杭州工艺品项目预算报告

1、杭州工艺品项目预算报告泓域咨询机构一、行业发展宏观环境分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍

2、将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十

3、八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。二、预算编制说明本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引

4、入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司引进世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业的稳定发展和保持长期的竞争优势。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业

5、知识产权运用标杆企业。公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管理，同时以客户提出的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优质、稳定。公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务体系。快速的售后服务，有效地提高了客户的满意度，提升了客户对公司的认知度和信任度。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入11135.94万元，同比增长31.39%（2660.26万元）。其中，主营业务收入为9467.35万元，占营业总收入的85.0

6、2%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2338.553118.062895.342783.9911135.942主营业务收入1988.142650.862461.512366.849467.352.1特色手工艺品(A)656.09874.78812.30781.063124.232.2特色手工艺品(B)457.27609.70566.15544.372177.492.3特色手工艺品(C)337.98450.65418.46402.361609.452.4特色手工艺品(D)238.58318.10295.38284.021136.082.5特色手工艺

7、品(E)159.05212.07196.92189.35757.392.6特色手工艺品(F)99.41132.54123.08118.34473.372.7特色手工艺品(.)39.7653.0249.2347.34189.353其他业务收入350.40467.21433.83417.151668.59根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2610.69万元，较2017年同期相比增长435.08万元，增长率20.00%；实现净利润1958.02万元，较2017年同期相比增长285.16万元，增长率17.05%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元11135.94完成主营业务收

8、入万元9467.35主营业务收入占比85.02%营业收入增长率（同比）31.39%营业收入增长量（同比）万元2660.26利润总额万元2610.69利润总额增长率20.00%利润总额增长量万元435.08净利润万元1958.02净利润增长率17.05%净利润增长量万元285.16投资利润率46.97%投资回报率35.23%财务内部收益率23.13%企业总资产万元18629.41流动资产总额占比万元33.49%流动资产总额万元6238.53资产负债率46.14%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改

9、变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息

10、，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区

11、，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx集团将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预

12、算2019年计划固定资产投资7269.94(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2444.862539.59173.307269.941.1工程费用万元2444.862539.5915373.031.1.1建筑工程费用万元2444.862444.8624.29%1.1.2设备购置及安装费万元2539.592539.5925.23%1.2工程建设其他费用万元2285.492285.4922.71%1.2.1无形资产万元1199.871199.871.3预备费万元1085.621085.621.3.1基本预备费万元632.276

13、32.271.3.2涨价预备费万元453.35453.352建设期利息万元3固定资产投资现值万元7269.947269.94（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2795.42万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15373.036868.1210112.5615373.0315373.0315373.031.1应收账款万元4611.912075.363458.934611.914611.914611.911.2存货万元6917.863113.045188.406917.866917.866917.861.2.1原辅材料万元2075.3693

14、3.911556.522075.362075.362075.361.2.2燃料动力万元103.7746.7077.83103.77103.77103.771.2.3在产品万元3182.221432.002386.663182.223182.223182.221.2.4产成品万元1556.52700.431167.391556.521556.521556.521.3现金万元3843.261729.472882.443843.263843.263843.262流动负债万元12577.615659.929433.2112577.6112577.6112577.612.1应付账款万元12577.615

15、659.929433.2112577.6112577.6112577.613流动资金万元2795.421257.942096.572795.422795.422795.424铺底流动资金万元931.80419.31698.85931.80931.80931.80（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算10065.36万元，其中：固定资产投资7269.94万元，占项目总投资的72.23%；流动资金2795.42万元，占项目总投资的27.77%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2444.86万元，占项目总投资的24.29%；设备购置费2539.59万元

16、，占项目总投资的25.23%；其它投资2285.49万元，占项目总投资的22.71%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7269.94+2795.42=10065.36（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10065.36138.45%138.45%100.00%2项目建设投资万元7269.94100.00%100.00%72.23%2.1工程费用万元4984.4568.56%68.56%49.52%2.1.1建筑工程费万元2444.8633.63%33.63%24.29%2.1.2设备购置及安装费万元2539.5934

17、.93%34.93%25.23%2.2工程建设其他费用万元1199.8716.50%16.50%11.92%2.2.1无形资产万元1199.8716.50%16.50%11.92%2.3预备费万元1085.6214.93%14.93%10.79%2.3.1基本预备费万元632.278.70%8.70%6.28%2.3.2涨价预备费万元453.356.24%6.24%4.50%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7269.94100.00%100.00%72.23%5建设期间费用万元6流动资金万元2795.4238.45%38.45%27.77%7铺底流动资金万元931.8112.82%12.

18、82%9.26%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入8658.90万元，总成本7725.35万元，利润总额-5522.32万元，净利润-4141.74万元，增值税266.78万元，税金及附加143.94万元，所得税-1380.58万元；第二年负荷75.00%,计划收入14431.50万元，总成本11662.74万元，利润总额-7239.94万元，净利润-5429.96万元，增值税444.63万元，税金及附加165.28万元，所得税-1809.98万元；第三年生产负荷100%，计划收入19242.00万元，总成本14943.90万元，利润总额4298.10万元，净利

19、润3223.58万元，增值税592.84万元，税金及附加183.06万元，所得税1074.53万元。（一）营业收入估算该“杭州工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入19242.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=592.84万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8658.9014431.5019242.0019242.0019242.001.1特色手工艺品万元8658.9014431.

20、5019242.0019242.0019242.002现价增加值万元2770.854618.086157.446157.446157.443增值税万元266.78444.63592.84592.84592.843.1销项税额万元3078.723078.723078.723078.723078.723.2进项税额万元1118.651864.412485.882485.882485.884城市维护建设税万元18.6731.1241.5041.5041.505教育费附加万元8.0013.3417.7917.7917.796地方教育费附加万元5.348.8911.8611.8611.869土地使用税万

21、元111.92111.92111.92111.92111.9210税金及附加万元143.94165.28183.06183.06183.06（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14943.90万元，其中：可变成本13124.63万元，固定成本1819.27万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2444.862444.86当期折旧额1955.8997.7997.7997.7997.7997.79净值488.972347.072

22、249.272151.482053.681955.892机器设备原值2539.592539.59当期折旧额2031.67135.44135.44135.44135.44135.44净值2404.152268.702133.261997.811862.373建筑物及设备原值4984.45当期折旧额3987.56233.24233.24233.24233.24233.24建筑物及设备净值996.894751.214517.974284.734051.493818.254无形资产原值1199.871199.87当期摊销额1199.8730.0030.0030.0030.0030.00净值1169.8

23、71139.881109.881079.881049.895合计：折旧及摊销5187.43263.24263.24263.24263.24263.24总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10282.974627.347712.2310282.9710282.9710282.972外购燃料动力费万元600.47270.21450.35600.47600.47600.473工资及福利费万元1556.031556.031556.031556.031556.031556.034修理费万元27.9912.6020.9927.9927.9927.995

24、其它成本费用万元2213.20995.941659.902213.202213.202213.205.1其他制造费用万元1082.52487.13811.891082.521082.521082.525.2其他管理费用万元335.83151.12251.87335.83335.83335.835.3其他销售费用万元825.05371.27618.79825.05825.05825.056经营成本万元14680.666606.3011010.4914680.6614680.6614680.667折旧费万元233.24233.24233.24233.24233.24233.248摊销费万元30.0

25、030.0030.0030.0030.0030.009利息支出万元-10总成本费用万元14943.907725.3511662.7414943.9014943.9014943.9010.1可变成本万元13124.635906.089843.4713124.6313124.6313124.6310.2固定成本万元1819.271819.271819.271819.271819.271819.2711盈亏平衡点58.06%58.06%达产年应纳税金及附加183.06万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4298.10（万元）。企业所得税=应纳

26、税所得额税率=4298.1025.00%=1074.53（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4298.10（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4298.1025.00%=1074.53（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4298.10万元，缴纳企业所得税1074.53万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4298.10-1074.53=3223.58（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=42

27、.70%。（2）达产年投资利税率=50.41%。（3）达产年投资回报率=32.03%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入19242.00万元，总成本费用14943.90万元，税金及附加183.06万元，利润总额4298.10万元，企业所得税1074.53万元，税后净利润3223.58万元，年纳税总额1850.43万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元19242.008658.9014431.5019242.0019242.0019242.002税金及附加万元183.06143.94165.28183.06183.06183.

28、063总成本费用万元14943.907725.3511662.7414943.9014943.9014943.905增值税万元592.84266.78444.63592.84592.84592.846利润总额万元4298.10-5522.32-7239.944298.104298.104298.108应纳税所得额万元4298.10-5522.32-7239.944298.104298.104298.109企业所得税万元1074.53-1380.58-1809.981074.531074.531074.5310税后净利润万元3223.58-4141.74-5429.963223.583223.5

29、83223.5811可供分配的利润万元3223.58-4141.74-5429.963223.583223.583223.5812法定盈余公积金万元322.36-414.17-543.00322.36322.36322.3613可供投资者分配利润万元2901.22-3727.57-4886.962901.222901.222901.2214应付普通股股利万元2901.22-3727.57-4886.962901.222901.222901.2215各投资方利润分配万元2901.22-3727.57-4886.962901.222901.222901.2215.1项目承办方股利分配万元2901.

30、22-3727.57-4886.962901.222901.222901.2216息税前利润万元4298.10-5522.32-7239.944298.104298.104298.1017息税折旧摊销前利润万元4561.34-5259.08-6976.704561.344561.344561.3418销售净利润率%16.75%-47.83%-37.63%16.75%16.75%16.75%19全部投资利润率%42.70%-54.86%-71.93%42.70%42.70%42.70%20全部投资利税率%50.41%50.41%50.41%50.41%21全部投资回报率%32.03%-41.15

31、%-53.95%32.03%32.03%32.03%22总投资收益率%32.03%-41.15%-53.95%32.03%32.03%32.03%23资本金净利润率%32.03%-41.15%-53.95%32.03%32.03%32.03%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财

32、务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变

33、动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系

34、统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿

35、等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性

36、、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的

37、价格下降风险。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过

38、去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要

39、求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“

40、今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研

41、究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。（四）资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，

42、且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预

43、决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析（八）其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过

44、程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。undefin

45、ed对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基础设施条件，基础设施的改善会促进当地教育、商业、餐饮、娱乐等各项社会服务职能的发展，有力促进当地城市化建设的步伐。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金

46、来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。2、社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。3、项

47、目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井

48、坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中

49、全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙

50、、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。5、社会风险评价投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展的要求。项