国际贸易风险与安全

国 际贸 易 风险 与安全第 七 章第六章 阿里巴巴平台规则【学习目标】 了解国 际贸 易 风险 的 类 型 了解国 际贸 易 风险 的 规 避措施 了解国 际贸 易 诈骗 的 类 型 了解国 际贸 易 诈骗 的防范 了解 阿里巴巴 国 际 站交易 违 规 处罚 规则第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型(1)政治和政策 风险政治 风险 在很大程度上 取决于各国的政治 稳 定性以及 实 施的政治制度 。相 对 来说 政治 较为稳 定的国家，政治因素影响国 际贸 易的 风险较 小；而政治 动荡 或不稳 定的国家，其政治因素影响国 际贸 易的 风险较 大。国 际经济 一体化 进 程的加快，使国 际贸 易的加速 发 展成 为 一个必然 趋势 。一个国家的 经济 政策、金融政策等都会 对 国 际贸 易有着直接的影响， 这 些影响在一些特定的情况下会 转 移 为国 际贸 易 风险 。例如如果一个国家在国 际贸 易 过 程中采取反 倾销 等 贸 易保 护 政策，就会 给 国 际贸 易 带 来 严 重的消极影响， 产 生 贸 易摩擦， 为 国 际贸 易 带 来 风险 。来自国外的政治 风险 如 战 争、 贸 易（ 战 ）争端、政治 经济 制裁、一些 临时 措施如提高关税，反 倾销 ，反 补贴 ，各种 临时 文件等。来自国内的政治 风险 如出口退税或者 补贴 政策的 调 整、 汇 率的 变 化、 进 出口 许可 证 制度的 变 化、外 汇 政策的 变 化、 检验 制度的 调 整和改 变 等。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型案例 12014年， 阿 根廷政府已出 台 新 规 ，限制公民海外网 购 ， 规 定每人每年最多可 进 行 2次境外网 购 ，每年 购 物金 额 若超 过 25美元 则 应对 超出部分 缴纳 50%的关税。作 为热门 的新 兴 市 场 之一， 阿 根廷的 这 一政策无疑 给 中国的外 贸电 商 带 来了困惑。速 卖 通表示，清关是 买 家的 义务 及 责 任，若 买 家不履行清关 义务 ，平台 将判定 为买 家 责 任， 卖 家将不会因海关延 误 而 导 致的 纠纷 受到 惩罚 。速 卖 通将向出口 阿 根廷的 卖 家提供一定的支持和保 护 政策， 卖 家可修改运 费 模板， 设 置 对 阿 根廷不 发货 。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型案例 2 我国南方 A公司， 长 期从事玩具娃娃出口 业务 ，于 2008年 11月与印度某 B公司， 订 立玩具娃娃出口合同，合同 标 的 约为 15万元人民 币 ，双方 约 定 A公司于 2009年 1月 26日至 31日交 货 ，收 货 后 30日内付款。 2009年 1月 23日，印度政府宣布依据 1992年印度 对 外 贸 易法 第 5章 和 第 3（ 2） 章规 定，自即日起禁止 进 口海关税号 9501、 9502和9503项 下的中国玩具，禁期 为 6个月，直到 发 布下一个公告 为 止。此 时 ， 货 物即将到达印度港口，运 输 船由于 储 油量等船舶自身的技 术 原因 难 以中途返航。 1月 27日， 货物到达 B公司指定港口。 B公司拒 绝 接受 货 物，并要求延 缓 履行收 货义务 。 A公司 为 减少 损 失，只能在印度附近的国家以低于合同 约 定的价格 销 售 货 物。同 时 ， A公司不得不在当地 临时 租用 仓库 ，并雇用 临时 保管及 销 售人 员 。 2009年 2月 7日，印度商工部外 贸总 局向其下属的各 许 可 证 管理局和印度海关各口岸 专员发 出 第 58号通知，宣布装运日早于 第 82号公告 发 布日期的中国玩具不在禁止之列，被 视为 允 许进 口。此 时 ，A公司已 经 租用当地 仓库 12天。此案例是典型的 政府禁令引起的 贸 易封 锁 。由于当地法律的 变 更或者政府的禁令使 B公司 难 以按合同适当履行 义务 ，构成履行不能，企 业 在 订 立合同时 不能 预见 、不能避免、不能克服，故 该 企 业 不存在 过 失，可以属于不可抗力 导 致的合同利益 难 以 实现 ，因而 A公司不能追究 B公司的 违约责 任。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型防范政治 风险 的措施1. 通 过 合同条款 约 束双方在 订 立 进 出口合同 时 ，我国企 业应 当注意在合同中 增加特定条款 。特定条款可以从多个角度保障我国企 业 的 权 益。该 条款可以 约 定利于双方 贸 易安全的适用法律和争 议 解决方式，一般而言，费 用低廉、程序 简 易的仲裁能使企 业 更大程度地表达其解决 纠纷 的意思表示，也使企 业 的 纠纷 解决成本大大低于其他司法途径，而 选择 完善、中立的法律也能使企 业获 得更有利的法律地位； 贸 易条款可以 订 立排除双方所在国政府的主 权 豁免、利率 稳 定条款、不可抗力条款，也可以 约 定 货币汇兑 的 稳 定性等等。例如，双方可以在 稳 定性条款中 约 定国家或地区政府将持 续 支持 该 国 际贸易的 进 行，合同双方 应 当依照 订 立合同 时 的法律和 规 定履行合同 义务 ，任何政府的行 为 或者当地法律法 规 的 变 化均不影响合同的履行，除非 经过 双方当事人的同意。通 过稳 定性条款， 对 于由于 贸 易国法律 变 更等原因 导 致的合同无法履行，根据 该 条款 对 于合同双方的合意的要求，我国企 业 可以在争 议 的解决中占有更 为 主 动 的地位。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型防范政治 风险 的措施2. 投保出口 风险 保 险向出口信用保 险 机构投保出口 风险 保 险 ，以 转 嫁我国企 业 由于政府行 为 或法律的 变 更 导 致的 损 失。在中国的出口保 险 机构提供的出口 风险 保 险 中，包含多种 风险 管理，其中，也包括 政治 风险 管理 和 赔 付 。保 险 人可以充分利用自身的 专业 性跟踪 贸 易国的政治 经济 情况，及 时给 予 较为 准确的 风险预 警，为 出口企 业 提供 风险 规 避技巧， 对 于海外的 应 收 账 款的追 偿 也可提供卓有成效的帮助，并在出口国 产 生 经济风险时给 予企 业 援助。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型防范政治 风险 的措施3. 谨 慎 选择 中 长 期信用交易在 对贸 易国的政治 经济环 境 进 行系 统 全面的 评 估后，根据不同的情况，确定交易的期限 长 短。一般而言， 中 长 期信用交易的期限大于半年 。一方面，国家的政治 经济 状况与其 发 展程度和政治 经济总 体框架相关 联 ，因此，一般不会在短期内 发 生太大改 变 。一旦其国家状况不佳，也 难 以在短 时间 内得到改善，中 长 期信用交易将使企 业 持 续 受 损 。另一方面，短期的信用交易更 为 灵活，一旦 该贸 易国的政治 经济 状况 发生了巨大 变 化，其可以 较 快退出 该 国市 场 ，减少 损 失。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型(2)法律 风险跨境 电 子商 务 是指分属于不同国家的交易主体，通 过电 子商 务 手段将 传统进 出口贸 易中的展示、洽 谈 和成交 环节电 子化，并通 过 跨境物流及异地 仓储 送达商品、完成交易的一种国 际 商 业 活 动 。和国内的 电 商法律相比 较 ，跨境 电 子商 务 的法律 风险 会涉及到很多不同的法律 领域，相 对 来 说 比 较 复 杂 。而由于我国跨境 电 商的 发 展 经验还 不丰富，相 应 的法律法 规 建 设还 不 够 完善，因此，会 产 生一系列的 法律 风险问题 。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型法律 风险知 识产权风险 ：随着 电 子商 务 的 发 展，网上 销 售 书 籍和 报 刊已 经 被广泛采 纳 ，这 种行 为 在一定程度上就存在关于著作 权 的法律 风险隐 患。由于 传统 的著作 权是以 实 物 为 著作 载 体，而跨境 电 商的交易模式 产 生了一种 电 子文档和 课 件 浏览的 销 售方式。在 进 行 电 子交易的 过 程中，企 业 无法从根本上保 证购买 者 对书 本和 报 刊信息不会随意 传 播，或者其他用 户 的复制或拷 贝 ，而 这 些行 为 都侵犯了原作者的著作 权 ，从而会引 发 著作 权 的相关法律 问题 。个人 隐 私 风险 ：互 联 网用 户 在 进 行 电 子商 务 交易的 过 程中，大多数网站都会要求消 费 者在交易的 过 程中 进 行个人信息登 记 。但是，如果企 业 没有采取措施保护 或者由于疏忽 导 致用 户 的个人信息泄露，会造成消 费 者 对 企 业 的 强 烈不 满 及排斥。并且在跨境 电 商活 动 中，企 业 会整理消 费 者的个人信息，建立起 庞 大的消 费 者信息 资 料数据 库 ，有些企 业 会有 偿 向 第 三方出售 这 些信息， 这 些行 为 都违 反了个人 隐 私 权 的相关法律。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型法律 风险交易 风险 ：以互 联 网 为 基 础 的 电 子商 务 ，在 进 行交易的 过 程中大多都采取 电 子支付的方式， 这 在一定程度上就存在很大的 诈骗风险 。而跨境 电 子商 务 的交易风险 主要是国 际 性的非法交易活 动 ，参与到跨境 电 商活 动 中的企 业 没有按照合法的途径 进 行交易， 这 会造成企 业 与消 费 者之 间 的 经济 利益的 损 失。由于跨境电 商在国 际 上 还 未形成一个 统 一的信用 评 价 标 准， 这 在某种程度上 给 很多不法企 业 或个人提供了洗 钱 或 骗钱 的可能性。除此之外，我国 第 三方支付 平台 众多，会 给 个 别 不法机构或个人提供 违 法 违 规 或 诈骗 的可能性， 银 行和 第 三方支付 平台 在跨境 电 商交易中存在安全漏洞， 这 些都会 导 致跨境 电 子商 务 活 动 中存在很多已知或未知的法律 风险 。税收 风险 ：由于跨境 电 商在运 输货 物 时 会存在个体小、 总 量大以及种 类 分散的问题 ，很多企 业为 了逃避税收，会 进 行多次 邮递 来运 输 大量 货 物。并且很多小型跨境 电 商企 业 或个人用混淆自用物品与代 购 物品的方式来逃避税收。 这 些行为 都 为 海关征税增加了 难 度， 导 致国家在跨境 电 商税收方面存在一些漏洞，有一定的税收 风险 。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型（ 3）市 场风险市 场风险 是指由于国内或国 际 市 场 的 变 化而 导 致 企 业 在国 际贸 易中 亏 损 的 风险 ，有 时 也会演 变为 价格 风险 或 财务风险 。在一般的国 际贸 易中，企 业 主要面 临 的市场风险 是 汇 率 风险 和价格 风险 。其中 汇 率 风险 是由本 币 和外 币 的价 值发 生 变动 的可能性所 导 致的 风险 ， 价格 风险 是指企 业 主要商品的价格出 现剧 烈的波 动 ，从而为 企 业 在国 际贸 易 进 程中 带 来巨大的 风险 。根据 电 子商 务 研究中心 资讯 ，尽管跨境 电 商 势头发 展迅猛，然而受下半年以来人民 币汇 率波 动 影响，在跨境 电 商 领 域， “ 海外直采自 营 保税 仓 ” 模式的跨境 电商 经营 者由于大 货 量和深 库 存，受到 较为严 重的冲 击 。敦煌网 总 裁王 树 彤 则 看到事情另一面： “ 跨境 电 子商 务 相 对传统 外 贸 ，其 实 是把集装箱式的生意 变 成碎片化，周 转 速度快，基本在 7到 14天左右。 ” 她 认为 ， 无 论 是保税 仓 模式 还 是 平台模式的跨境 电 商，均有 “ 短 平 快 ” 的 优势 降低 汇 率 风险损 失。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型案例如果 “ 退 单 ” 这 个 术语对 你来 说 比 较 陌生，那么你可要多加留心。 退 单 是指 顾 客通 过发 卡行撤 销订单 付款。造成 退 单 的原因 多种多 样 ，以下是一些常 见类 型： 顾 客声称未收到物品 ; 顾 客声称收到的 实 物与 卖 家的描述 显 著不符 , 或者收到 时 物品已 损 坏 ; 顾 客声称并未授 权进 行 该 笔交易，他 们 的身份或信用卡被盗用。 如果商家可以 积 极回 应顾 客反 馈 ，提供明确的退 货 政策，或在适当情况下在 买家 发 起退 单 申 请 前就已开始 处 理退款要求，一些退 单 是可以被避免的。倘若是顾 客声称未授 权 交易而 产 生的退 单问题 ， 选择 一个合适的支付工具 则 显 得尤 为重要。例如，在 PayPal的 卖 家保障政策下，商家 们 可以不必承担由未授 权 交易而引起的退 单损 失。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险实 施交易 对 象 资 信 调查在国 际贸 易中 ,选择 好交易 对 象是非常重要的 ,这 是 规 避 贸易 风险 的前提。一定要慎重考察 对 方企 业 的真 实 性 ,查 清 对方的 资 信情况。资 信 调查 的主要内容有 :一是 查 看 对 方 营业执 照的正本和副本 ,同 时 核 实 其 经营 活 动情况、 货 物情况、注册 资 本、法定地址和 现 在是否仍在合法地 进 行 经营 活 动 。二是考察 对 方 资产 信用的真 实 性和履 约 能力 ,以及 经营 管理能力。如生 产 加工能力、出口 许 可、原材料供 给 、 货 源等。三是 对 其主体 资 格要辨 别 清楚。如 对 方是以自然人身份 ,或以法人身份 ,还 是以非法人 经济组织 身份出 现 ,是法定代表人的身份 ,还 是委托代理人的身份出 现 。四是 调查对 方企 业 的信誉度 ,有无不良行 为历 史 记载 。开展资 信 调查 非常必要 ,是 规 避国 际贸 易 风险 至关重要的一步。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险在国 际贸 易中 ,外 贸 出口企 业 可以采取一些技巧手段 ,付出一定的代价 ,通 过让 有关当事方承担 风险 的方法 ,将相关 风险 有效地 转 移出去。 转 移 风险 规 避措施种 类较 多 ,外 贸 主体应 依据 贸 易的具体情况 ,选择 合理的 转 移技巧手段。比如，恰当投保 货 物运 输 保 险 。国 际货 物运 输 往往路途遥远 、运 输时间长 ,许 多 风险隐 患出 现 在 货 物流 转 的 进 程中。为 了 转 嫁 货 物在运 输进 程中的 风险损 失 ,贸 易主体有必要 办理 货 物运 输 保 险 。投保 货 物运 输险 不 仅 利于 进 出口企 业 加强 经济 核算 ,而且利于 进 出口企 业坚 持正常的 经营 。 办 理投保 业务时 ,务 必注意不 错 保、不漏保。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险充分运用出口信用保 险 。出口信用保 险 是由国度提供基金 ,由国度 认 可的保 险 机构向出口商供 给 的一 项 非 赢 利性、政策性保 险业务 。出口信用保 险 的承保 对 象是出口 业务 中一般商 业 保 险 公司所不愿承保的境外 买 方信用 风险 。出口信用保 险 弥 补 了 货 物运 输 保 险 所不能涵盖的保 险 内容。投保出口信用 险 能 够 保障出口商安全及 时 收 汇 ,确保出口企 业 的资 金正常流 转 。但是 ,即使信用 证结 算 ,也要注意保 证单证相符 ,证证 相符。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险善于使用国 际 保理 业务 。在国 际 保理 业务 中 ,保理商供 给 包含 对买 方 资 信 调查 、百分之百的 风险 担保、催收 应 收 账 款、财务 管理和 资 金融通等 综 合性 财务 服 务 。在以 D/A、 D/P、O/A等方法 结 算 货 款的国 际贸 易中 ,外 贸 企 业 可 选择 国 际 保理 业务 来保障 货 款的安全性 ,规 避出口收 汇风险 。保理 业务对 于出口企 业 来 讲 ,由于 给买 方客 户 供 给 了具有吸引力的付款条件 ,可 较 容易 获 得国外定 单 ,促 进产 品出口。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险选择 有效的 结 算方法。与一般的国内 贸 易相同 ,国 际贸 易也存在物流和 资 金流。如果 说进 口商关心的是支付 货 款后能否收到合同 规 定的 货 物 ,那么出口商关心的 则 是 发 出 货 物后能否收到合同中 规 定的 货 款。于是 ,选择 同 时满 足双方安全的 结 算方法 则 是至关重要的。在国 际贸 易中使用的主要支付方法有 汇 付、托收和信用 证 支付。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险切 实 提高出口 产 品 质 量。如今 ,国 际 市 场 的 竞 争已从价格的竞 争 转变为质 量的 竞 争 ,企 业应 依靠科技 进 步 ,重 视 科技成果在生 产 中的运用 ,不断开拓新 产 品 ,在提高 产 品的 质 量、档次和加工深度上下功夫。面 对 国 际间 的技巧性 贸 易壁 垒及不断提高的 “ 国 际 标 准 ”, 我国出口企 业 要用 产 品 质 量 进行反 击 ,努力提高我国 标 准档次 ,打造品牌 产 品 ,增 强 产 品国际竞 争力 ,以 规 避技巧性 贸 易壁 垒带 来的政策 风险 。外 贸 企 业 可采取以下措施 规 避国 际贸 易市 场风险采用技巧手段 转 移 风险严 格遵循国 际贸 易 惯 例。国 际贸 易通例通常是由国 际 性 组织 或商 业团 体制定的有关国 际贸 易的通 则 、准 则 和 规 矩。它已被大多数国度的 贸 易界、 银 行界人士所熟知 ,并被广泛接受和 应 用。企 业 在合同的 签订 、 货 物的交付、 货 款的 结算 进 程中 应严 格按 进 出口 贸 易的基 础 操作程序 办 事 ,保持利用 “ 银 行信用 ” 完成 货 款的 结 算 ,正确 处 理好合同、信用 证 、单 据、 货 物之 间 的关系 ,尤其是信用 证 、 单 据之 间 的关系 ,做到 “ 单证 一致 ” 、 “ 单单 一致 ”, 保 证货 款及 时 清 偿 。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型(4) 合同 风险在国 际贸 易中，合同 风险 也是常出 现 的 贸 易 风险 之一。在各国 进 行国 际贸 易的 过程中，交易双方都需要 签订贸 易合同。国 际贸 易合同包含 生 产 、 质 量、管理、法律、技 术 等很多内容，其中有很多 贸 易 惯 例的 专业术语 ， 严 格 规 定了交易双方的权 利和 义务 。如果一方 对 国 际贸 易准 则 以及相关法律法 规 没有 详 尽的了解，很容易出 现 操作 层 面上的 风险 ， 这 不但会 导 致 贸 易中的巨大 损 失，也会在国 际 市 场 上留下不好的形象，使各 项 国 际贸 易都受到影响。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型(5)信用 风险作 为 一种新 兴 的国 际贸 易模式，近年来 发 展 较为 迅速的跨境 电 子商 务 主要面 临 的风险 是信用 风险 ，它多 产 生于 交易一方未能履行 签约 合同的内容 ，从而造成一方或多方 经济损 失的情况下。信用 风险 在很大程度上影响着跨境 电 子商 务 的有序和快速 发 展的 进 程。当前的信用 风险 主要由以下四个因素造成。信用 风险 的因素商品本身的信用 风险 ：和有形市 场 的商品 销 售不同，跨境 电 子商 务销 售的 产 品 质 量等都具有不确定性，因此商品本身就会 产 生很多信用 风险问题 。而最基本的信用 风险问题 就是商品的可靠度，即商品的 质 量、性能以及是否与网 页 提供的产 品描述相匹配等。 B2C电 子商 务 的交易双方会根据 平台 上的 图 片和文字描述等信息来 选择 商品，如果 图 片和文字描述 过 于夸大，不 够 真 实 ，会影响到 买 家的消 费 体 验 ，直接 带 来 严 重的信用危机。信用 风险 的因素支付方式的信用 风险 ：支付方式的信用 风险 主要是由 B2C跨境 电 子商 务 交易 过 程中的安全性和保障性不足造成的信用 隐 患。跨境 电 子商 务 的付款方式 过 于依 赖 网上 银行、快捷支付、支付宝等 第 三方支付 平台 进 行操作，在一些 环节 会比 较容易出 现风险 ，比如因物流延 迟 送达 时间 ， 第 三方 平台 会自 动 默 认 交易成功，并将 购 物款打到 卖 方 账户 ， 这 一 环节 就存在一定的信用危机。信用 风险 的因素第 三方物流的信用 风险 ：物流运 输过 程的不确定性和多主体性加大了跨境 电 子商 务 的物流信用 风险 。从 目 前大多数 电 子商 务 交易方式来看，很多 第 三方 电 商 平台 会将物流作 为 信用 评 价的重要指 标 之一。在近年来网 络 交易 货 物量急 剧 增 长 的同 时 ，物流方面也面 临 着很大的挑 战 。信用 风险 的因素监 管体系的信用 风险 ：我国 目 前 还 没有完善的用于 监 管 电 子商 务 交易市 场 的法律法 规 ，而有形市 场 的法律法 规 对 跨境 电 商来 说 缺乏 实 用性和 稳 定性。尤其是近几年来，跨境 电 商中小企 业 数量猛增， 电 商 销 售投 诉 的增加也从 侧 面反映了我国 电 商市 场 急需完善的 监 管体系。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.1 国 际贸 易 风险 的 类 型(6)结 算和 电 子支付 风险浮 动汇 率 是当前国 际货币结 算中需要了解和使用的重要工具， 汇 率的 实时变 化在很大程度上影响了国 际贸 易 结 算，尤其是在 汇 率 剧 烈 变动 的当今世界， 汇 率市 场的 风险 会直接影响国 际贸 易的 进 程， 为 各国企 业 参与国 际贸 易都 带 来了很大 风险 。在 进 行国 际贸 易中，不可避免的会遇到 货币汇 率的 变动问题 ， 这 意味着我 们 必然需要 解决 贸 易 结 算 问题 ，它与国内 贸 易使用本 币进 行 结 算不同，国 际贸 易中的 货币结 算不是 简单 的本 币结 算，而是 本 币 与外 币 之 间 的 汇 率折算 问题 。而随着国 际外 汇 市 场 随 时 波 动 的 汇 率会影响国 际贸 易中双方的利益分配，直接或 间 接地增加企 业 参与到国 际贸 易中的 风险 。第 一 节 国 际贸 易 风险类 型1.2 国 际贸 易 风险 防范的意 义从国家 层 面来看 ，国 际贸 易 风险 防范有利于促 进 整个国民 经济 的健康 发 展。企业 是国民