连锁水果店财务制度

连锁水果店财务制度篇一：连锁企业财务制度(门店管理)目 录 1.财务报销结算管理办法1 2.全面预算管理14 3.货币资金管理19 4.应收款项管理27 5.存货管理35 6.实物资产管理49 7.发票管理53 8.财务分析64 9.财务会计档案管理65 财务报销结算管理办法1 总则 为提高企业财务管理水平，加强企业内部监督管理，规范财务报销流程，严格控制费用支出，根据中华人民共和国会计法 、 会计基础工作规范等有关财经法规，结合公司实际，制定本办法。 本办法所称“财务报销”是指公司一切对外付款业务，包括采购商品、购臵实物资产、费用报销、个人借款、预付款等支出。 本办法适用于公司总部及各直营店。其中：总部各项支出应及时报销，各直营店每月 26 日前到总部报账。 2. 事前审批管理 事前审批是指经办部门在经济业务发生前，对该事项的发生依据和预算金额进行说明并提出申请，单位领导或相关部门按照规定对其进行审批，事项没有通过审批的不能办理资金支付及报销业务。 需要进行事前审批的事项主要包括广告促销及业务宣传费、资本性支出、低值易耗品支出项目。 事前审批资料包括事前审批单、会议纪要、相关批复文件及其他证明材料。 事前审批流程为 经办人根据工作需要填制事前审批单，依据叙述清楚、预算金额真实可靠；经办部门负责人审核签字，重点审核该经济事项是否可行； 财务部门负责人审核签字，重点审核是否为预算内项目、预算金额是否超支； 经办部门分管领导进行审批； 单位负责人进行审批。 3. 报销结算业务管理 经办人员办理报销业务应取得真实、合法、有效的原始票据。 发票类型与业务内容要匹配，国税发票主要用于购买商品、接受加工、修理修配劳务等支出项目；地税发票主要用于餐饮、服务、建筑、运输、住宿、会务等支出项目。 发票必须真实，票面加盖发票专用章； 发票项目必须填开齐全：付款单位（济南泰山壹伍叁贰经济贸易有限公司） 、开票日期、品名、数量、单价、金额。 取得的发票应逐笔开具各项目，项目较多的可汇总开具但需附清单，并在清单加盖发票专用章（与发票盖章一致） 。 发票开具单位与发生经济业务单位一致，发票专 用章所注单位与收款单位一致。购买商品、接受加工、修理修配劳务的应尽量取得增值税专用发票。 不符合以上条件的外来票据，不得作为财务报销凭证，任何部门和个人有权拒收，财务部门有权拒绝报销。 经办人员办理完毕经济业务并取得有效票据后，应及时到财务部门报销,原则上当月取得发票当月办理报销手续，跨年度发票不允许报销。 经办人员填制单位自制报销凭证封面应确保内容完整，书写清楚、规范，不得涂改、刮擦、挖补。 摘要中应对报销的经济事项做简要说明。 报销金额应根据数字填写规范认真填写，并与发票附件金额一致。 收款单位信息应填写齐全。 附件张数需准确填写对。 填制凭证应使用签字笔或钢笔，不得使用铅笔、圆珠笔。书写的文字、数字应规范整洁，大小写金额必须相符。 填制报销凭证除应附票据外，还应加附相应资料：需要事前审批的事项（详见第五条） ，应附事前审批资料；无需事前审批的，应附相关通知、合同等资料，如参加会议应附会议通知、支付租赁费应附租赁合同等。 报销凭证及其附件应整理粘贴整齐，具体应注意以 下事项：取得的各种原始凭证应按支出类别不同分别粘贴。 粘贴时需从上到下从右至左错位粘贴，小张单据要分布均匀，以利装订。 粘贴单据不能超越装订线，不得超过报销凭证范围，如单据较大，可将单据折叠与凭证对齐。 非报销类结算项目包括发放工资、职工借款及其他类付款。工资发放由综合部根据审批完成的工资发放明细表填写付款申请单，职工借款及其他类付款根据业务需要填写借款凭证或付款申请单。 4. 报销结算审批管理 经办人应按照审批流程依次办理签字审批，不得跨越审批节点进行签批。 商品采购的付款审批流程为： 付款与商品验收入库及取得发票为同一月份的，经办人持发票、入库单，经办人、经办部门负责人、分管业务领导、单位负责人依次在发票上签字后，再经财务部门负责人审核后，出纳进行转账付款； 付款与商品验收入库及取得发票非同一月份的，经办人填写付款申请单，注明收款单位及发票号码，经部门负责人、分管业务领导、单位负责人审批后，再经财务部门负责人审核后，出纳进行转账付款。 篇二：水果店员工规章制度水果店员工规章制度 1. 店内员工规章制度 2. 店员工规章制度 3. 店面员工管理规章制度 4. 水果店员工管理制度 1、店内员工规章制度 1、准时上下班、不迟到、不早退。 2、工作期间保持微笑，不可因私人情绪影响工作。 3、上班第一时间打扫店里卫生，必须做到整洁干净，如：（冰箱、冰柜、收银台、地板等）随时补货，做到货架丰满，并查看商品日期。 4、上班时间不得睡觉，不穿高跟鞋，不穿拖鞋，不披长发，不红妆艳抹，不和顾客开玩笑。 5、员工本着互尊互爱，齐心协力，吃苦耐劳，诚实本分的精神。 6、服从分配，服从管理，不得损毁本店形象，透露本店机密。 7、认真听取每位顾客的建议和投诉。 8、偷盗本店财物者交于公安部门处理。 9、热情接待每位顾客，做好热情、热爱的服务。尽快了解店内的食品摆放，以便更好的为顾客服务，如“您好，欢迎光临” 、 “谢谢光临，请慢走”的口头语和顾客打招呼，禁止和顾客争吵，说脏话、粗话。 10、员工奖罚规定 奖：全勤每月 100 元，卫生干净每月 100 元 罚：透露店里机密将扣除本月的工资 私下使用本店电话者扣罚 20 元 11、应聘条件： 需交身份证复印件； 所有应聘者试用期 3-4 天。 试用期间必须遵守本店规章制度； 新员工不得进收银台。 店里宗旨：以食品安全为保障，以信誉经营为理念，以服务优质、信誉良好为追求目标！ 2、店员工规章制度 一、每天早上提前二十五分钟正常开门营业。 二、开门时，必须经理或主管、当值日人员至少二人以上在场方可开门。 二、(衣服整洁、严禁披头散发、留海须齐眉毛，严禁穿高跟鞋、拖鞋、短裤、裙子)，(违反规定给以经济处罚 10 元)，必须提前做好营业时的准备，到岗位后应认真、迅速的上货、擦货，拉架，保证商品货架的整齐，干净卫生和货架的丰满，(违反规定给以经济处罚 550 元)。 三、上班时间必须站立规范，严禁坐、手插口袋、抱肩、靠货架，(违反规定给以经济处罚 10 元)，严禁在营业场内吃东西，嚼口香糖、哼歌、吸烟、聚堆聊天、嘻笑打闹、看书看报，(违反规定给以经济处罚 550 元)。 四、文明用语、热情为顾客服务，不准与顾客顶嘴、吵架、不得以貌取人，(违反规定给以经济处罚 550 元)。如遇顾客来店退换货、质量问题或其它税费部门来店，热情告之对方稍等，立即通知主管，若主管不在，可电话联系，不允许不报告主管或经理擅自处理来店顾客退换货或质量问题等事情。(违反规定给以经济处罚 50 元次)。 五、严禁私自倒班，若确需要倒班者应提前给经理或主管说明原因，以便及时安排、调整请事假者，应提前一天递交假条，主管批准后，方可休假。请假一天(35 元天)，加班一天(35 元/天加提成)，旷工(50 元/天)。 六、各街区员工要及时在各管辖区内巡视，及时拉架并为顾客导购，同时应提防盗窃行为，保证商品安全。 七、凡遇供货商来货(或进货)，必须先核查售价、进价再订价，方可标价，再上架，如若不按规定标价谁标错价由谁补齐标错差价。过期商品及被损商品要及时下架，如不及 时下架而给超市造成损失者，由区域负责理货员承担一切责任。八、服装、鞋柜组销售严禁。内部营业员收顾客钱单独到收银台为顾客交钱。必须带实物商品协助顾客到收银台交款。(营业员违反规定给以 10 元/次经济处罚，收银员违反规定给以 1 元/次经济处罚，严重不按规定，按当次收顾客实际钱数处罚) 九、上班时间员工不得购物，早班员工须在下班时间购物，晚班员工必须在下班前五分钟购物，若未吃(用)完者，必须与当日下班时间带离超市。带离超市必须让主管查看实物和电脑小票才可下班离开超市，(违反规定给以经济处罚 10 元/次)。 十、上班期间，不得干与工作无关事情不准携带手机，携带手机必须关机(违反规定给以经济处罚 5-50 元；如：接、打手机处以 50 元/次；私会亲朋友处以 5 元/次；等等)。 十一、每天上班前 10 分钟要签到，迟到五分钟处罚5 元，迟到半小时扣除当天工资并参加当日工作，如不参加工作者视为旷工计算(50 元/天)。 十二、全体员工偷、吃、用行为一经发现，给以此商品十倍经济处罚，情节严重者，追究其法律责任上班期间卖错商品价钱，谁出错由谁补齐卖错差价，少收卖出商品钱数，谁出错由谁补齐少收钱数，可按店内规定最低价补齐。 十三、损坏任何设施(打价枪、条码称、等等)、任何商品照价赔偿。 十四、各早班营业员每天上班必须各自负责区域货架地面及门外玻璃、门外地面清扫一遍，各营业员下班后必须把各自负责区域商品整理整齐，门内外清扫干净并进行卫生签到才可签到下班，(违反规定给以经济处罚 10 元/次) 十五、在工作方面全体员工必须无条件服从主管的一切安排管理；在纪律方面严格遵守规章制度(初次进行提醒，严重批评警告，展教不改报之经理签单处罚)。 3、店面员工管理规章制度 为了创造一支以店面利益至高无上准则，建立高素质、高水平的团队服务于每一位客户，商店严格规章制度，望各位员工自觉遵守。 一、值日生需提前到岗，7：50 前卫生打扫完毕，卫生包括室内、卫生间、室外门脸玻璃，柜台由个人负责，保持清洁明亮。 二、服从分配、服从管理，不得损毁店面形象，透露店面机密，精神饱满地进入工作状态，不得面带倦意，坐姿、立姿都要大方得体。 三、员工本着互尊互爱、齐心协力、吃苦耐劳、诚实本分的精神做好本职工作。 四、上班不得迟到早退、旷工；上班时间不得嬉笑、打闹、睡觉而影响本店面形象，迟到 30 分钟扣 50 元，30分钟后扣 100 元，当天未来者按旷工处理，早退人员扣 100元， 旷工一天扣除三天工资，旷工三天当自动离职处理，请假需提前一天申请，经过经理同意方可请假。五、工作时接听私人电话不得超过 1 分钟，不许用店面电话打私人电话，如有违反 1 次罚款 20 元，下次再犯则罚款 50 元。 六、员工服务态度： （1）热情接待每位顾客（您好！金立手机专卖店） ；微笑是每个销售人员的基本表情，面对顾客应表现出热情、真诚、亲切、友好、专业、不准不理不睬。 （2）了解各产品性能，向顾客合理的介绍，说话语气要轻。 七、员工奖罚规定： （1）全勤奖力 60 元，迟到、早退，每分钟扣罚 1元；旷工一天扣罚 120 元，工作时间不允许请假，请假 10分钟罚 5 元，请假一天扣除当日工资，未经批准按照旷工处理，周六日不得请假。 八、卫生区域不清洁扣罚 5 元一次，卫生未整理干净者扣罚 5 元一次。 九、上班时间接听私人电话不得超过 1 分钟，违者扣罚 5 元一次，工作时间不得玩微信、QQ 等违者罚 10 元。 十、辞职条件 （1）员工合同期满后方可离职，离职将发放所有工资，合同期满后如继续续约者当次奖励 100 元。 （2）如需离职者须提前 3 个月提呈辞职报告，书写详细理由批准后方可离职，离职只发工资，不发提成。 公司宗旨：敏锐观察和自我创新，以时尚品质、温馨、潮流为产品风格，以信誉、创新、完美经营为理念，以包装精美、质量上乘、价格合理、服务优质、信誉良好为追求目标！ 4、水果店员工管理制度 为明确水果间员工岗位职责及工作要求，提高水果间卫生质量，增强水吧工作职能，监督管理内部员工，特结合本门店实际情况制定该制度。 一、适用范围： 银座歌唱家旗舰店全体人员 二、水果间管理制度： 1、水果间内不得打闹嬉戏，禁止聚众聊天； 2、除水果间吧员外其他员工、客人不得进入水果间逗留，员工如工作需要，得到吧员授权后方可进入； 3、除水果间吧员外，其他员工不得打开、使用水果间内物品、不得翻阅水果间内柜子； 4、除水果间吧员外，其他员工、客人不得擅自使用水果间内设备、食用食品； 5、如员工需要食品、饮品等，告知水果间吧员，并在水果间操作台外侧等候； 6、水果间不得从事与工作无关的事情（例如：个人的清洁、洗刷） ； 7、水果间禁止放置私人物品。 三、惩罚措施 1、未通过水果间吧员允许，私自使用水果间物品、食品、设备， （1）违规一次，罚款 15 元； （2）违规二次，罚款 30 元； （3）违规三次 100 元； （4）三次以上交由店长处理。 2、于水吧内进行个人清洁卫生工作（例：洗头、洗衣物） ， （1）发现一次，罚款 15 元； （2）发现二次，罚款 30 元； （3）三次以上（含三次）交由店长处理。 3、擅自食用或使用水果间食品、饮品等， （1）违规一次，罚款 30 元； （2）违规二次，罚款 50 元； （3）违规三次，罚款 100 元； 篇三：百果园水果连锁管理模式水果不同于其他食品，对新鲜的要求非常高，而小商贩和传统水果店都无法满足广大消费者对水果的鲜、奇、特以及优质水果购买环境的需求。深圳百果园实业发展有限公司适时抓住这一商机，从沿街散卖、超市零售的传统水果营销模式中另辟蹊径，以水果专卖连锁的方式，掀起鹏城水果零售市场营销革命，通过一年多的发展，百果园公司很快发展成为拥有 10 余家直营店，数十家加盟店的连锁经营企业。随着百果园规模不断扩大，门店不断增加，连锁结构也越来越复杂，如何实现企业内外部翔实准确的基础信息管理；如何实现总部统一采购、统一结算；如何建立起总部、门店的配送体系，保证果品的新鲜，管理体系如何支持门店的快速扩张；如何建立完善的查询、分析及数据挖掘体系，为企业的决策提供可靠依据等问题摆在了百果园的面前。 构建商业连锁供应链 为突破水果专卖连锁经营的困局，百果园强调水果销售中的管理流程，导入了科学营销管理理念，借助信息化手段加强企业管理，给国内的水果经营开辟了一条新路。经多方遴选，百果园最终选定双汇软件基于 B/S 架构的商业连锁供应链管理系统，为自己的水果连锁超市打造现代化的信息平台。 百果园提供的信息化解决方案的部分系统模块及功能包括： 企业系统管理 系统管理模块是整个系统的基础模块，构建系统的渠道业务模式、各种系统参数的设置等，主要包括部门设置、人员设置、权限管理、安全日志设置等，此模块可帮助客户实现整个系统的初始参数设置及定义，集团企业的组织机构设定，集团企业的员工定义，系统的角色管理、用户管理、权限设定，财务初期建账等。 基础数据管理 基础数据管理用来完成企业的公共基础数据定义和企业全局的权限设置，实现了企业基础数据的统一和共享，实现了权限的最优控制和绝对安全，同时提供完备的查询功能，包括基础数据定义、基础数据查询、权限管理。 库存管理 库存管理包括了对企业内部各个地区仓库的管理，可以是实际的仓库或虚拟仓库，提供仓库定义、初期仓库数据管理、正常的出入库管理、各机构仓库的调拨和盘点管理、报废管理等功能。此外，库存系统提供多种数据查询、对比分析功能，便于用户及时动态地掌握商品信息，从而有效地防止商品库存积压，大幅度缩短物资储备周期，加快库存资金周转，降低库存储备及资金占用。配送管理 此模块全过程跟踪配送订单，能够让企业和配送机构及时看到订单的执行情况， 加强、加快企业与各省、各地区机构的信息传递，使双方能够及时应对市场需求的变化。 门店管理 提供各个销售终端用户向上级发货机构录入配送申请订单，提供门店查询门店的销售情况、查询门店理论库存等，同时支持网上盘点及门店订单离线录入等功能，如订 单管理、订单查询、门店管理。采购管理 采购系统主要处理采购计划、请购单处理、采购订单处理、账务处理，可以动态地掌握请购情况，采购订单的执行情况、到货情况，及时响应市场因素，保证外购品到货及时准确，压缩采购提前期，避免库存的呆滞和积压，加速资金运转。 账务查询 用于查询在账务管理中所做的发票。 基础数据查询 用于查询在采购子系统中定义的各种相关基础数据。 权限管理 管理人员的机构权限、供应商权限、类别权限等。 供应商管理 供应商管理系统是一个用户与供应商之间的交流平台，在这个平台中，供应商可以跟踪各个门店，配送中心的订货、到货、结算情况。具体功能有基础数据定义、订单处理、订单查询、库房查询、销售查询、账务查询等。 应收管理 主要对企业的应收账款进行全面管理和销售模块数据共享，自动生成应收台账，及时发出每份催款单，对企业的应收账款进行方便、灵活、快捷、多角度的查询和分析，实现企业债权的科学管理，全面解除企业应收账款的管理之忧。 应付管理 主要对企业的应付账款进行全面的管理，及时支付供应商货款，在节约资金，享受最优折扣的同时，树立企业良好的信誉。对企业的应付账款进行方便、灵活、快捷、多角度的查询和分析，实现企业债务的科学管理，全面解除企业应付账款的管理之忧。 存货管理 通过从各业务子系统中读入的数据对整个企业的项目进行存货管理和分析，为用户的正确决策提供强有力的支持。 会员管理 提供任意会员卡查询及会员消费