证券公司,费用管理制度

证券公司,费用管理制度篇一：知名证券公司投行业务管理制度(免费)公司各有关部门 ： 经总经理办公会讨论决定，现将北京证券投资银行业务管理办法 （试行）正式下发，请认真遵照执行。 二一年七月十三日 送：董事会秘书处、稽核部、总经理办公室、计划财务部、证券投资部、经纪业务部、 国债部、投资银行总部及所属业务部、公司所属各营业部 第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条北京证券投资银行业务管理办法 （试行） 第一章 总则 为加强对公司投资银行业务的管理、监督和指导，合理分工，协调发展，建立科学、规范、高效的业务管理体制，根据国家有关法律、行政法规、部门规章、中国证监会有关证券发行上市的规范性文件及公司有关规定，特制定本办法。 本办法旨在明确公司投资银行业务管理及决策程序，理顺管理总部与业务部门关系，强化指标考核，提高工作质量和工作效率，增强公司投资银行业务健康有序发展。 公司投资银行部业务主要包括股票的发行与承销，上市公司增发与配股，上市辅导与推荐，债券发行，兼并与收购，财务顾问等项业务及其他金融创新业务。公司设立投资银行总部及管理部（以下简称“总部” ） ，总部是公司投资银行业务的归口管理部门，负责对投资银行业务进行统筹安排、宏观调控、业务协调和绩效考核。开展投资银行业务必须在总部的统一指导下进行。 公司设立投资银行业务部门，具体承揽承做项目。 投资银行实行“总部统一协调，业务部独立运作”的模式。业 务部是独立的业务部门，年初对公司签订收入、费用、利润任 务书，年终由总部协助公司进行核算与考核。 第二章 投资银行总部及管理部 第七条 总部设总经理 1 人，副总经理 12 人。 第八条 总部及管理部的主要职责是： 1、负责业务的统一协调； 2、负责各业务部、分部的设立与考核； 3、负责项目的立项审查、项目进度控制、项目正式报送材料的审 核； 4、负责项目内核工作； 5、负责业务培训、收集政策信息； 6、负责与有关部门协调及公司内部协调； 7、负责文件收发、档案管理、内部各项管理制度的制定与修改； 8、负责财务核算、指标考核，员工审核、考核、晋级； 9、负责聘请主承销法律顾问，严格控制项目风险； 10、负责业务创新； 11、公司领导交办的其它事项。 第九条 总部应根据精减高效的原则进行人员配置，编制 510 人。 第十条 总部原则上不得从事具体业务，其承揽的项目交由业务部承 做。 第三章 业务部 第十一条 设立业务部应满足以下条件： 1、有至少 1 家以上正式签署协议的新股、配股或增发主承 销项目； 2、有 3 家以上新股辅导项目（含创业版） ； 3、有至少 1 家配股或增发主承销商的潜在项目； 4、预计实现利润不少于 1000 万元； 5、有切实可行的设立方案。 第十二条 各业务部应该突出业务重点，逐步形成各自业务优势。 第十三条 业务部办公地点原则上应在区域内中心城市。 第十四条 业务部实行独立核算，独立从事投资银行业务。 第十五条 业务部全年结算考核两次，分为半年和年终。 第十六条 业务部前期开办费用不超过 50100 万元，每月累计亏损额 不得超过 150200 万元。 第十七条 业务部员工原则上应在办公地城市招聘，人员编制应根据 业务发展需要控制在 530 人。 第十八条 出现下列情况之一时，业务部应予以撤消：1、 年终结算出现亏损的； 2、 工作中出现重大失误，给公司造成重大损失的； 3、 业务前景不明朗，年度计划无法落实的； 4、 前期开办费用或每月亏损额超过规定限额，而无切实可 行的整改措施的；5、 连续两年没有完成指标的。 第四章 营业部从事投资银行开发业务 第十九条 公司鼓励营业部从事投资银行开发业务，积极承揽项目。 第二十条 营业部从事投资银行开发业务的费用、人员、奖惩、考核 等由营业部自主管理，业务由总部统一协调、指导。 第二十一条 营业部承揽业务后，辅导、发行及上市推荐等项目需与业 务部合作进行，由业务部具体承做材料。 第二十二条 营业部与业务部进行项目合作，其项目组人员组成、收入 分成等问题需事前协商确定。 第五章 项目管理 第二十三条 投资银行业务的所有项目必须经过总部立项批准后方可实 施。 第二十四条 投资银行项目管理实行三级审查、三级负责制，即所有业 务的制作需经：项目负责人审核、业务部审核、总部复核 三级审查、负责。 第二十五条 投资银行业务项目实行从项目立项、签订协议到材料申报 全过程的内部审核制度，以避免项目风险，提高项目质量。 篇二：某证券公司总部费用管理办法证券公司 总部费用管理办法 第一章 总则 第一条 为加强证券公司（以下简称“公司” ）总部的费用管理、统一费用开支标准、明确报销付款程序，根据企业会计准则 ，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 公司总部费用管理遵循“预算控制、归口管理、专户核算”的原则。 （一）预算控制，是指根据证券公司预算管理制度 ，公司总部各项费用均须纳入公司年度预算管理，各项费用只能在经批准或追加的预算额度内开支。 （二）归口管理，是指归口管理部门对归口费用事项进行统一管理并核定，归口管理的费用支出由相应受益部门承担。 （三）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司计划财务部统一设置并实行分部门核算。对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。第三条 本办法适用于公司总部各部门，包括总部驻异地的业务和管理部门。分支机构费用管理办法另行制定。第二章 差旅费 第四条 本办法所指差旅费是公司员工在中国大陆境内（港、澳、台地区除外）赴工作地之外办理公务所发生的交通费、住宿费等，以及按规定标准给予的相关补助。 赴港澳台地区及中国境外发生的差旅费管理办法另行制定。 第五条 公司总部 MD 及以下级别人员出差必须提前填制员工出差审批单 （见附件 1） ，列明出差地点、事由、预计差旅费金额、出发日期、返回日期，同行人员等，部门负责人、行政 ED、MD 出差须经分管领导审批，其他人员出差须经部门负责人、行政 ED、MD 审批。出差人员报销差旅费用时应附员工出差审批单作为报销凭证附件。 第六条 交通费一、乘坐交通工具标准： 二、部门负责人、行政 ED 以上人员（含）出差期间市内交通费用据实报销；其他人员出差除往返机场的交通费用可据实报销外，出差期间的市内交通费用在 80 元/天的限额内凭票报销，超出部分自理。三、员工出差原则上不得包租出租车跑长途（跨城市），如确因业务需要的，须事前在员工出差审批单中注明并由分管公司领导批准，否则不予报销。 四、凡出差订购的飞机票为电子客票类的，必须凭国家税务总局监制的航空运输电子客票行程单报销。 五、乘坐交通工具发生的托运费、小件行李寄存费、打包费据实报销。公司已为员工投保团体意外险，不得报销交通工具意外险。 六、因工作需要发生退票费的，须出具由部门负责人、行政 ED、MD 确认的书面说明方能报销。 七、使用个人车辆出差办理公务的，可报销出差往返日期间内的过路过桥费、加油费、停车费，除此之外不得报销其他交通费用，报销时须出具由部门负责人、行政ED、MD 确认的书面说明。 第七条 住宿费 一、出差住宿费标准 单位：元/日/间 经济发达城市包括：苏州、无锡、大连、烟台、青岛、宁波、温州、秦皇岛、连云港、湛江、东莞、佛山、北海、南通、泉州、三亚。第八条 部门负责人、行政 ED（含）以上人员出差可住单间，其他人员出差凡有同性同行者，须两人同住一间，否则超标费用一律由出差人自理。两人同住一间的，可依职务较高一方的标准报销。 第九条 公司员工连续出差时间超过 15 天的，住宿费按本办法第七条对应标准的 80%执行。 第十条 公司员工出差按每人每天发放 70 元伙食补助，如出差期间宴请客户报销餐费的，相应扣减所有同行参与人员伙食补助费，扣减标准为 70 元人民币/次，报销餐费的人员应在餐费发票背面注明同行参与人员姓名，未注明则视同出差同行人员均参与宴请。 第十一条 特殊规定 一、参加系统内召开各种会议及培训的出差人员，不享受伙食补助。 二、参加外单位组织的会议，报销参会费用时应附会议通知。由会议组织方统一安排食宿的，住宿费用据实报销，不享受伙食补助。食宿自理或安排住宿不安排就餐的，可相应按照出差标准报销住宿费用或享受伙食补助。三、出差日期应为机票、车（船）票的票面注明日期，出差天数应为返回日期减出发日期加一天，如因私延迟返回，延迟日期不得计入出差天数。 四、报销出差机票、车（船）票的票面注明地点必须是出差地点，如从非出差地点返回，超额部分自理。 五、起止日包含元旦、春节、五一、国庆等法定节假日的出差，须出具由分管公司领导确认的书面说明方能报销。员工探亲路费按照公司员工休假管理办法中有关规定执行，除此以外公休日探亲或外出旅游不得报销出差费用。 六、公司员工出差机票、车船票由外单位报销的，应附出差往返日机票、车船票复印件或登记牌原件，由本人做出相应的书面说明。 七、乘坐公司或外单位车辆出差的，应在员工出差审批单中注明。 八、因工作需要陪同公司领导一同出差的员工，住宿费用超过标准的据实报销，报销时应经被陪同公司领导签字确认。 九、出差同行人员报销时，应分别以个人名义填报，有公共费用的，列表注明每人应分担的费用额并由同行人员签名确认，不得拆细分散报销。 十、部门负责人、行政 ED（含）以上人员出差，按规定标准执行，不再享受任何补助。 第十二条 部门负责人、行政 ED 以下人员差旅费5000 元（含）以内由部门负责人、行政 ED、MD 审批，5000元以上或超过差旅费标准的报分管领导审批；部门负责人、行政 ED、MD 差旅费由分管领导审批；副总裁及总裁助理（含相当级别人员）差旅费由总裁审批；正副董事长、监事长、总裁差旅费由公司财务分管领导审批。 第十三条 出差期间发生的招待、礼品费用，须分开填写费用报销单 ，随差旅费报销单一同报销，并按招待费审批权限履行审批程序。 第三章 市内交通费 第十四条 员工在工作所在地因公外出或因工作需要晚上加班到 21 点以后 的可以乘坐出租车。使用私家车市内办理公务发生的相关费用一律不得报销。第十五条 报销市内交通费时，应附公出或加班的清单（见附件 2市内交通费报销明细表 ） ，列明时间、起止地点、事由、金额、发票号，经由部门负责人签字确认。 第十六条 市内交通费由部门负责人、行政 ED、MD审批。 第十七条 员工定额交通费报销标准按公司有关规定执行，以部门为单位按季汇总后(来自: 小龙文 档网:证券公司,费用管理制度)报部门负责人、行政 ED、MD 审批，总裁助理、MD（含）以上级别人员定额交通费由办公室分管领导审批。 第四章 邮电费 第一节 办公电话费 第十八条 公司办公电话由办公室根据需要统一安装，除公司高级管理人员外其他员工的手机话费公司一律不予办理托收。 第十九条 公司向电信部门、通讯公司支付的初装费、通讯费、更名费、选号费、过户费、传真费、电话虚拟网等费用由办公室负责人审批。办公室每月向计划财务部提供各部门的办公电话费用分配表，据以将费用分摊到各部门。 第二十条 公司向电信部门、通讯公司支付的上网服务费由信息技术部负责人审批。 第二节 邮递费 第二十一条 公司市内快递和邮政特快专递由公司办公室统一办理的，支付费用时由办公室负责人审批。办公室应分别设置登记薄，记录发件人及所在部门、发往地点等信息，以备查询。 第二十二条 办公室办理付款时应向计划财务部提供费用分配表，据以将费用分摊到各受益部门。 第二十三条 确因工作需要由各部门自行支付的零星邮递费由部门负责人、行政 ED、MD 审批。 第三节 员工电话费 篇三：费用预算管理制度费用预算管理制度 一、目的：为促进公司建立、健全内部约束机制,推动企业加强费用预算控制管理,进一步合理的降低各项费用，以达到企业利润的最大化，结合公司目前的实际情况,特制定本制度。 二、内容： （一） 、公司预算组织的分工 1、总经理办公室对公司费用预算的管理工作负总责；财务部门负责公司费用预算的管理工作,拟订公司费用预算的目标、政策；制定费用预算管理的具体措施和办法, 审议、平衡费用预算方案, 组织下达财务预算, 协调解决费用预算编制和执行中的问题,考核预算的执行情况,并负责预算执行情况的分析和报告，督促各部门完成财务预算目标。 2、公司各职能中心、事业部要密切配合财务部门做好相关的工作，及时与财务部门沟通，反映公司相关情况；并在财务部门的指导下，制订本中心、事业部费用预算，且能进行执行情况分析。 （二） 、费用预算的内容 1、费用预算包括管理费用、销售费用、财务费用的预算，根据公司的年度目标，分各个月份制定月度预算指标。 2、管理费用预算的项目明细有：工资费用、奖金、福利费、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通讯费、招待费、运杂费、租车费、社保费、单据费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费、加油费、停车路桥费、保险费、品牌建设费、劳动保护费、审计费、律师咨询费、财务顾问费、研究开发费、广告费、宣传费、设计费、折旧费、税费、其它； 3、销售费用预算的项目明细有：工资费用、奖金、福利费、房租、水电费、通讯费、业务费、办公费、维修费、差旅费、交通费、社保费、广告费、宣传费、折旧费、其他；4、财务费用预算的项目细分为：利息支出（扣减利息收入） 、手续费。 （三） 、期间费用预算的归口管理和适用范围 1、企管中心归口管理并初步编制以下费用预算： 管理费用中的工资费用、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通讯费、招待费、租车费、社保费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费