321.13万元，其正常经营年份净利

11、润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1284.54-321.13=963.40（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=23.12%。（2）达产年投资利税率=28.18%。（3）达产年投资回报率=17.34%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入5434.00万元，总成本费用4149.46万元，税金及附加103.41万元，利润总额1284.54万元，企业所得税321.13万元，税后净利润963.40万元，年纳税总额601.72万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=7.27年。本期工程项目全部投资回收期7.27年，小

12、于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率23.12%，投资利税率28.18%，全部投资回报率17.34%，全部投资回收期7.27年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。充分抓住经济全球化、我国产业结构调

13、整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。七、市场预测分析劳保用品是指保护劳动者在生产过程中的人身安全与健康所必备的一种防御性装备，对于减少职业危害起着相当重要的作用。如：工作帽子、工作服、防护服、工作手套、棉纱手套、乳胶手套、电焊手套、帆布手套、白棉布手套、微波炉手套、劳保鞋、工作围裙、口

14、罩、防护镜、护膝、头盔等。呼吸护具是预防尘肺和职业病的重要护品，防御缺氧空气和尘毒等有害物质吸入呼吸道的防护具。按用途分为防尘、防毒、供氧三类，按作用原理分为过滤式、隔绝式两类。呼吸护具的类别有：净气式呼吸护具、自吸过滤式防尘口罩、简易防尘口罩、复式防尘口罩、过滤式防毒面具、导管式防毒面具、直接式防毒面具、电动送风呼吸护具、过滤式自救器、隔绝式呼吸护具、供气式呼吸护具、携气式呼吸护、氧气呼吸器、空气呼吸器、生氧面具、隔绝式自救器、密合型半面罩、密合型全面罩、滤尘器件、生氧罐、滤毒罐、滤毒盒等。安全赛固防护鞋使用规范：防油防护鞋用于地面积油或溅油的场所；防水赛固防护鞋用于地面积水或溅水的作业场所

15、；防寒赛固防护鞋用于低温作业人员的足部保护，以免受冻伤。防刺穿赛固防护鞋用于足底保护，防止被各种尖硬物件刺伤。防砸防护鞋的主要功能是防坠落物砸伤脚部。赛固防护鞋的前包头有抗冲击材料。炼钢防护鞋主要功能是防烧烫、刺割，应能承受一定静压力和耐一定温度、不易燃。这类赛固防护鞋适用于冶炼、炉前、铸铁等。如果劳保用品没有作用，无法防止意外伤人，那么在劳保用品上无论花了多么少的钱，都是浪费。因为事故发生后经济损失产生了，而再便宜的劳保用品，也是需要花钱的。所以，劳保用品一定要可靠安全，使工人在操作中可以得到保障。这才能最大程度的减少事故，减少因此而产生的经济损失。八、行业发展趋势有劳动生产的地方就必须要用

16、到劳保用品。劳保用品是在生产条件无法消除各种危险有害因素情况下，为保障劳动者的安全与健康所设置的最后一道防线。劳动保护是促进中国经济健康有序发展的有力保障手段之一，是贯彻以人为本，构建和谐社会的重要内容。现在人们的安全健康意识普遍提高，劳保用品的适用范围已从传统的对劳动者的防护扩大到对公共安全领域的防护。大到一个产业，小到家务劳动，都需要劳保产品。我国劳保用品的发展比国外延迟了近三十年，而劳保用品真正作为一种产业而言，也是在近几年才出现，纵然经过十来年的快速发展，相对其他行业而言局面显得小而散乱。国家改革开放初期，大量的代工企业、及三来一补型企业落户珠三角地区。对如何保护劳动者的工作安全提出了

17、要求，而高品质劳保产品的空白及工人保护观念的薄弱造成大量的工伤及职业病。工业基本以人员密集型产业为主，利润极低，企业对员工的保护意识薄弱以及不愿增加短期生产成本，再者农村出来的年轻一代打工者，没有经过专业培训，工作中操作极不规范也不愿受约束的观念，导致劳保用品很难普及。在当时也仅有极少的人把眼光放在国内这一潜力巨大的劳保用品市场。我国是拥有世界上最大的劳动力市场的国家，如此庞大的就业大军每年所需要的各种劳保用品数量非常可观。据有关部门统计，中国每年的劳保用品市场需求约为300亿元。比如每年各种防护鞋需求量为9600万双，防静电鞋135万双，其它防护鞋2000万双，足以见得需求之大。并且安全生产

18、法对劳动防护用品的使用作出了具体规定，明确要求生产经营单位必须为从业人员提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照使用规则佩戴、使用。这对劳保用品发展起到极大推动作用。行业发展不但需要市场和政策的支持，也需要技术的发展。随着人民生活水平不断提高，安全生产意识不断增强，对劳动防护用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供无限的发展空间的同时，也带来新的挑战。如今的劳保用品不仅种类划分越来越精细，而且随着科技的发展、工作方式的进步，现在的劳保用品科技含量高，设计人性化，款式更时尚。相较于过去的一些在新环境下并不能起到很好的保护作用的劳保

19、用品，例如防护眼镜，过去是平板玻璃眼镜，只能防护眼睛的正面，而且玻璃易碎伤到眼睛，但是现在市场上已经有了曲面有机玻璃眼镜，可以全面有效防护眼睛。规模小、风险抵抗能力低仍是目前大部分劳保用品企业的共同特点。据不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个。国内劳保用品企业销售额在500万元以上的企业只有不到40%的份额，1000万元以上的企业数量更少，远远没有形成规模优势。从人员结构来看，大多数企业都是10-50人之间占52%.而100人以上的仅占10%，企业规模由此可见一斑。目前，国内的安防产销企业以私营企业和股份制企业为主，分别占51%和26%.集体企业、三

20、资企业和国有企业的比例分别为2%、12%和9%.数字表明，由于国内对劳保用品要求的门槛并不高，因此中小企业如雨后春笋，其中不乏有短期行为者。这恐怕也是国内劳保用品行业至今没有出现“大个”企业的主要原因。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入895.791194.381109.071066.414265.662主营业务收入793.631058.18982.59944.803779.212.1劳保用品(A)261.90349.20324.26311.781247.142.2劳保用品(B)182.54243.38226.00217.30869.222.3劳

21、保用品(C)134.92179.89167.04160.62642.472.4劳保用品(D)95.24126.98117.91113.38453.512.5劳保用品(E)63.4984.6578.6175.58302.342.6劳保用品(F)39.6852.9149.1347.24188.962.7劳保用品(.)15.8721.1619.6518.9075.583其他业务收入102.15136.21126.48121.61486.45上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元4265.66完成主营业务收入万元3779.21主营业务收入占比88.60%营业收入增长率（同比）12.01%营业收

22、入增长量（同比）万元457.44利润总额万元1122.15利润总额增长率31.89%利润总额增长量万元271.34净利润万元841.61净利润增长率22.59%净利润增长量万元155.11投资利润率25.44%投资回报率19.08%财务内部收益率24.49%企业总资产万元12087.96流动资产总额占比万元33.32%流动资产总额万元4027.99资产负债率35.37%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米20536.9330.79亩1.1容积率1.221.2建筑系数74.25%1.3投资强度万元/亩160.091.4基底面积平方米15248.671.5总建筑面积平方米2505

23、5.051.6绿化面积平方米1473.36绿化率5.88%2总投资万元5554.872.1固定资产投资万元4929.172.1.1土建工程投资万元1959.522.1.1.1土建工程投资占比万元35.28%2.1.2设备投资万元2440.022.1.2.1设备投资占比43.93%2.1.3其它投资万元529.632.1.3.1其它投资占比9.53%2.1.4固定资产投资占比88.74%2.2流动资金万元625.702.2.1流动资金占比11.26%3收入万元5434.004总成本万元4149.465利润总额万元1284.546净利润万元963.407所得税万元1.228增值税万元177.189

24、税金及附加万元103.4110纳税总额万元601.7211利税总额万元1565.1312投资利润率23.12%13投资利税率28.18%14投资回报率17.34%15回收期年7.2716设备数量台（套）9217年用电量千瓦时1125454.5118年用水量立方米3515.4419总能耗吨标准煤138.6220节能率28.51%21节能量吨标准煤48.7022员工数量人88区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元110163.00同期产值万元99640.92同比增长10.56%从业企业数量家619规上企业家20从业人数人30950前十位企业产值万元54908.59去年同期48535.83万

25、元。1、xxx公司（AAA）万元13452.602、xxx（集团）有限公司万元12079.893、xxx投资公司万元7138.124、xxx投资公司万元6039.945、xxx有限责任公司万元3843.606、xxx投资公司万元3569.067、xxx投资公司万元274.548、xxx投资公司万元2251.259、xxx有限责任公司万元2141.4410、xxx投资公司万元1647.26区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元44491.871.1同期增加值万元39376.821.2增长率12.99%2行业净利润万元9111.602.12016年净利润万元7899.772.2

26、增长率15.34%3行业纳税总额万元26663.483.12016纳税总额万元22514.133.2增长率18.43%42017完成投资万元40934.244.12016行业投资万元11.59%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值128264.53145755.15165630.852利润总额39645.4345051.6351195.033净利润11009.4612510.7514216.764纳税总额7756.108813.7510015.635工业增加值47636.2654132.1161513.766产业贡献率6.00%9.00%11.02%7企

27、业数量7439061160土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程10780.8110780.8116572.8316572.831425.751.1主要生产车间6468.496468.499943.709943.70883.971.2辅助生产车间3449.863449.865303.315303.31456.241.3其他生产车间862.46862.46961.22961.2285.552仓储工程2287.302287.305513.445513.44344.962.1成品贮存571.83571.831378.361378.3686

28、.242.2原料仓储1189.401189.402866.992866.99179.382.3辅助材料仓库526.08526.081268.091268.0979.343供配电工程121.99121.99121.99121.998.593.1供配电室121.99121.99121.99121.998.594给排水工程140.29140.29140.29140.297.684.1给排水140.29140.29140.29140.297.685服务性工程1448.621448.621448.621448.6290.645.1办公用房669.92669.92669.92669.9238.045.2生

29、活服务778.70778.70778.70778.7050.126消防及环保工程408.66408.66408.66408.6628.766.1消防环保工程408.66408.66408.66408.6628.767项目总图工程60.9960.9960.9960.999.417.1场地及道路硬化4094.47801.34801.347.2场区围墙801.344094.474094.477.3安全保卫室60.9960.9960.9960.998绿化工程1249.4243.73合计15248.6725055.0525055.051959.52节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤138

30、.621.1年用电量千瓦时1125454.511.2年用电量吨标准煤138.321.3年用水量立方米3515.441.4年用水量吨标准煤0.302年节能量吨标准煤48.703节能率28.51%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元4411.491.1完成比例79.42%2完成固定资产投资万元3059.292.1完成比例69.35%3完成流动资金投资万元1352.203.1完成比例30.65%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人601.2人均年工资万元5.371.3年工资额万元293.312工程技术人员工资2.1平均人数人132.2人均年工资万元6.0

31、12.3年工资额万元77.543企业管理人员工资3.1平均人数人43.2人均年工资万元6.373.3年工资额万元25.264品质管理人员工资4.1平均人数人74.2人均年工资万元5.394.3年工资额万元38.895其他人员工资5.1平均人数人45.2人均年工资万元7.225.3年工资额万元29.406职工工资总额万元464.40固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1959.522440.02160.094929.171.1工程费用万元1959.522440.023416.571.1.1建筑工程费用万元1959.521959.523

32、5.28%1.1.2设备购置及安装费万元2440.022440.0243.93%1.2工程建设其他费用万元529.63529.639.53%1.2.1无形资产万元249.86249.861.3预备费万元279.77279.771.3.1基本预备费万元147.17147.171.3.2涨价预备费万元132.60132.602建设期利息万元3固定资产投资现值万元4929.174929.17流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元3416.572342.683221.793416.573416.573416.571.1应收账款万元1024.97614.98

33、819.981024.971024.971024.971.2存货万元1537.46922.471229.971537.461537.461537.461.2.1原辅材料万元461.24276.74368.99461.24461.24461.241.2.2燃料动力万元23.0613.8418.4523.0623.0623.061.2.3在产品万元707.23424.34565.79707.23707.23707.231.2.4产成品万元345.93207.56276.74345.93345.93345.931.3现金万元854.14512.49683.31854.14854.14854.142流

34、动负债万元2790.871674.522232.702790.872790.872790.872.1应付账款万元2790.871674.522232.702790.872790.872790.873流动资金万元625.70375.42500.56625.70625.70625.704铺底流动资金万元208.56125.14166.85208.56208.56208.56总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元5554.87112.69%112.69%100.00%2项目建设投资万元4929.17100.00%100.00%88.74%2.1工程费

35、用万元4399.5489.26%89.26%79.20%2.1.1建筑工程费万元1959.5239.75%39.75%35.28%2.1.2设备购置及安装费万元2440.0249.50%49.50%43.93%2.2工程建设其他费用万元249.865.07%5.07%4.50%2.2.1无形资产万元249.865.07%5.07%4.50%2.3预备费万元279.775.68%5.68%5.04%2.3.1基本预备费万元147.172.99%2.99%2.65%2.3.2涨价预备费万元132.602.69%2.69%2.39%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元4929.17100.00%1

36、00.00%88.74%5建设期间费用万元6流动资金万元625.7012.69%12.69%11.26%7铺底流动资金万元208.574.23%4.23%3.75%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3260.404347.205434.005434.005434.001.1万元3260.404347.205434.005434.005434.002现价增加值万元1043.331391.101738.881738.881738.883增值税万元106.31141.74177.18177.18177.183.1销项税额万元869.44869.4

37、4869.44869.44869.443.2进项税额万元415.36553.81692.26692.26692.264城市维护建设税万元7.449.9212.4012.4012.405教育费附加万元3.194.255.325.325.326地方教育费附加万元2.132.833.543.543.549土地使用税万元82.1582.1582.1582.1582.1510税金及附加万元94.9099.16103.41103.41103.41折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1959.521959.52当期折旧额1567.6278.3878.3878.3

38、878.3878.38净值391.901881.141802.761724.381646.001567.622机器设备原值2440.022440.02当期折旧额1952.02130.13130.13130.13130.13130.13净值2309.892179.752049.621919.481789.353建筑物及设备原值4399.54当期折旧额3519.63208.52208.52208.52208.52208.52建筑物及设备净值879.914191.023982.503773.983565.463356.944无形资产原值249.86249.86当期摊销额249.866.256.256

39、.256.256.25净值243.61237.37231.12224.87218.635合计：折旧及摊销3769.49214.77214.77214.77214.77214.77总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元2638.821583.292111.062638.822638.822638.822外购燃料动力费万元174.57104.74139.66174.57174.57174.573工资及福利费万元464.40464.40464.40464.40464.40464.404修理费万元25.0215.0120.0225.0225.0225

40、.025其它成本费用万元631.88379.13505.50631.88631.88631.885.1其他制造费用万元283.65170.19226.92283.65283.65283.655.2其他管理费用万元162.6297.57130.10162.62162.62162.625.3其他销售费用万元386.12231.67308.90386.12386.12386.126经营成本万元3934.692360.813147.753934.693934.693934.697折旧费万元208.52208.52208.52208.52208.52208.528摊销费万元6.256.256.256.256.256.259利息支出万元-10总成本费用万元4149.4