安徽工艺品项目预算报告

1、安徽工艺品项目预算报告泓域咨询机构一、行业发展宏观环境分析我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的

2、编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢

3、得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源

4、管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步

5、建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将

6、会持续扩大，公司已制定了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。 （二）公司经济指标分析2018年xxx科技发展公司实现营业收入51032.62万元，同比增长21.28%（8953.03万元）。其中，主营业务收入为40848.17万元，占营业总收入的80.04%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入10716.8514289.1313268.4812758.16

7、51032.622主营业务收入8578.1211437.4910620.5210212.0440848.172.1特色手工艺品(A)2830.783774.373504.773369.9713479.902.2特色手工艺品(B)1972.972630.622442.722348.779395.082.3特色手工艺品(C)1458.281944.371805.491736.056944.192.4特色手工艺品(D)1029.371372.501274.461225.454901.782.5特色手工艺品(E)686.25915.00849.64816.963267.852.6特色手工艺品(F)42

8、8.91571.87531.03510.602042.412.7特色手工艺品(.)171.56228.75212.41204.24816.963其他业务收入2138.732851.652647.962546.1110184.45根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额11415.78万元，较2017年同期相比增长1307.13万元，增长率12.93%；实现净利润8561.84万元，较2017年同期相比增长1525.51万元，增长率21.68%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元51032.62完成主营业务收入万元40848.17主营业务收入占比80.04%营业收入增长率（同

9、比）21.28%营业收入增长量（同比）万元8953.03利润总额万元11415.78利润总额增长率12.93%利润总额增长量万元1307.13净利润万元8561.84净利润增长率21.68%净利润增长量万元1525.51投资利润率64.68%投资回报率48.51%财务内部收益率23.94%企业总资产万元48100.45流动资产总额占比万元27.54%流动资产总额万元13245.08资产负债率33.49%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷

10、款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着

11、民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统

12、手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的

13、快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资15056.18(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6866.305439.62174.0815056.181.1工程费用万元6866.305439.62

14、39042.831.1.1建筑工程费用万元6866.306866.3033.23%1.1.2设备购置及安装费万元5439.625439.6226.33%1.2工程建设其他费用万元2750.262750.2613.31%1.2.1无形资产万元1393.361393.361.3预备费万元1356.901356.901.3.1基本预备费万元636.09636.091.3.2涨价预备费万元720.81720.812建设期利息万元3固定资产投资现值万元15056.1815056.18（二）流动资金预算预计新增流动资金预算5603.80万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年

15、第五年1流动资产万元39042.8320482.3027901.3239042.8339042.8339042.831.1应收账款万元11712.856442.078198.9911712.8511712.8511712.851.2存货万元17569.279663.1012298.4917569.2717569.2717569.271.2.1原辅材料万元5270.782898.933689.555270.785270.785270.781.2.2燃料动力万元263.54144.95184.48263.54263.54263.541.2.3在产品万元8081.864445.035657.3080

16、81.868081.868081.861.2.4产成品万元3953.092174.202767.163953.093953.093953.091.3现金万元9760.715368.396832.509760.719760.719760.712流动负债万元33439.0318391.4723407.3233439.0333439.0333439.032.1应付账款万元33439.0318391.4723407.3233439.0333439.0333439.033流动资金万元5603.803082.093922.665603.805603.805603.804铺底流动资金万元1867.91102

17、7.361307.551867.911867.911867.91（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算20659.98万元，其中：固定资产投资15056.18万元，占项目总投资的72.88%；流动资金5603.80万元，占项目总投资的27.12%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6866.30万元，占项目总投资的33.23%；设备购置费5439.62万元，占项目总投资的26.33%；其它投资2750.26万元，占项目总投资的13.31%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15056.18+5603.80=20659.98（万元）。总

18、投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20659.98137.22%137.22%100.00%2项目建设投资万元15056.18100.00%100.00%72.88%2.1工程费用万元12305.9281.73%81.73%59.56%2.1.1建筑工程费万元6866.3045.60%45.60%33.23%2.1.2设备购置及安装费万元5439.6236.13%36.13%26.33%2.2工程建设其他费用万元1393.369.25%9.25%6.74%2.2.1无形资产万元1393.369.25%9.25%6.74%2.3预备费万元135

19、6.909.01%9.01%6.57%2.3.1基本预备费万元636.094.22%4.22%3.08%2.3.2涨价预备费万元720.814.79%4.79%3.49%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15056.18100.00%100.00%72.88%5建设期间费用万元6流动资金万元5603.8037.22%37.22%27.12%7铺底流动资金万元1867.9312.41%12.41%9.04%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入29439.30万元，总成本25034.16万元，利润总额23319.31万元，净利润17489.48万元，增值税921.

20、65万元，税金及附加341.35万元，所得税5829.83万元；第二年负荷70.00%,计划收入37468.20万元，总成本30481.77万元，利润总额30059.11万元，净利润22544.33万元，增值税1173.00万元，税金及附加371.52万元，所得税7514.78万元；第三年生产负荷100%，计划收入53526.00万元，总成本41377.00万元，利润总额12149.00万元，净利润9111.75万元，增值税1675.72万元，税金及附加431.84万元，所得税3037.25万元。（一）营业收入估算该“安徽工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价

21、格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入53526.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1675.72万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元29439.3037468.2053526.0053526.0053526.001.1特色手工艺品万元29439.3037468.2053526.0053526.0053526.002现价增加值万元9420.5811989.8217128.3217128.3217128.323增值税万元921.651173.001675

22、.721675.721675.723.1销项税额万元8564.168564.168564.168564.168564.163.2进项税额万元3788.644821.916888.446888.446888.444城市维护建设税万元64.5282.11117.30117.30117.305教育费附加万元27.6535.1950.2750.2750.276地方教育费附加万元18.4323.4633.5133.5133.519土地使用税万元230.76230.76230.76230.76230.7610税金及附加万元341.35371.52431.84431.84431.84（三）综合总成本费用估算

23、根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用41377.00万元，其中：可变成本36317.42万元，固定成本5059.58万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6866.306866.30当期折旧额5493.04274.65274.65274.65274.65274.65净值1373.266591.656317.006042.345767.695493.042机器设备原值5439.625439.62当期折旧额4351.70290.11290.11290.

24、11290.11290.11净值5149.514859.394569.284279.173989.053建筑物及设备原值12305.92当期折旧额9844.74564.77564.77564.77564.77564.77建筑物及设备净值2461.1811741.1511176.3810611.6110046.849482.074无形资产原值1393.361393.36当期摊销额1393.3634.8334.8334.8334.8334.83净值1358.531323.691288.861254.021219.195合计：折旧及摊销11238.10599.60599.60599.60599.60

25、599.60总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元26616.8914639.2918631.8226616.8926616.8926616.892外购燃料动力费万元1670.82918.951169.571670.821670.821670.823工资及福利费万元4459.984459.984459.984459.984459.984459.984修理费万元67.7737.2747.4467.7767.7767.775其它成本费用万元7961.944379.075573.367961.947961.947961.945.1其他制造费用万元3

26、176.701747.182223.693176.703176.703176.705.2其他管理费用万元1923.711058.041346.601923.711923.711923.715.3其他销售费用万元3945.492170.022761.843945.493945.493945.496经营成本万元40777.4022427.5728544.1840777.4040777.4040777.407折旧费万元564.77564.77564.77564.77564.77564.778摊销费万元34.8334.8334.8334.8334.8334.839利息支出万元-10总成本费用万元413

27、77.0025034.1630481.7741377.0041377.0041377.0010.1可变成本万元36317.4219974.5825422.1936317.4236317.4236317.4210.2固定成本万元5059.585059.585059.585059.585059.585059.5811盈亏平衡点58.42%58.42%达产年应纳税金及附加431.84万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=12149.00（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=12149.0025.00%=3037.25（万元）。（六）利润及利润

28、分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=12149.00（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12149.0025.00%=3037.25（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额12149.00万元，缴纳企业所得税3037.25万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=12149.00-3037.25=9111.75（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=58.80%。（2）达产年投资利税率=69.01%。（3）达产年投资回报率=4

29、4.10%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入53526.00万元，总成本费用41377.00万元，税金及附加431.84万元，利润总额12149.00万元，企业所得税3037.25万元，税后净利润9111.75万元，年纳税总额5144.81万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元53526.0029439.3037468.2053526.0053526.0053526.002税金及附加万元431.84341.35371.52431.84431.84431.843总成本费用万元41377.0025034.1630481.774

30、1377.0041377.0041377.005增值税万元1675.72921.651173.001675.721675.721675.726利润总额万元12149.0023319.3130059.1112149.0012149.0012149.008应纳税所得额万元12149.0023319.3130059.1112149.0012149.0012149.009企业所得税万元3037.255829.837514.783037.253037.253037.2510税后净利润万元9111.7517489.4822544.339111.759111.759111.7511可供分配的利润万元9111

31、.7517489.4822544.339111.759111.759111.7512法定盈余公积金万元911.181748.952254.43911.18911.18911.1813可供投资者分配利润万元8200.5715740.5320289.908200.578200.578200.5714应付普通股股利万元8200.5715740.5320289.908200.578200.578200.5715各投资方利润分配万元8200.5715740.5320289.908200.578200.578200.5715.1项目承办方股利分配万元8200.5715740.5320289.908200.

32、578200.578200.5716息税前利润万元12149.0023319.3130059.1112149.0012149.0012149.0017息税折旧摊销前利润万元12748.6023918.9130658.7112748.6012748.6012748.6018销售净利润率%17.02%59.41%60.17%17.02%17.02%17.02%19全部投资利润率%58.80%112.87%145.49%58.80%58.80%58.80%20全部投资利税率%69.01%69.01%69.01%69.01%21全部投资回报率%44.10%84.65%109.12%44.10%44.1

33、0%44.10%22总投资收益率%44.10%84.65%109.12%44.10%44.10%44.10%23资本金净利润率%44.10%84.65%109.12%44.10%44.10%44.10%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策

34、风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。undefined项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的

35、东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来

36、的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,

37、行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企

38、业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。（四）资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基

39、本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强

40、市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织

41、创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。2、社会影响效果项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综

42、合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。3、项目适应性分析项目产品正处于高速发展期，市场前景广阔；投资项目产品主要是项目产品的研发、生产和销售，有利于提升项目建设地项目产品整体制造水平，加快实现当地相关产业工业目标的实现，投资项目的建设符合项目建设地经济和社会发展的规划政策。4、社会风险对策分析社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动

43、产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管

44、理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，

45、会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。undefined传统手工艺，它的重要

46、特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多

47、的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候

48、，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体

49、现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米57688.8386.49亩1.1容积率1.491.2建筑系数52.32%1.3投资强度万元/亩174.081.4基底面积平方米30182.801.5总建筑面积平方米85956.361.6绿化面积平方米4851.06绿化率5.64%2总投资万元20659.982.1固定资产投资万元15056.182.1.1土建工程投资万元6866.302.1.1.1土建工程投资占比万元33.23%2.1.2设备投