微观经济学(8)应用：赋税的代价、国际贸易

1、应用：赋税的代价,经济学原理,n.格里高利.曼昆 著,8,.,本章我们将探索这些问题答案：,税收怎样影响消费者剩余、生产者剩余和总剩余？ 什么是税收的无谓损失？ 决定无谓损失大小的因素有哪些？ 税收规模如何影响税收收入？,1,.,2,复习第六章,税收 在买者支付的价格和卖者得到的价格之间打入一个楔子 提高了买者为该物品支付的价格，降低了卖者从该物品得到的价格 减少了购买与销售的数量 无论是对买者还是卖者征税，结果都一样。因此本章我们不做这种区分,.,3,税收效应,没有税收时的均衡： 价格 = pe 均衡数量= qe,每单位物品征税$t时的均衡：,卖者得到ps,均衡数量 = qt,买者支付 pb

2、,.,4,税收效应,d,s,税收收入：$t x qt,pe,qe,qt,.,5,税收效应,下面我们应用福利经济学来衡量从税收中得到的收益与损失 我们计算有税收与没有税收时的消费者剩余，生产者剩余，税收收入以及总剩余 税收能为对公众有利的服务提供资金支持（比如教育，公路，警察），因此我们把它算入总剩余,.,6,税收效应,没有税收时：,qt,a,b,c,d,e,f,cs = a + b + c,ps = d + e + f,税收收入 = 0,总剩余= cs + ps = a + b + c + d + e + f,.,7,税收效应,d,s,qe,qt,a,b,c,d,e,f,cs = a,ps =

3、 f,税收收入 = b + d,总剩余= a + b + d + f,有税收时,税收使总剩余减少 c + e,.,8,税收效应,d,s,qe,qt,a,b,c,d,e,f,c + e 被称为税收的无谓损失：市场扭曲（例如税收）引起的总剩余减少,.,9,无谓损失,d,s,qe,qt,由于税收，在qt 与 qe 单位之间的物品没有被售出 买者对于这些单位物品的评价高于生产它们的成本，因此税收使一些对买者和卖者都有利的交易未能实现,.,主动学习 1 税收分析,10,a.计算没有税收时的cs, ps，以及总剩余 b.如果每张机票征税$100，计算： cs, ps,税收收入，总剩余以及无谓损失,机票市场

4、,.,主动学习 1 参考答案：a,11,cs = x $200 x 100 = $10,000,总剩余 = $10,000 + $10,000 = $20,000,ps = x $200 x 100 = $10,000,机票市场,.,主动学习 1 参考答案：b,12,cs = x $150 x 75 = $5,625,总剩余 = $18,750,ps = $5,625,税收收入 = $100 x 75 = $7,500,无谓损失 = $1,250,对每张机票征税$100,.,13,决定无谓损失大小的因素？,政府应该对哪些物品或服务征税以获得它需要的税收收入？ 答案：无谓损失最小的物品或服务 无

5、谓损失什么时候大？什么时候小？ 这取决于需求弹性和供给弹性 复习：需求价格弹性（或供给价格弹性）衡量需求（或供给）对价格变动的反应程度,.,14,当征税减少了卖者得到的价格时，供给缺乏弹性的企业更难以离开市场。因此税收只降低一点交易量，无谓损失很小,无谓损失与供给弹性,.,15,无谓损失与供给弹性,当征税减少了卖者得到的价格时，供给富有弹性的企业更容易离开市场。因此税收减少了更多的交易量，无谓损失更大,.,16,无谓损失与需求弹性,当征税增加了买者支付的价格，需求缺乏弹性的消费者更难以离开市场，因此税收只降低一点交易量，无谓损失很小,.,17,无谓损失与需求弹性,当税收增加了买者支付的价格，需

6、求富有弹性的消费者更容易离开市场，因此税收减少了更多的交易量，无谓损失更大,.,下面各组物品中，对哪种物品征税的无谓损失更大？ a.谷类早餐还是食盐？ b.短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房？ c.普通食品还是高档餐馆的用餐？,主动学习 2 弹性与税收的无谓损失,18,.,a.谷类早餐还是食盐 我们在第五章已经知道：谷类早餐相对于食盐有更多相近的替代品，谷类早餐的需求价格弹性要大于食盐的需求价格弹性 因此，对谷类早餐征税造成的无谓损失要大于对食盐征税造成的无谓损失,主动学习 2 参考答案,19,.,b.短期的宾馆住房还是长期的宾馆住房 我们在第五章已经知道：长期宾馆住房的需求弹性和供给弹性都要大

7、于短期宾馆住房 因此，对长期的宾馆住房征税所造成的无谓损失要大于对短期的宾馆住房征税造成的无谓损失,主动学习 2 参考答案,20,.,c.普通食品还是高档餐馆的用餐 我们在第五章已经知道：普通食品是必需品，其需求的价格弹性要低于高档餐馆用餐的需求弹性 因此，对高档餐馆用餐征税造成的无谓损失要大于对普通食品征税造成的无谓损失,主动学习 2 参考答案,21,.,政府需要增加税收收入来支付对学校，警察等的支出。为达到这个目的，政府既可以对普通食品征税也可以对高档餐馆的用餐征税 应该对哪个征税？,主动学习 3 问题讨论,22,.,23,政府应该多大？,一个更大的政府能提供更多的服务，但这需要更高的税收

8、，而税收会带来无谓损失 税收带来的无谓损失越大，对小政府的呼声就越大 对劳动收入征税尤其重要：它是政府收入的最大来源，对一个典型的工作者而言，边际税率（对最后一美元收入的征税）高达40%。这种税收的无谓损失有多大？它取决于弹性,.,24,政府应该多大？,如果劳动的供给是缺乏弹性的，那无谓损失比较小 一些经济学家认为劳动供给是缺乏弹性的，以至于大部分工人在无论工资高低情况下都会选择全职工作,.,25,政府应该多大？,另外一些经济学家认为劳动税高度扭曲了劳动市场，因为一部分工人的劳动供给富有弹性，对激励做出反应较大： 许多工人可以调整他们的工作时间比如：加班工作 许多家庭有第二个赚钱人，他们根据情

9、况决定是否要工作以及工作多少时间 许多老年人根据他们的工作来选择何时退休 一些人从事“地下经济”来逃避高税收,.,26,税收规模变动的影响,政策制定者经常提高或降低税收 当税收变动时，无谓损失的变动情况如何？我们接下来考虑这个问题,.,27,无谓损失与税收规模,使无谓损失的增加超过一倍,双倍征税,最初，每单位物品征税t,.,28,无谓损失与税收规模,t,使无谓损失超过原来的三倍,三倍征税,最初，每单位物品征税t,.,29,无谓损失与税收规模,总结： 税收规模增加时，无谓损失增加的更快,含义： 当税率低时，提高或降低税率既不会带来太大的损失，也不会带来太多的好处 当税率高时，提高税率的损失非常大

10、，而降低税率的好处也非常明显,.,30,税收收入与税收规模,税收小时，增税使税收收入增加,0,.,31,税收收入与税收规模,2t,税收大时，增税使税收收入减少,0,.,32,拉弗曲线：揭示了税收规模与税收收入之间的关系,税收收入与税收规模,拉弗曲线,0,.,内容提要,一种物品的税收使该物品买者与卖者的福利减少了，而且，消费者剩余和生产者剩余的减少常常超过了政府筹集到的收入。 总剩余-消费者剩余，生产者剩余和税收收入之和-的减少被称为税收的无谓损失 税收带来无谓损失是因为它使买者少消费，使卖者少生产，而且这种行为变动使市场规模缩小到使总剩余最大化的水平之下,33,.,内容提要,由于需求价格弹性和

11、供给价格弹性衡量买者与卖者对价格变动的反应程度，因此，弹性越大意味着无谓损失越大 税收规模的增大可能使税收的无谓损失增加的更多 税收收入起初随着税收规模的扩大而增加，但如果税收规模达到足够大时，税收收入就会开始下降,34,应用：国际贸易,经济学原理,n.格里高利.曼昆 著,9,.,本章我们将探索这些问题的答案：,什么因素决定一个国家进口或出口多少物品？ 谁从贸易中得到好处？谁由于贸易而利益受损？贸易的好处大于这些损失吗？ 如果政策制定者限制贸易，谁会得到好处？谁的利益会受损？限制贸易的好处大于损失吗？ 限制贸易的观点有哪些？它们正确吗？,36,.,37,介绍,复习第三章： 一个国家在一种物品上

12、具有比较优势是说它能以比其他国家更低的机会成本生产这种物品。 国家间能从出口他们具有比较优势的物品贸易中获益 现在我们应用福利经济学的工具来分析这些收益来自何方和谁会得到这些收益,0,.,38,世界价格和比较优势,pw = 物品的世界价格, 一种物品在世界上所通行的价格 pd = 没有贸易时的国内价格 如果pd pw, 该国在这种物品上没有比较优势 在自由贸易条件下，该国将会进口这种物品,0,.,39,小型经济假设,小型经济是世界市场的价格接受者：它对市场价格没有影响 并不总是如此，尤其对于美国。但这可以简化分析，其基本结论也不会改变 当小型经济参与自由贸易时，世界价格pw 是唯一的相关价格：

13、 没有一个卖者会接受低于世界价格的价格，因为她可以在世界市场上以世界价格卖出物品 没有一个买者会支付高于世界价格的价格，因为他可以在世界市场上以世界价格买进物品,0,.,40,一个出口大豆的国家,没有贸易时， pd = $4 q = 500 pw = $6 自由贸易时， 国内消费者的需求量是300 国内生产者的供给量是750 出口= 450,大豆,0,.,41,一个出口大豆的国家,没有贸易时， cs = a + b ps = c 总剩余 = a + b + c 自由贸易时， cs = a ps = b + c + d 总剩余 = a + b + c + d,$4,大豆,a,b,d,c,0,.,

14、主动学习 1 贸易的分析,42,没有贸易时，pd = $3000, q = 400 世界市场上，pw = $1500 自由贸易时，该国会进口或出口多少电视？ 得出没有贸易和有贸易时的cs, ps, 总剩余,等离子电视,0,.,主动学习 1 参考答案,43,自由贸易时， 国内消费者的需求量是600 国内生产者的供给量是200 进口= 400,等离子电视,0,.,主动学习 1 参考答案,44,没有贸易时， cs = a ps = b + c 总剩余 = a + b + c 有贸易时， cs = a + b + d ps = c 总剩余 = a + b + c + d,$3000,等离子电视,a,b

15、,d,c,0,.,45,总剩余,生产者剩余,消费者剩余,贸易方向,总结：贸易的福利效应,不管一种物品是进口还是出口，都会产生赢家和输家。但赢家的收益大于输家的损失,0,.,46,国际贸易的其他利益,增加消费物品的多样性 生产者将面向一个更多的市场，可以通过规模经济降低成本 国外的竞争可以减少国内企业的市场势力，从而增进总福利 贸易加强了思想交流，有利于世界范围的技术扩散,0,.,47,那为什么还会反对贸易？,复习第一章的经济学的十大原理之一： 贸易可以使每个人的状况都变得更好 如果贸易的赢家补偿输家，补偿之后赢家的状况仍然比之前更好 然而，这种补偿很少发生,0,.,48,关税：限制贸易的一个例

16、子,关税：对进口物品征收的税 例：棉衬衫 pw = $20 关税: t = $10/每件 消费者必须为每件进口衬衫支付$30。因此，国内生产者可以对每件衬衫定价$30 一般而言，国内买者与卖者都面临相同的价格 pw + t,0,.,49,对棉衬衫征收关税的分析,pw = $20 自由贸易： 买者需求80，卖者供给25，进口= 55 t = $10/每件 价格上升到$30 买者需求70 卖者供给40 进口 = 30,棉衬衫,0,.,50,对棉衬衫征收关税的分析,自由贸易 cs = a + b + c + d + e + f ps = g 总剩余 = a + b + c + d + e + f +

17、 g 关税 cs = a + b ps = c + g 政府收入 = e 总剩余 = a + b + c + e + g,棉毛衫,a,b,d,e,g,f,c,无谓损失 = d + f,0,.,51,对棉衬衫征收关税的分析,d = 衬衫过度生产的无谓损失 f = 衬衫消费不足的无谓损失,棉毛衫,a,b,d,e,g,f,c,无谓损失 = d + f,0,.,52,进口配额：限制贸易的另一个例子,进口配额：对进口物品的数量限制 进口配额和关税的作用很相似： 提高物品价格，减少进口物品的数量 降低买者的福利 增加卖者的福利 关税为政府创造收入，而配额为进口物品的外国生产者创造利润，因为他们可以以一个更

18、高的价格卖出物品 或者政府可以通过拍卖进口物品的许可证来使外国生产者的利润变为政府的收入，但通常政府并不这样做,0,.,53,各种限制贸易的观点,1. 工作岗位论 与其他国家进行贸易消灭了国内的一些工作岗位 经济学家的回应： 看看数据是否显示增加进口使失业上升,0,.,54,美国的进口与失业，十年平均数，1956-2005,0%,2%,4%,6%,8%,10%,12%,14%,16%,1956-65,1966-75,1976-85,1986-95,1996-2005,进口 (占gdp的百分比),失业 (占劳动力的百分比),0,.,55,各种限制贸易的观点,1. 工作岗位论 与其他国家进行贸易消

19、灭了国内的一些工作岗位. 经济学家的回应：,总体失业并不因为进口增加而上升，因为一些由于进口而损失的工作机会会被出口行业工作机会的增加来抵消 即使所有的物品都是国外生产更便宜，国内只需要在一种物品上有比较优势，有一个可行的出口行业，并从贸易中获益,0,.,56,各种限制贸易的观点,2. 国家安全论 当一个行业受到来自其他国家的竞争威胁时，自由贸易的反对者往往会争辩说，该行业对国家安全是至关重要的，对防止战争期间进口物品的依赖是重要的 经济学家的回应： 对于国家安全的合理考虑，保护关键行业可能是合理的。但生产者可能夸大了他们对于国家安全的重要程度，以此来获取与国外竞争者竞争时的保护政策,0,.,57,各种限制贸易的观点,3. 幼稚产业论 新兴产业有时认为，应实行暂时性贸易限制，以有助于该行业的成长。等到这些行业成熟了，它们也就能与外国企业竞争了。 经济学家的回应： 政府难以决定哪个行业最终能与外国企业竞争，并且保护这些行业的收益是否真的大于消费者因贸易限制而遭受的损失。除此之外，如果一个企业能在长期中盈利，它就应该能够承受暂时的损失,0,.,58,各种限制贸易的观点,4. 不公平竞争论 生产者认为其他国家的竞争者具有不公平的优势，比如政府补贴 经