小公司员工管理专题规章新规制度（12页）

1、小公司员工管理专题规章新规制度（12页）小企业职员管理规章制度(一)总则：1为加强企业财务工作和经营管理和提升经济效益，特制订本要求。2企业财务部门职能是：1认真落实实施国家相关财务管理制度，遵守会计法、企业法及集团企业章程；2建立健全财务管理多种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核实管理，反应、分析财务计划实施情况，检验监督财务纪律；3主动为经营管理服务，促进企业取得很好经济效益；4编制信贷计划，主动筹措资金；加强应收款管理，搞好资金回笼；厉行节省，合理使用资金；5合理分配企业收入，立即完成需要上缴税收及管理费用；6立即报送多种报表，主动配合财政、税务、银行等相关部门了解、检验财务工作；7

2、办理企业交给其它工作。3企业财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。(二)岗位职责制度：1财务经理兼总会计师负责企业下列工作：1编制和实施预算、财务收支计划、信贷计划；确定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金；2进行成本费用估计、计划、控制、核实、分析和考评，督促本企业相关部门降低消费、节省开支、提升经济效益； 3建立健全经济核实制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；定时检验分析企业财务收支、成本和利润实施情况，挖掘增收节支潜力，考评资金使用效果，立即向总经理提出合理化提议，当好参谋助手；4审核企业原始凭证真实性、正当性、合理性、规范企业经济行为；5完成总经理交办其它

3、工作。2主管会计工作职责：1编制和报送多种报表；2办理信贷手续；3办理工商、税务、信贷年检工作；4负责往来帐款查对，立即收取应收帐款；5负责企业发票管理工作和档案保管工作；6当好财务部经理助手，完成财务经理交办其它工作。3财务处出纳工作职责：1认真实施现金管理制度；2严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库；3严格审核收支凭证，加强支票管理，严格支票使用手续；4主动配合银行做好对帐、报帐工作，立即编制银行余额调整表；5配合会计做好多种帐务处理；6完成总经理交办其它工作。4财务处记帐员工作职责：1认真审核记帐凭证科目利用是否合适；2审核所附原始凭证正确性，是否符

4、合相关要求，是否有不正当、不合理收支凭证，发觉问题立即向财务经理汇报处理；3立即完成帐簿登记工作；4打印、装订凭证和帐簿，完成会计资料归档工作；5负责相关帐务查询工作；6完成财务经理交办其它事务。(三)财务管理制度：1事业部（分企业）承揽工程必需经企业承揽，一切收入款项必需拨入企业帐户，经总经理同意按企业统一要求分包给事业部（企业）。分企业实施独立核实，自负盈亏，税金由企业代扣。2各项目责任人在任职期间，应实施抵押或协议方法对项目部经济活动负责，抵押物及协议由企业依据具体情况制订，以个人不动产抵押必需经相关部门登记、公证。3企业实施合并报表及年度审计，每个月27日是企业结帐日期，十二个月一度审

5、计工作由企业统一安排。财务人员办理会计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员全部必需在记帐凭证上签字，所购材料物资必需经保管员办理出入库手续。4财务人员应对本企业实施会计监督，对不真实、不正当原始凭证不予受理；对不正确、不完整原始凭证给予退回，要求更正、补充。5财务人员应会同相关人员定时进行财务清查，确保帐簿统计和实物、款项相符。发觉问题应立即写出书面汇报，并请求查明，做出处理。6财务人员调动工作或离职，必需和接管人员办理交接手续，并有专员监交。7企业必需按会计制度和税法要求提取福利费、教育经费、折旧等，发生医药费、赞助费、罚款等按要求列支，不得列支成本

6、，超支招待费由本单位自有资金列支。8企业工资、奖金按不超出产值25工资含量(在税务政策不变前提下)列支成本，超出部分按税法要求缴纳所得税。9未经企业同意不得滥发奖金，对发放工资、奖金按税务要求应缴纳个人所得税，由本企业代扣，个人负担。10各部室（事业部、分企业）不得私自设置帐户，不得坐支任何收入款项，不得签发空头支票。11企业依据利润总额，先填补前年度亏损，再按要求计提企业所得税，按企业章程要求提取盈余公积金、公益金后，再进行分配，其分配方案由各企业总经理进行确定，报企业总裁审议决定。12企业对各分企业、事业部闲置资金，在不影响分企业使用前提下进行调配，需长久使用时，经企业经理同意，办理借款手

7、续，实施有偿使用，使用单位按同期银行贷款利率计算并支付利息。(四)支票、汇票、发票管理制度：1企业支票由出纳员保管，支票使用时必需有“支票领用单”，经关键责任人签字，然后按同意金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。2支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计查对(购置物品由保管员签字)、责任人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。3支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。(五)现金管理制度：l现金使用范围：1职职员资、津

8、贴、奖金；2个人劳务酬劳；3差旅费； ，4职员生活费；51000元以下零星开支。2支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付，应经责任人同意、主管会计审核后支付现金。3企业业务人员需支用现金时，必需填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。4各项目提取现金时，必需由项目责任人填制凭证并签字后，由分企业（事业部）出纳到财务部办理取款手续。5一切开支单据，必需在三日内到财务部办理结算，不然一律不给报销。特殊单据费用超出三百元，须经当事人两人证实方可报销。6出纳员应该建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应该日清月结

9、，每日清点，帐款相符。（六)会计档案管理制度：1通常企业会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保留价值资料，均应归档。当年形成会计档案，在会计年度终了后，暂由企业财务部保管十二个月，期满后，由财务部编制移交清册，移交企业档案室统一保管。2财务部和档案室财务档案不得携带外出，如有特殊需要，经财务责任人同意，能够提供查阅或复印，并办理登记手续。查阅或复印财务档案人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经同意不得私自翻阅。(七)福利报销制度：1享受探亲条件职员(职员和配偶能够在公休日团聚除外)探望配偶每十二个月给假一次，假期为30天；探望外地父母未婚职员每十二个月给假一次，假期为10天，已婚

10、职员每四年(自结婚之日起)给假一次，假期为20天(以上探亲假是在家住天数加旅程天数)。2职员结婚假期为2周，职员直系亲属丧亡给假3天，职员产假为90天。3职员在享受以上假期前必需提前办理手续，经部门责任人同意，报公司企业经理审批后方可休假，并办理好工作移交手续。4职员探亲休假期满，必需按时回企业上班，超期时间按旷工处理。5职员探亲休假期间工资按基础工资发放，探亲职员报销往返车票(硬席)，探亲期间其它费用自理。(八)处罚制度：1出现下列情况之一者，对财务人员给予警告并处本人工资3倍以下罚款：1超出要求范围、限额使用现金或超出核定库存现金金额留存现金；2用不符合财务会计制度要求凭证顶替银行存款或库

11、存现金；3未经同意，私自挪用或借用她人资金或支付款项；4利用帐户替她人或其它单位套取现金；5未经同意或未按同意坐支范围和限额坐支现金；6保留帐外款项或将企业款项以财务人员个人储蓄方法存入银行；7违反本要求条款认定应予处罚。2出现下列情况之一者，对财务人员应予解聘：1违反财务制度，造成财务工作严重混乱；2拒绝提供或提供虚假会计凭证、帐表、文件资料；3伪造、变造、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿；4利用职务之便非法占有或虚报冒领骗取企业财物；5弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用企业款项；6在工作范围内发生严重失误或因为玩忽职守致使企业利益遭受损失；7有其它渎职行为和严重错误，应该给予解聘

12、。 3为维护企业整体形象，各部室责任人及经办人违反要求，除由相关部门依据相关要求进行处罚外，由企业对财务室责任人及经办人给罚款： 1财务室、分企业不按要求收取款项，私立帐户私自支取收入款项坐支使用，按情节轻重每出现一次给责任人及经办人5000元以上罚款；2各部室、分企业不按要求使用资金，开出空头支票，除由银行等相关部门处罚外，由企业对责任人及经办人处以每次1000元以上罚款；3财务室、分企业领用支票不按要求注销登记，每出现一次对责任人及经办人给500元以上罚款；4财务室、分企业不按要求使用、保管发票；丢失、借用或拆页，除由税务部门按发票管理要求处罚外，对责任人及经办人处每次5000元罚款；5财

13、务室、分企业不按要求立即报表，对当事人处每次500元罚款；6财务室、分企业不按要求分配资金，滥发奖金和红利，按所发金额50给罚款；7财务室、分企业责任人对本单位会计工作和会计资料真实性、完整性负责，财务室、分企业责任人授意、指使、强令会计机构、会计人员及其它人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿，编制虚假财务会计汇报或隐匿、有意销毁依法应该保留会计凭证、会计帐簿、财务会计汇报，除按会计法要求负担法律责任外，由企业对其处以5000元以上罚款；8其它违反要求应予处罚由企业依据情节给处罚。十、行政办公室管理办公室工作是企业窗口，是关系到企业整个工作上请下达关键步骤，为了使办公室工作真正达成服务、协调、高效

14、目标，愈加好地发挥好办公室工作职能，特制订本工作管理制度。(一)请示汇报制度： 1向总经理汇报接收到关键信息、重大事件和其它关键情况，同时请示立即处理意见。2立即汇报上级文件、电话通知和交办急事，并依据领导指示意见，立即有效地处理好这些工作。3对突发紧急事件，立即请示汇报，并依据领导指示意见立即办妥，事后汇报办理情况。4对有争议工作和事情而决定不下，应请示汇报，在取得领导明确指示意见后，即开展工作。 (二)文件起草、校对、审批、传阅制度：1企业关键文件由秘书起草，编好文件编号、标明拟发单位(人)、印制份数，呈报总经理审批后，交付打印，并在校对无误后，交由档案员上报下发，同时做好登记。2各部门起

15、草文件，经由秘书审阅，呈报主管领导或总经理审批后，交付打印，由档案员上报下发，同时做好登记。3上级来文，由秘书进行登记，并填好文件传阅审批单，呈报总经理阅批。同时依据总经理指示意见进行传阅、督办、并做好文件回收、转存。(三)印信管理制度：1印信种类：企业印章、部门章、总经理名章、总裁名章。2印信使用要求：对企业经营权有重大关连、包含政策性问题或以企业名义对政府行政、税务、金融等机构以企业名义行文，盖企业印章。如需要，还应加盖总经理名章或总裁名章；各部门于经办业务权责范围内及对于公民营事业、民间机构、个人行文和收发文件时加盖部门章。3印信盖用：文件需用印，经核准后连同经审核文件稿等交监印人用印。

16、4多种印信由监印人负责保管，印章因公外出使用，做好登记立案，如有遗失或误用，由监印人全权负责。5监印人对未经核准文件等，不得私自用印。6印信遗失时除立即向上级报备外，并应依法公告作废。7严禁携带有印鉴空白信件。8开启和报废印鉴，均须按相关要求正式行文，由办公室统一承接。(四)保密制度：1为保守企业秘密，维护企业权益，特制订本制度。2企业秘密是关系企业权力和利益，依据特定程序确定在一定时间内只限一定人员知悉事项。3企业隶属机构及职员全部有保守企业秘密义务。4企业保密工作实施既确保秘密又便利工作方针。5企业秘密包含事项：1企业重大决议中秘密事项；2企业还未讨诸实施经营战略、经营方向、经营计划、经营

17、项目及经营决议；3企业内部掌握协议、协议、意向书及可行性汇报、关键会议纪录；4企业财务预决算汇报及各类财务报表、统计报表；5企业所掌握还未进入市场或还未公开各类信息；6企业职员人事档案、工资性、劳务性收入资料；7经企业确定应该保密其它事项。6保密方法：1属于企业秘密文件、资料和其它物品制作、收发传输、使用、复制、摘抄、保留和销毁，由企业档案员负责实施；2非经总经理同意，不得复制和摘抄；3在对外交往和合作中需要提供企业秘密事项应经总经理同意；4不准在私人交往和通信中泄露企业秘密；不准在公共场所谈论企业秘密；不准经过其它方法传输企业秘密。7责任和处罚：出现下列情况之一者，给警告，并扣发工资30元以

18、上500元以下：1泄露企业秘密，还未造成严重后果或经济损失；2违反本制度第6条要求秘密内容；3已泄露企业秘密但采取补救方法；出现下列情况之一者，给予解聘并酌情赔偿经济损失：1有意或过失泄露秘密，造成严重，后果或重大经济损失；2为她人窍取、刺探、收买或违章提供企业秘密；3利用职权强制她人违反保密要求。(五)会议管理制度：1开会准备：1确定会议内容、目标、归纳会议事项和关键点；2决定会议方法，如出席人员、会场、时间等；3会场准备。如会议横幅、扩音设备、桌椅等。2主持会议须知。3参与会议人员需知。4列席参与企业例会或行政领导办公会时应做好会议统计，需形成会议纪要做好相关覆行手续。(六)考勤及请消假制

19、度：1企业机关人员应自觉遵守组织纪律，严格上下班打卡制度。如遇特殊情况未能按时打卡，应在次日由部门责任人出具证实并签字，再由办公室签字后方予补勤。不然视同迟到或早退处理。2企业机关人员有事请假，需写出请假条，经同意后方可休假。不然视同旷工处理。请假在半天之内，经部门责任人签批；一天之内经分管经理同意；一天以上需经总经理同意。并在休假后立即向签批领导消假。3考勤管理要求 第一条 为加强企业职员考勤管理，特制订本要求。 第二条 本要求适适用于企业全体职员。 第三条 职员正常工作时间为早晨8时30分至11时，下午1时30分至5时，每七天六下午不上班，因季节改变需调整工作时间时由办公室另行通知。 第四

20、条 企业职员一律实施上下班打卡登记制度。 第五条 全部职员上下班均需亲自打卡，任何人不得代理她人或由她人代理打卡，违犯此条要求者，代理人和被代理人均给记过一次处分。 第六条 企业天天安排人员监督职员上下班打卡，并负责将职员出勤情况汇报值班领导，由值班领导报至人力资源部，人力资源部据此核发全勤奖金及填报职员考评表。 第七条 全部些人员须先到企业打卡报到后，方能外出办理各项业务。特殊情况需经主管领导签卡同意，不办理同意手续者，按迟到或旷工处理。 第八条 上班时间开始后5分钟至30分钟内到班者，按迟到论处，超出30分钟以上者，按旷工半日论处。提前30分钟以内下班者按早退论处，超出30分钟者按旷工半天

21、论处。 第九条 职员外出办理业务前须向本部门责任人(或其授权人)申明外出原因及返回企业时间，不然按外出办私事处理。 第十条 上班时间外出办私事者，一经发觉，即扣除当月全勤奖，并给警告一次处分。 第十一条 职员30天内迟到、早退累计达三次者扣发全勤奖50%，达五次者扣发100%全勤奖，并给一次警告处分。 第十二条 职员无故旷工半日者，扣发当月全勤奖，并给一次警告处分，每个月累计三天旷工者，扣除当月工资，并给记过一次处分，无故旷工达一个星期以上者，给除名处理。 第十三条 职员因公出差，须事先填写出差记录表，副经理以下人员由部门经理同意；各部门经理出差由主管领导同意；高层管理人员出差须报经总裁同意；

22、工作紧急无法请假时，须在总经理办公室立案，抵达出差地后应立即和企业取得联络。出差人员应于出差前先办理出差登记手续并交至人力资源部立案。凡过期或未填写出差记录表者不再补发全勤奖，不予报销出差费用，特殊情况须报总经理审批。 第十四条 当月全勤者，取得全勤奖金XX元。(七)接待管理制度：1做好贵宾接待工作，应做到文明、礼貌、热情并向接待领导做好引见工作。2企业招待就餐标准上在酒店。到酒店就餐，必需到办公室开派餐单方可。如遇特殊情况需外出就餐，必需经总经理同意后方可，并于次日向总经理报帐签字。3办公室每个月汇总酒店就餐明细，报总经理审阅，严格控制好招待费开支。(八)通讯费用管理制度：企业通讯费用每个月

23、由办公室负责到电信局对帐结算。尔后报总经理审阅签字后方可报销。总经理手机费用按实报销。中层以上干部手机费用按每个月300元包干使用，节支归企业全部，超支部分按每三个月考评从本人工资中抵扣。(九)打字复印及印刷品管理制度：1企业各部门微机、复印机日常耗材由各部门各办公室提供使用明细，经办公室报总经理审批后统一购置发放，发放时由领用人签字。办公室微机管理员建立每台机器耗材使用数量及价值回收台帐，并必需做到帐物相符。2企业各部门使用印刷品、部门责任人提报规格明细和数量，经办公室报总经理审批后统一印刷，均由档案室进行登记入帐，并负责管剪发放，属企业列管理费，属下属单位列施工费用。档案室对印刷品管理必需

24、做到帐物相符。(十)办公用具购置和发放管理制度：1、企业全部办公用具购置全部必需经总经理审批后方可购置。2低值易耗办公用具各部门每个月初应向办公室提报所购物品明细，办公室将依据库存情况，上报审批后统一购置。3固定资产购置，经审批购置后，办公室统一登记入帐，交由需用人使用。使用人应加以珍惜和妥善保管，不得丢失和无故损坏，发觉上述情况，将由使用人进行赔偿，赔偿金额按所丢失或损失物品净值计算。4低值易耗品发放，办公室应做好发放登记，并做到帐物相符。(十一)档案管理制度：l档案分类： 施工技术档案、财务档案、人事档案、机械设备物资档案、工程决算和工程协议档案、图集、图书、音像照片档案、文书档案、其它档

25、案。2档案资料立卷归档：1立卷归档要求书写工整、字迹清楚、卷面整齐洁净、严禁乱涂乱画；2归档原始统计签证应真实、齐全，日期、部位明确，严禁事后增减或涂改，使用复印件时，应注明原件存放处，以备查询；3档案管理人员要依据工作需要，编制目录、卡片、索引等检索工具，编辑档案文件聚集多种参考资料，方便于查阅。要定时检验档案存放情况，对破损或变质档案应立即修补、复制或，作其它技术处理，机密文件、资料归档要注意保密，并采取专门保密方法，专门保管。3档案资料立卷归档时限：1文书文件等类档案资料每十二个月内归档一次；2财务档案每十二个月归档一次；3施工技术档案，质量体系运行管理资料在工程完工验收后12日内完成归

26、档工作。4工程经济档案，在每项工程完工验收后，六个月内，完成归档工作。5企业人事档案、职员技术、职员劳资、社会保险及车辆档案每十二个月度内整理归档一次；6质量安全资料档案每十二个月度内整理归档一次；7企业大型机械设备档案每十二个月度内整理归档一次。4档案查阅和借用：1档案归档后，需查阅或借用时，必需经专业部门责任人办理查德阅或借用手续，并由档案员做好登记，不然任何人无权查阅或借用；2凡属企业需对外保密档案资料，必需经总经理同意，办好登记手续后，方可查阅或借用；3多种图集、书籍、文书档案由档案员办理查德阅或借用手续；4查阅档案资料只限所查范围，不得翻阅无关内容，对档案资料必需注意珍惜，不得损坏，

27、不得涂改、勾画、剪截和拆卷，更不准抽取或撕毁张页等。如发觉上述情况，档案员有权立即阻止，停止查阅；并按相关要求给予处理；5对同意摘抄、复制和借出档案资料，必需妥善保管，不准公布、翻印、转借和扩大阅读范周围；6利用档案资料完成后，要亲自送还，经审查无误注销查借手续。5档案判定销毁：1根据国家标准，档案保管期限划分为永久、长久、短期三种。永久指无限期保留；长久保留为16-50年；短期保留为以下；2短期保管档案，15 年期满后应组织判定小组进行复查，经领导同意后能够销毁；长久保留档案满50年，经判定小组再次判定确无继续保留必需，经领导和相关全部门同意后方可销毁；3对需要销毁档案，要编造档案销毁清册，根据要求标准手续进行销毁，销毁时必需有两人以上监销，监销完成，监销人员要签字。4档案资料保管期具体分类划分详见国家档案法或青岛市档案管理要求。(十二)企业复印机使用制度：1复印文件资料耍办理登记审批手续，详填复印时间、标题、份数，经主管领导或办公室主任和核稿人同意签字后方可复印，超出30份标准上应打字印刷。2不得使用复印机复印绝密文件和个人材料，不然需企业领导同意。3复印机由专员保管使用，其它人员