公司全面指标体系架构

1江苏双灯公司业绩指标体系1.人力资源与组织效能1.1 人力资源效能指标名称 人力资源效能 属性 人力资源管理 指标编号 HR&O001指标定义 人力资源效能：即人力成本投资回报率。是指公司在人力资源上的投入与产出比。设立目的人力资源是公司的战略资源，是使公司收益最大化的真正达成实体，有效利用、合理开发该资源，可以使公司获得持续发展的动力，并使企业在日益激烈的竞争中获得更强的生命力。1.1. 1 人力资源投资回报率：可以用单位人力成本收益率、人均创利率、人均产能，等多种指标体现。计算公式：总公司：单位人力成本收益率=毛利总额（工资总额+ 其他人力成本投入）营销公司：人均创利率=毛利总额营销公司总人数生产部：人均产能 =总产量生产部工总数达成率= （实际收益率 计划收益率）100%1.1.2 培训效能：包括从培训方案的可行性、培训计划的执行情况、培训是否达到预期目的的情况等进行衡量。计算公式：问卷调查，五点评定1.1. 3 人力资源政策的效能：包括组织提案、拟订、论证、组织执行双灯人力资源配套政策的组织效果和激励效果。计算公式：问卷调查，五点评定1.1.4 关键岗位到位率：在公司发展过程中起到关键作用的关键岗位人员的到职率。计算公式：五点评定1.1. 5 员工满意度：对于公司发展、组织运作有效性、组织凝聚力、团队合作、组织形象等方面，员工关心和满意程度计算公式：员工满意度调查分指标与计算公式1.1.6 员工个人职业发展达成率：员工年度个人职业规划实现状况。计算公式：员工满意度调查1.1.7 后备干部与骨干员工培养：根据公司战略，达到公司的人力资源规划的要求。计算公式：计划对比与人员测评1.1.8 队伍管理质量：根据公司发展战略与市场特点，对所属员工队伍的管理质量，表现为队伍的效率与工作成果对公司整体的贡献大小。计算公式：五点评定21.2 组织与文化效能指标名称 组织与文化 属性 人力资源 指标编号 HR&O002指标定义组织与文化：指在一定时期内，通过有效及时修正、完善公司的、部门的管理制度，提升公司的行政效率，传播公司文化，以及相应的公共关系管理（银行、税务、工商、水电、政府、环保、资源提供者等等）效能。设立目的组织与文化建设属于公司的上层建筑，在公司发展到一定规模后，要依靠文化管理队伍，培育文化的向心力。制度是文化的具体体现，靠制度管理组织。1.2.1 战略规划可行性与现实结果：以双灯公司年初的规划为起点，年终现实结果为终点，以及期中调整等，整个战略规划的能效；包括公司的、部门的与个人的三个层面。也包括相应企化方案、公司计划的执行效能。计算公式：五点评定1.2.2 基本业务流程的梳理：根据公司的现阶段要求，新界定的业务流程更有效，理顺组织中的关键部门与职位的权责关系，通过工作分析，明确业务与管理流程，提升组织运行效率。计算公式：组织问卷调查，五点评定1.2. 3 绩效考核制度的实施：绩效考核制度有利于实现公司目标，具有相应的激励与牵引能力。计算公式：组织问卷调查，五点评定1.3. 4 信息传递的有效性：指对组织内外，信息传递、运作的完整性、准确性、时效性，保障组织良性化运行。计算公式：组织问卷调查，五点评定1.2. 5 企业文化建设：企业文化建设的质量，以“是否形成企业共同价值观”为评价基础，做到传播双灯的核心价值观，培育有利于有效沟通的企业文化氛围。计算公式：组织问卷调查，五点评定1.2.6 公共关系管理：按照战略，实施公关活动、管理的质量。计算公式：公关活动效果符合公司的预期要求。实施五点评定1.2.7 制度管理的效能：指通过健全、建制公司的管理制度，对组织运行提供基础保障，也包括制度本身的有效性、合理性。计算公式：五点评定1.2.8 协调支持满意度：组织管理的过程中相互配合、协调的效果。计算公式：组织问卷调查，五点评定1.2.9 劳动安全指标：生产经营过程中，安全检查的实现率；安全措施的完成率；人身、设备、火灾事故的发生频率（或周期） 。计算公式：个案评定，一票否决分指标与计算公式1.2.10 劳动纪律：违反劳动纪律的人员总数不高于公司计划标准计算公式：以计划比例为标杆32 财务资源效能指标名称 财务管理效能 属性 财务管理 指标编号 FM001指标定义财务管理效能：指在一个时期内，公司财务管理的水平与成效，它主要表现为内部指标与外部指标两个方面。内部指标主要有经营业绩、预算、决算管理，资金安全管理、成本管理；外部指标主要有融资管理。设立目的公司的经营效果最终汇集在财务效能上，那么，必须要求财务管理科学化、制度化、准确化；它必须反映公司的实际经营成效，以支持公司拓展优势，规避风险，在核心竞争力上聚焦。2.1 预算决算指标：预算为战略制定提供财务依据，并在整个年度过程中有效执行之。决算为下年度规划提供依据。计算公式：评价财务报表，五点评定2.2 营业收入指标：以双灯实际营业收入与计划营业收入作为衡量基础，强调目标实现率。计算公式：达成率= （实际营业收入 计划营业收入）100%2.3 毛利指标：以双灯实际毛利总额与计划毛利总额作为衡量基础，强调销售利润增长率。计算公式：达成率= （实际毛利 计划毛利）100%2.4 费用指标：以双灯实际经营管理费用与计划经营管理费用作为衡量基础。计算公式：控制率=（实际费用/实际收入）（计划费用/计划收入）100%2.5 纯利指标：公司的实际纯利，以实际与计划数额作为衡量基础，强调目标实现率。计算公式：达成率= （实际纯利 计划纯利）100%2.6 成本与耗损控制：制定有效的成本控制办法，对营销、管理、人工、物流、生产、研发等等合理控制在公司规划的范畴之内。计算公式：业务成本/耗损控制率=计划成本/耗损实际成本/耗损包括：营销成本、管理成本、生产成本/耗损、资金成本成本/耗损、物流成本/耗损、研发成本成本/耗损等2.7 现金流量指标：公司的现金流量应保持在 10%以上计算公式：（现金收入现金支出）资本总额2.8 流动比率指标：公司的流动比率保持在“12”之间计算公式：流动比率= 流动资产 流动负债2.9 资金周转率指标：公司的年度资金周转率不低于 K 次/年计算公式：达成率= （计划资金周转率 实际资金周转率）100%2.10 应收帐款管理指标：公司的年度应收帐款占收入总额的比率计算公式：达成率= （应收帐款总额 实际应收帐款周转率）100%2.11 呆坏帐指标：公司的年度呆坏帐率不高于 H%计算公式：控制率= （计划呆坏帐率 营业收入总额）100%2.12 资金分配：根据公司业务侧重，及时、准确的分配公司资金。 分指标与计算公式2.13 融资指标；公司的年度融资达成率为“1” （即 1:1）计算公式：融资达成率= 实际需求融资 实际融资总额43.14 债务结构合理：公司的年度债务结构达到财务运做的安全水平计算公式：资产负债表分析3.营销效能3.1 渠道质量指标名称 分销渠道质量 属性 营销效能 指标编号 M&S001指标定义渠道效能：指在今后一段时期内，营销公司对分销商、大卖场的管理质量，表现为分销商对公司的有效忠诚以及公司对分销商的结盟性、策略性控制。设立目的增加营销渠道的覆盖率是支持公司扩大规模的重要策略；在各个销售区域，支持有份量的、有潜力的分销商、大卖场，通过提高商品的流量与流速，赢得高质量的市场占有率。3.1.1 渠道流量增长率：区域实际销售额与上一财政月度销售额比率计算公式：达成率= （实际销售额 上一财政月度销售额）100%3.1.2 渠道发展率：原销售渠道的巩固与新分销商的发展计算公式：新发展分销商数量：（原分销商数量+新发展分销商数量）3.1.3 渠道忠诚度：通过有效方法输出公司的理念与信心，达成渠道结盟，共同获益。计算公式：神秘顾客调查，按照预先设计的调查问卷进行；五点评定。3.1.4 渠道可控度：支持但不迁就分销商，严格执行公司的分销商管理政策，根据公司战略业务员认真提交分销商状况分析报告。计算公式：按照业务报告条款考核，五点评定。3.1.5 渠道满意度指标（忠诚度）：在方案销售、供货及时性方面让分销商满意。计算公式：市场部、公司高层承包回访分销商，满意度调查，五点评定。3.1.6 固有大卖场的维护与新大卖场的拓展：新发展发展数量达到：（标准：年销售额达到：   ）原大卖场流失率= （当前大卖场数量 上月大卖场数量）上月大卖场数量100%3.1.7 冲货：只要发现分配至 A 区的商品流入 B 取，A 区经理必须全额原价从分销商（大客户）那里买回，并对 A 区经理以货款 1/3 额度的罚款。计算公式：案例评定3.1.8 价格：在抢滩区域市场与大客户时，确保公司对外价格协调统一；如果发现自相压价，则对当事经理人员以经济惩罚。计算公式：案例评定3.1.9 补货管理的质量：业务人员要慎重向分销商（大客户）补货，及时了解分销商（大客户）的库存状况，为公司规避库存与借货风险。计算公式：案例评定3.1.10 市场地位指标：区域市场做到第一位计算公式：在区域市场的营业规模大于任何其他相同产品系列的厂商。3.1.11 市场容量指标：至 2000 年底，各销售区域的业绩分别达到（*万元毛利）：计算公式；达成率= 实际实现毛利总额 计划实现毛利总额100%3.1.12 业务报告规范性：业务报告管理有效，能够及时反馈市场信息，支持公司战略发展。计算公式：五点评定分指标与计算公式3.1.13 潜能指标：双灯公司的渠道满意度（推力）与客户满意度（拉力）计算公式：市场（满意度）调查53.2 市场战略指标名称 市场战略 属性 营销效能 指标编号 M&S002指标定义市场战略：通过营销模式、运作规则、价格战略的改变，将新的产品或新的卖点让客户接受的一系列市场行为，最终目的是争取客户，发现新市场，采取新做法。设立目的市场战略是营销的关键环节，而市场推广强调“领先于对手一步” ，因此，通过有创新的市场行为，强占市场先机。3.2.1 市场调查：按照专题对市场展开调查的质量。计算公式：专题市场调查符合公司的要求，方案合理，调查过程有效，调查结果有价值。实施五点评定3.2.2 市场策划：根据市场调查结果，策划公司的市场活动，衡量标准在于是否发现新的市场卖点，为公司强占到先机。计算公式：新卖点的效果，五点评定3.2.3 市场产能指标：市场产能 （毛利总额 市场推广费用）100%计算公式：达成率= （实际市场产能 计划市场产能）100%分指标与计算公式3.2.4 品牌美誉度：在一定区域、一定时间成为知名品牌，能够支持公司战略。市场调查64、创新效能指标名称 创新效能 属性 持续发展 指标编号 D001指标定义创新：包括技术创新与管理经营创新，作为公司新的战略，对公司整体经营绩效的高附加价值推力，以及形成公司在技术、管理、经营方面的核心竞争力。设立目的创新本身具有高风险性，有必要设计创新指标与方案、策略，主动规避高风险，赢得高收益，以及大幅度提升公司核心竞争力。4.1 新产品周期：即保障新产品的时效性，符合公司的战略目标（研发时间表）计算公式：实际周期计划周期14.2 新项目质量指标：预期新项目的市场质量，通过试销达成预期目的计算公式：新项目的市场质量=（新项目交易总额旧项目交易总额）100%4.3 新技术新工艺应用指标：有效的新工艺（新技术）从发明到推广使用的周期。计算公式：平均推广周期作为衡量标杆4.4 技术开发投资的总体收益：达到公司战略规划所计划的指标计算公式： 技术开发投资收益=（新产品收入总额开发投入）新产品收入总额达成率= （实际技术开发投资收益 计划技术开发投资收益）100%4.5 设备效能改善：通过改善设备性能，降低相应耗损计算公式：符合公司战略规划指标4.6 技术领先指标：公司在一定时间内、一定领域的技术领先程度计算公式：符合公司战略规划指标分指标与计算公式4.7 管理创新：包括经营理念与经营手段的创新，根据公司发展规划，为公司战略提供支持。计算公式：符合公司战略规划指标75、生产与物流管理效能指标名称 生产与物流效能 属性 生产物流管理 指标编号 C&L001指标定义生产与物流效能：包括公司生产管理、物流管理、采购与客户订货管理三个方面，根据公司规划，制定公司生产计划，并确保生产计划的严格执行。而且，从采购与订货商品信息收集，至按照指令承运、配送、保管、交单、出库、核帐等一些过程中，物流的准确、快速、安全、高负载能力等，以及表现出的费用与效能之比。设立目的公司竞争力的重要部分是生产的效率与物流的效能，严格的生产管理，能够保障公司拓展规模；快速、准确、高效的物流，能够减小公司存货的压力，促进公司整个业务流程向良性循环，规避公司在途风险。5.1 工作规范化指标：通过工作分析规范员工工作行为，各岗位均有明确的作业规范与责任点，并培训员工按照规范操作。计算公式：五点评定5.2 实际产能达成率：实际生产量占生产计划的比例计算公式：实际产能达成率=（实际产量计划产量）100%5.3 生产效率指标：在生产客观条件不变的条件下，通过改进工艺或设备，缩短制造周期计算公式：达成率（实际制造周期计划制造周期）100%5. 4 货期指标：因货期延误影响业务人员执行订单的比率，以交易额为基础。计算公式：货期延误率= （延误订单的总金额 公司总交易金额）100%5.5 物流费用效能：单位货物内的物流费用。计算公式：物流费用效能=实际物流费用效能实际货物流量5.6 库存周转指标：分为销售库存周转率、生产库存周转率两个方面计算公式：销售库存周转率=总销售收入平均库存资金占用A 库存周转效能=（实际库存周转率计划库存周转率）100%生产库存周转率=原材料总采购量计划使用周数B 库存周转效能=平均周消耗原材料量生产库存周转率5.7 库存损耗率：库存损耗率不高于 M%（每年库存盘点一次）计算公式：实际库存损耗累计总额实际累计库存总额5.8 采购成本指标：采购成本不高于同期社会平均成本计算公式：采购成本效能= （公司平均成本 社会同期平均成本）100%5.12 超期借货指标：公司给分销商放货，但平均月超期借货金额不超过：计算公式：半年超期借货总额