Z银行公司授信风险识别研究 以G公司为例

中图分类号：xxx 密级：公 开学科分类号：xxx 论 文 编 号 ： xxx 硕 士 学 位 论 文（专业学位）Z 银行公司授信风险识别研究-以 G 公司为例作 者 姓 名 ： 学 科 专 业 ： 工 商 管 理指 导 教 师 ： 培 养 院 系 ： MBA 学 院二一七年 月 日Z bank company credit risk identification research - take G company as an exampleCandidate： Supervisor： School of MBA Shandong University of Finance and Economics中图分类号：C93 密级：公 开 学科分类号：630.40 论 文 编 号 ：37_125100_2015162166_LW 硕 士 学 位 论 文Z 银行公司授信风险识别研究-以 G公司为例作 者 姓 名： 申请学位级别：管理学硕士 指导教师姓名： 职 称：教授 学 科 专 业： 工商管理 研 究 方 向：企业管理学 习 时 间： 自 2015 年 9 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止学位授予单位： 山东财经大学 学位授予日期： 2017 年 6 月山东财经大学学位论文独创性声明本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得山东财经大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。学位论文作者签名： 日期： 年 月 日山东财经大学学位论文使用授权声明本人完全同意山东财经大学有权使用本学位论文（包括但不限于其印刷版和电子版） ，使用方式包括但不限于：保留学位论文，按规定向国家有关部门（机构）送交学位论文，以学术交流为目的赠送和交换学位论文，允许学位论文被查阅、借阅和复印，将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，采用影印、缩印或其他复制手段保存学位论文。保密学位论文在解密后的使用授权同上。学位论文作者签名： 日期： 年 月 日指导教师签名： 日期： 年 月 日摘 要我国中小企业数量众多，它们在国民经济发展中发挥着越来越重要的作用，特别是在促进技术研究创新、优化经济发展环境、提供更多的就业岗位、以及提升居民收入水平等方面都起到了非常重要的作用。近年来随着中小企业迅速成长它们也遇到了诸多的困难，其中融资难现象尤为突出。与此同时，伴随利率市场化、多层次金融市场体系的建立完善、互联网金融的崛起，对商业银行传统经营模式带来了冲击和挑战。随着形势的变化，商业银行逐步摒弃传统的大户的经营模式，幵始大力拓展中小企业信贷业务，它将成为当前商业银行一项重要的业务领域。在中小企业业务快速发展的同时，如何做好中小企业的风险防控工作成为一项绕不开的课题。Z 银行根据本行的信贷政策以及现有的中小企业授信风险管理评估指标体系，对 G 陶瓷材料有限公司授信业务的风险进行了全面的评估，评估工作从以下八个方面开展，一是公司经营管理和治理水平情况，二是主要财务指标情况，三是企业及自然人股东资信情况，四是行业发展趋势情况，五是管理风险分析，六是市场风险分析，七授信用途及还款来源情况，八是授信担保情况等。通过上述八个方面的评估，得出 G 陶瓷材料有限公司经营状况良好、违约风险较低的结论，故同意给予该公司万元授信，由该公司自有的厂房作抵押担保，并追加法定代表人个人连带责任担保。授信审批后，Z 银行按照本行的放款操作流程向 G 陶瓷材料有限公司发放了5000 万元一年期流动资金贷款。但在贷款到期后，因为企业经营周期出现困难导致贷款逾期。尽管经过 Z 银行多次催收，G 陶瓷材料有限公司在贷款逾期后 1 个月内还清了贷款本息，但对 Z 银行的经营带来一系列负面影响。经过对本笔授信业务的分析，发现 Z 银行在对 G 陶瓷材料有限公司的授信风险管理过程中存在以下问题：一是授信风险审查技术存在缺陷。对 G 陶瓷材料有限公司存在的财务异常、关联交易、过度授信等风险未能识别；二是贷后管理较为松懈，没能及时地反馈企业经营变化，对 G 陶瓷材料有限公司的下游市场发生变化以及公司的经营成本大幅上升问题未及时进行预警，导致企业的资金周转出现问题并危及到企业的正常经营。通过 Z 银行对 G 陶瓷材料有限公司授信风险分析，找到 Z 银行内部管理上的缺陷和不足，并有针对性的提出授信优化策略。关键词： Z 银行；授信风险；风险意识；G 陶瓷材料有限公司AbstractA large number of small and medium-sized enterprises of our country， they play an increasinGy important role in the development of national economy， especially in promoting technology innovation， optimize the environment for economic development， provide more jobs， and improve the income level of residents plays a very important role. In recent years， with the rapid growth of small and medium sized enterprises they also encountered many difficulties， which financing phenomenon is particularly prominent. At the same time， with the interest rate market， establish a multi-level financial market system， the rise of Internet banking， the impact and challenges to the traditional business model of commercial banks. With the change of the situation， commercial banks gradually abandoned The traditional family business model， began to vigorously develop small and medium-sized enterprise credit business， it will become an important business of commercial banks. In the rapid development of small and medium-sized enterprises business at the same time， how to do the risk control work of small and medium-sized enterprises become a not open around the topic.Z bank according to the banks credit policy and the existing SME credit risk management evaluation index system， the risk of G company credit business to conduct a comprehensive assessment， the assessment work carried out from the following eight aspects， one is the companys management and governance， the two is the main financial indicators， three is the situation of enterprises and nature shareholders of credit， four is the development trend of the industry， the five is the management of risk analysis， the six is the market risk analysis， seven credit use and repayment sources， eight is the credit guarantee and so on. Through the evaluation of the above eight aspects， the G operation is good， low risk of default conclusions， it agreed to give Million yuan to the company credit， mortgage secured by the companys own factory， and an additional legal representative person joint liability guarantee. Credit approval， Z bank lending bank in accordance with the operating procedures to G company issued 50 million yuan one-year liquidity loans. But in the maturity of the loan， because the business cycle lead to difficulty of loans overdue. Despite the Z G company in the bank collection times， overdue loans within 1 months after the loan interest paid， but bring a series of negative effects on the Z bank management.Through the analysis of the credit business of Z bank， found that there are some problems in the process of G companys credit risk management: one is the credit risk review technical defects. On G， the existence of financial anomalies， related transactions， such as excessive credit risk has not been able to identify; two is the post loan management is lax， failed to timely the feedback of business change， and change of the downstream market of G company operating a sharp rise in the cost of the problem is not timely warning， leading to corporate liquidity problems and endanger the normal operation of the enterprise. The analysis of credit risk of G company by Z bank， Z bank internal management to find the defects and Inadequate， and targeted to optimize the credit strategy 。Keywords： Z bank; credit risk; risk awareness; G company目 录摘要 .1关键词 .1Abstract.1第 1 章 绪论 .61.1 研究背景及意义 .61.1.1 研究背景 .61.1.2 研究意义 .71.2 国内外研究现状 .81.2.1 国外研究现状 .81.2.2 国内研究现状 .81.3 研究内容及方法 .91.3.1 研究内容 .91.3.2 研究方法 .9第 2 章 Z 银行授信风险识别现状 .102.1 Z 银行授信业务概述 .102.2 Z 银行