郑州工艺品项目预算报告

1、郑州工艺品项目预算报告泓域咨询机构一、行业发展宏观环境分析传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工

2、艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是

3、去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的

4、基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现

5、在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。二、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公

6、司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营

7、业收入3382.74万元，同比增长33.28%（844.72万元）。其中，主营业务收入为2902.95万元，占营业总收入的85.82%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入710.38947.17879.51845.683382.742主营业务收入609.62812.83754.77725.742902.952.1特色手工艺品(A)201.17268.23249.07239.49957.972.2特色手工艺品(B)140.21186.95173.60166.92667.682.3特色手工艺品(C)103.64138.18128.31123.38493.

8、502.4特色手工艺品(D)73.1597.5490.5787.09348.352.5特色手工艺品(E)48.7765.0360.3858.06232.242.6特色手工艺品(F)30.4840.6437.7436.29145.152.7特色手工艺品(.)12.1916.2615.1014.5158.063其他业务收入100.76134.34124.75119.95479.79根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额661.50万元，较2017年同期相比增长157.50万元，增长率31.25%；实现净利润496.13万元，较2017年同期相比增长96.78万元，增长率24.24%。2018

9、年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元3382.74完成主营业务收入万元2902.95主营业务收入占比85.82%营业收入增长率（同比）33.28%营业收入增长量（同比）万元844.72利润总额万元661.50利润总额增长率31.25%利润总额增长量万元157.50净利润万元496.13净利润增长率24.24%净利润增长量万元96.78投资利润率24.69%投资回报率18.52%财务内部收益率26.43%企业总资产万元11476.23流动资产总额占比万元38.20%流动资产总额万元4383.97资产负债率21.03%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大

10、变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析我国传统手工艺行业共有企业约

11、5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量

12、排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资4690.36(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1691.552240.18161.964690.361.1工程费用万元1691.552240.184514.361.1.

13、1建筑工程费用万元1691.551691.5531.91%1.1.2设备购置及安装费万元2240.182240.1842.26%1.2工程建设其他费用万元758.63758.6314.31%1.2.1无形资产万元346.31346.311.3预备费万元412.32412.321.3.1基本预备费万元196.33196.331.3.2涨价预备费万元215.99215.992建设期利息万元3固定资产投资现值万元4690.364690.36（二）流动资金预算预计新增流动资金预算611.12万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元4514.361881

14、.202429.764514.364514.364514.361.1应收账款万元1354.31609.44948.021354.311354.311354.311.2存货万元2031.46914.161422.022031.462031.462031.461.2.1原辅材料万元609.44274.25426.61609.44609.44609.441.2.2燃料动力万元30.4713.7121.3330.4730.4730.471.2.3在产品万元934.47420.51654.13934.47934.47934.471.2.4产成品万元457.08205.69319.95457.08457.

15、08457.081.3现金万元1128.59507.87790.011128.591128.591128.592流动负债万元3903.241756.462732.273903.243903.243903.242.1应付账款万元3903.241756.462732.273903.243903.243903.243流动资金万元611.12275.00427.78611.12611.12611.124铺底流动资金万元203.7091.67142.59203.70203.70203.70（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算5301.48万元，其中：固定资产投资4690.36万元，占项

16、目总投资的88.47%；流动资金611.12万元，占项目总投资的11.53%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1691.55万元，占项目总投资的31.91%；设备购置费2240.18万元，占项目总投资的42.26%；其它投资758.63万元，占项目总投资的14.31%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=4690.36+611.12=5301.48（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元5301.48113.03%113.03%100.00%2项目建设投资万元4690.36100.00%100

17、.00%88.47%2.1工程费用万元3931.7383.83%83.83%74.16%2.1.1建筑工程费万元1691.5536.06%36.06%31.91%2.1.2设备购置及安装费万元2240.1847.76%47.76%42.26%2.2工程建设其他费用万元346.317.38%7.38%6.53%2.2.1无形资产万元346.317.38%7.38%6.53%2.3预备费万元412.328.79%8.79%7.78%2.3.1基本预备费万元196.334.19%4.19%3.70%2.3.2涨价预备费万元215.994.60%4.60%4.07%3建设期利息万元4固定资产投资现值万

18、元4690.36100.00%100.00%88.47%5建设期间费用万元6流动资金万元611.1213.03%13.03%11.53%7铺底流动资金万元203.714.34%4.34%3.84%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入2561.85万元，总成本2461.99万元，利润总额-6235.47万元，净利润-4676.60万元，增值税73.86万元，税金及附加86.13万元，所得税-1558.87万元；第二年负荷70.00%,计划收入3985.10万元，总成本3389.74万元，利润总额-8293.91万元，净利润-6220.43万元，增值税114.89万元

19、，税金及附加91.05万元，所得税-2073.48万元；第三年生产负荷100%，计划收入5693.00万元，总成本4503.04万元，利润总额1189.96万元，净利润892.47万元，增值税164.13万元，税金及附加96.96万元，所得税297.49万元。（一）营业收入估算该“郑州工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入5693.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=164.13万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年

20、第三年第四年第五年1营业收入万元2561.853985.105693.005693.005693.001.1特色手工艺品万元2561.853985.105693.005693.005693.002现价增加值万元819.791275.231821.761821.761821.763增值税万元73.86114.89164.13164.13164.133.1销项税额万元910.88910.88910.88910.88910.883.2进项税额万元336.04522.73746.75746.75746.754城市维护建设税万元5.178.0411.4911.4911.495教育费附加万元2.223.4

21、54.924.924.926地方教育费附加万元1.482.303.283.283.289土地使用税万元77.2777.2777.2777.2777.2710税金及附加万元86.1391.0596.9696.9696.96（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用4503.04万元，其中：可变成本3711.00万元，固定成本792.04万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1691.551691.55当期折旧额1353.2467.6

22、667.6667.6667.6667.66净值338.311623.891556.231488.561420.901353.242机器设备原值2240.182240.18当期折旧额1792.14119.48119.48119.48119.48119.48净值2120.702001.231881.751762.271642.803建筑物及设备原值3931.73当期折旧额3145.38187.14187.14187.14187.14187.14建筑物及设备净值786.353744.593557.453370.313183.172996.034无形资产原值346.31346.31当期摊销额346.3

23、18.668.668.668.668.66净值337.65328.99320.34311.68303.025合计：折旧及摊销3491.69195.80195.80195.80195.80195.80总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元2850.621282.781995.432850.622850.622850.622外购燃料动力费万元227.33102.30159.13227.33227.33227.333工资及福利费万元596.24596.24596.24596.24596.24596.244修理费万元22.4610.1115.7222

24、.4622.4622.465其它成本费用万元610.59274.77427.41610.59610.59610.595.1其他制造费用万元130.6358.7891.44130.63130.63130.635.2其他管理费用万元169.6076.32118.72169.60169.60169.605.3其他销售费用万元207.6893.46145.38207.68207.68207.686经营成本万元4307.241938.263015.074307.244307.244307.247折旧费万元187.14187.14187.14187.14187.14187.148摊销费万元8.668.66

25、8.668.668.668.669利息支出万元-10总成本费用万元4503.042461.993389.744503.044503.044503.0410.1可变成本万元3711.001669.952597.703711.003711.003711.0010.2固定成本万元792.04792.04792.04792.04792.04792.0411盈亏平衡点42.96%42.96%达产年应纳税金及附加96.96万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1189.96（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1189.9625.00%=297.4

26、9（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1189.96（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1189.9625.00%=297.49（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1189.96万元，缴纳企业所得税297.49万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1189.96-297.49=892.47（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=22.45%。（2）达产年投资利税率=27.37%。（3）达产年投

27、资回报率=16.83%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入5693.00万元，总成本费用4503.04万元，税金及附加96.96万元，利润总额1189.96万元，企业所得税297.49万元，税后净利润892.47万元，年纳税总额558.58万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元5693.002561.853985.105693.005693.005693.002税金及附加万元96.9686.1391.0596.9696.9696.963总成本费用万元4503.042461.993389.744503.044503.04450

28、3.045增值税万元164.1373.86114.89164.13164.13164.136利润总额万元1189.96-6235.47-8293.911189.961189.961189.968应纳税所得额万元1189.96-6235.47-8293.911189.961189.961189.969企业所得税万元297.49-1558.87-2073.48297.49297.49297.4910税后净利润万元892.47-4676.60-6220.43892.47892.47892.4711可供分配的利润万元892.47-4676.60-6220.43892.47892.47892.4712法

29、定盈余公积金万元89.25-467.66-622.0489.2589.2589.2513可供投资者分配利润万元803.22-4208.94-5598.39803.22803.22803.2214应付普通股股利万元803.22-4208.94-5598.39803.22803.22803.2215各投资方利润分配万元803.22-4208.94-5598.39803.22803.22803.2215.1项目承办方股利分配万元803.22-4208.94-5598.39803.22803.22803.2216息税前利润万元1189.96-6235.47-8293.911189.961189.961

30、189.9617息税折旧摊销前利润万元1385.76-6039.67-8098.111385.761385.761385.7618销售净利润率%15.68%-182.55%-156.09%15.68%15.68%15.68%19全部投资利润率%22.45%-117.62%-156.45%22.45%22.45%22.45%20全部投资利税率%27.37%27.37%27.37%27.37%21全部投资回报率%16.83%-88.21%-117.33%16.83%16.83%16.83%22总投资收益率%16.83%-88.21%-117.33%16.83%16.83%16.83%23资本金净利

31、润率%16.83%-88.21%-117.33%16.83%16.83%16.83%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办

32、单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。undefined（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。建立企业内部

33、生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念

34、变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众

35、文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间

36、手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民

37、群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。（五）技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提

38、高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析（七）管理风险分析（八）其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单

39、位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当

40、地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。2、社会影响效果3、项目适应性分析项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和

41、被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与

42、项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。4、社会风险对策分析建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提

43、到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一

44、定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。5、社会风险评价投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化

45、底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17

46、.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米19316.3228.96亩1.1容积率1.011.2建筑系数58.78%1.3投资强度万元/亩161.961.4基底面积平方米11354.131.5总建筑面积平方米19509.481.6绿化面积平方米1374.54绿化率7

47、.05%2总投资万元5301.482.1固定资产投资万元4690.362.1.1土建工程投资万元1691.552.1.1.1土建工程投资占比万元31.91%2.1.2设备投资万元2240.182.1.2.1设备投资占比42.26%2.1.3其它投资万元758.632.1.3.1其它投资占比14.31%2.1.4固定资产投资占比88.47%2.2流动资金万元611.122.2.1流动资金占比11.53%3收入万元5693.004总成本万元4503.045利润总额万元1189.966净利润万元892.477所得税万元1.018增值税万元164.139税金及附加万元96.9610纳税总额万元558.

48、5811利税总额万元1451.0512投资利润率22.45%13投资利税率27.37%14投资回报率16.83%15回收期年7.4416设备数量台（套）8117年用电量千瓦时1213817.9918年用水量立方米3426.9719总能耗吨标准煤149.4720节能率24.08%21节能量吨标准煤42.1622员工数量人106附表2：土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程8027.378027.3715233.5915233.591452.891.1主要生产车间4816.424816.429140.159140.15900.791.2辅助生产车间2568.762568.764874.754874.75464.921.3其他生产车间642.19642.19883.55883.5587.172仓储工程1703.121703.122779.332779.33192.782.1成品贮存425.78425.78694.83694.8348.202.2原料仓储885.6