超市发票管理规范

超市发票管理规范篇一：超市收银稽核工作规范超市收银稽核工作规范 收银作业中的每一个步骤以及每一个环节，都是为了让超市在现金管理上能有良好的制度与规范。但是好的制度如果未能予以有效的执行，或是没有操守良好的执行者，仍然会有许多弊病产生，尤其任何收银作业上所产生的人为疏失或是舞弊行为，都会影响到超市的营收，让其他工作人员为销售所做的各项努力都化为乌有。 为了及时发现收银作业上的人为弊端，并且矫正收银员在执行任务时的不良习惯及错误的收银作业，各超市应设立专门人员负责执行收银稽核作业；其稽核作业的内容如下。 一、收银台的抽查作业 为了评核收银员在为顾客做结帐服务的工作表现，稽核人员(或店长)应于每天在不固定的时间随机抽查收银柜台。抽查项目如下： (一)检查收银机结出的总营业帐条与实收金额是否相符，并登录于“收银机抽查表” 。 (二)核对总营业帐条的折扣总金额，与该收银柜台“折扣记录单”记录的总额是否相符，以稽核收银员是否私自给予顾客过多的折扣额。 (三)检查收银机内各项密码及程式的设定是否有更动。以免收银人员利用收银机行舞弊之行为。 (四)检查每个收银柜台的必备物品是否齐全。 (五)收银员的礼仪服务是否良好。 (六)是否遵守收银员作业守则。 收银机的抽查作业，不仅可以评核收银员的工作表现，还可以检核收银员是否依据规定的作业执行任务，以便立即纠正收银员的错误观念。 二、清点金库现金 清点金库内所有现金及准现金的总金额，与“金库现金收支本”登录之总金额是否相符，其点数的范围除了大钞之外，还应包括小额现钞及零钱袋。 此项稽核作业可以避免负责金库的相关主管人员，趁机挪用公款移做私人用途。 三、每日营业结算明细表的正确性 每日结完当日营业总帐后，必须将单日营业的收支情形予以记录，以为相关部门在执行会计作业时之依据。因此，记录表的登录是否正确，将影响到超市各项财务资料的计算以及日后营业方向之参考。有鉴于此， 稽核人员有必要检查超市人员登录帐表的作业情形。四、核对“中间收款记录本”与“金库现金收支本”每台收银机过多的现金大钞必须依规定收回金库保存，而且每次收取现金大钞的时候，必须同时登录“中间收款记录本”及“金库现金收支本”(参阅“超级市场金钱管理”)。 由于前者系由收银员与主管对点记录，而后者则由相关主管自行处理。因此，稽核人员必须检查每台收银机的“中间收款记录本”与“金库现金收支本”是否相符，以及每次执行中间收款作业时，是否确实填写没有遗漏，以查核相关主管对于现金收支的处理是否诚实。 超市收银作业之制度设计及制度执行的良否，对于超市营运有甚大之影响。其影响除了在现金管理上，还包括顾客对于超市在礼仪服务方面的印象。因此，超市在规划收银作业办法时，应就制度面及执行制度的人事面二个方向予以平衡考量。在制度面的部分，应考虑每日、每天，以及每月收银工作的流程安排，营业时间内的收银作业规定，金钱管理办法，以及收银错误时的作业处理。在人事面的部分，则应就收银员的排班安排、收银员之作业守则、礼仪服务规定，和收银稽核作业之处理等方面，予以有效规划。 尽管收银作业并不是整个超市营运的最后一环，但是良好的收银作业规划，却能确保为销售所作的各项努力得以有效回收，并且让顾客愿意再度光临，因为再度光临的顾客，不仅是超市追求营运成长的最大保证，也是超市所拥有的最大资产。 “自助式贩卖”为超级市场的经营特色之一，顾客可以在卖场内随意的选购自己喜欢的商品，然后再自行到出口处做一次总结收银。在这种经营型态下，收银作、眨便成为超市管理中相当重要的一环。 事实上，收银作业不只是单纯的为顾客提供结帐的服务而已，还包括了对顾客的礼仪态度和资讯的提供、现金作业的管理、促销活动的推广、损耗的预防、业务侵占的防范、以及卖场安全管理的配合等各项前置和后续的管理作业。因此，超市在规划收银作业办法时，应就制度面及执行制度的人事面二个方向平衡考量。 在制度面的部分，应包括下列几个方向： (一)收银工作流程安排。应考虑每日、每天，以及每月收银工作的流程安排，归纳整理后予以归列成表，以为收银人员作业的依据。 (二)收银作业规定。如收银员作业守则、登账收银程序、人袋原则、离开收银柜台的作业要领、顾客要求兑换金钱的原则、营业结束后的收银机管理、员工购物、购物折扣作业、伪钞的辨认、收银机发票的使用、货品的管制、商品价格的确认、换货及退款的处理、厂商的管理，收银台支援工作，以及收银员每日收银作业评核。 (三)金钱管理。包括顾客付款方式管理、现金支出管理、大钞管理、零用金作业、营业收人的管理，以及金库管理。 (四)收银错误作业处理。一般而言，收银错误发生的原因有下列几项：1为顾客结账时发生错误，如多打或少打价钱。2顾客携带现金不足。3顾客临时退货。 4金钱收付发生错误。各超市应针对各种情况设计发票作废处理原则，以及收银员收银短缺及盈余的赔偿办法。 在人事面的部份，可就下列几个方向予以规划： (一)收银员排班安排。安排收银员的轮班作业时，必须考虑超市的营业时间、各时段的来客数、假期、节令和超市促销期，以及正式和兼职收银员的人数等四项因素。(二)礼仪服务规定。收银员在礼仪服务方面应注意的事项包括：收银员的仪容和举止态度、正确的招呼用语，以及服务台的设立。其中服务台的服务项目大致有接听电话、顾客询问、广播服务、顾客寄物服务、顾客抱怨处理，顾客遗忘物品处理，以及市街位置图咨询服务等。 (三)收银稽核作业：稽核作业的内容包括：收银台之抽查作业、清点金库现金、每日营业收支记录表的正确性，以及核对“中间收款记录本”与“金库现金收支本”等项目。 尽管收银作业并不是整个超市营运的最后一环，但是良好的收银作业规划，却能确保为销售所作的各项努力得以有效回收，并且让顾客愿意再度光临，因为再度光临的顾客不仅是超市追求管运成长的最大保证，也是超市所拥有的最大资产。 篇二：收银员作业规范收银作业规范 前 言 收银作业是超市销售服务管理的一个关键点。收银台是超市商品、现金的“闸门” ，商品流出，现金流入都要经过收银台，因而，稍有疏忽就会使经营前功尽弃；收银台是超市的“掌门人” ，在短暂的收银结帐服务中，集中体现了整个商场的服务形象。收银作业也不只是单纯的结帐服务而已，收银作业是超市销售的一个重环节。 一、收银员服务管理规范 服务态度是对顾客的思想情感及其行为举止的综合表现，包括对顾客的主动热情程度，敬重和礼貌程度，服务态度是衡量服务质量的重要标准和内容。 服务的八字方针是：“主动、热情、耐心、周到” 文明用语： 1.欢迎光临/您好！（当顾客走近收银台或服务台时）2.对不起，请您稍等一下。 （欲离开顾客，为顾客做其他服务时，必须先说这句话，同时将离开的理由告知对方，例如“我马上去查一下” ） 3.对不起，让您久等了。 （当顾客等候一段时间时） 4.是的/好的/我知道了/我明白了/（顾客在叙述事情或接到顾客的指令时，不能默不吭声，必须有所表示） 5.总共元/收您元/找您元。 （为顾客做结帐服务时） 6.谢谢/慢走（当顾客结束购物时，必须感谢顾客的惠顾） 在整个服务过程中，严禁使用“不知道、不清楚、你自已看”等不文明语言 二、收银员仪容仪表管理规范 参照北京顺满源超市员工手册执行 三、收银员岗位职责 1、严格执行顾客服务的原则和个人着装标准。 2、为顾客提供快速、准确、微笑、生动、礼貌的服务，回答顾客咨询，主动与顾客打招呼，坚决杜绝一切与顾客争执的事件发生。 3、保持诚实的品质，严格遵守唱收唱付的原则，快速、准确、安全收取货款，减少现金差异的发生。 4、检查当天营业耗材库存和零钞准备情况，领取和确认备用金、零钞和营业耗材。 5、检查收银设备是否能正常使用。 6、熟悉商品的分类编码及价格情况，并随时了解是否有变价商品。 7、安全、准确上缴销售款，减少差异的发生。 8、负责所有商品的消磁工作，识别伪钞，杜绝收、付假钞，并进行防损方面的检查。 9、确保顾客所购的每一件商品都 100%扫描过机，不得遗漏。 1 10、保证随时有足够的零钞找给顾客。11、提高扫描的正确率和速度。 12、负责向顾客进行当日特价商品的推销和快讯彩页的发放。 13、交班时清点当班营业款与系统对帐，填写缴款日报表，上缴财务。 14、将顾客不要的商品回收到指定的地方。 15、确保各种有价单据（打折条、退货条等）有关责任人签字确认。 16、营业开始和结束前，负责收银台区域的清洁卫生和收银台前小货架商品的理货工作。 17、晚上下班时，切断收银机等设备的电源。 四、收银工作流程及步骤 2（二）营业中收银流程收银员上机登录总计 输入金额 （三）收银结帐步骤 3 五、收款作业：（1）要求： 唱收：接受顾客付款时，必须以合适的音量说“收您元” ，此为唱收原则； 接受顾客付款时必须双手接过顾客的现金或卡。 正确输入：点清所收的钱款时，必须将金额正确的输入收银机中； 付款方式的选择：不管是哪种方式的付款（现金、银行卡、购物卡） ，都必须在收银机上选择正确的付款键输入；辨别假币：接受钱款时，必须对现金进行真假识别； 4 唱付：退钱款时，必须以合适的音量说“找您元” ，此为唱付原则。 在找零时必须双手退回顾客的钱款。（2）收银钱箱维护： 不同面值现金必须放入银箱规定格中，不能混放或放错位置； 银行卡单及有价证券不能与现金混放。 （3）伪钞鉴别： 检查图案、肖像：查看纸币两面的图案清晰程度； 检查肖像水印/防伪线：钞票正确的位置有头像水印或防伪线，从任何一面对着光线都能清晰看到有凹凸感的头像； 用手指触摸：根据手感钞票材质来帮助识别钞票的真伪； 用验钞机识别。 （4）信用卡、销售单的使用： 信用卡被证明为正确或有效之后，把详细内容填写在销售单上： 把信用卡放在刷卡机的适当槽口里； 检查打印机上的信用卡销售单； 把信用卡沿槽口滑下； 核对信用卡的号码； 请顾客输入密码； 输入金额，打印出信用卡的详细内容，并检查销售单上打印的内容是否完整、清楚； 请顾客在销售单上相应的位置签名； 把销售单上的签名与引用卡上的签名相比较，确保其真实性； 把信用卡和销售单的持卡人联交还顾客，并让顾客在“持卡人签字”栏签字。 （5）兑零原则： 充足：必须有足够的零用现金随时满足收银机的兑零需求； 时间：兑零可以随时进行，没有时间限制，在接到收银员兑零要求时应立即进行； 地点：兑零必须在需要兑零的收银机岗位旁进行，不得远离岗位； 现场核实结算：管理层与收银员现场确认现金数量、币种、真伪，不得赊账或过后算账； 授权：兑零只能由超市授权的收银管理层进行，收银员之间禁止进行兑零或帮助兑零。 （6）离开收银台的作业要项： 离开收银台时，须征得管理人员同意,然后将“暂停结账”牌摆放在顾客容易看到的地方。 5 篇三：发票要求关于 XX 招生结算发票要求 XX 招生提供发票要求如下： 总原则要求：属地原则，即以招生地点为限，只能使用本地区的发票。除开外省招生人员，严禁使用外省发票。且外省也只可使用本省发票。 具体要求如下： 1. 油票：单张金额不能超过 XX 元，且总金额不能超过结算总需票金额 40%。且只能使用汽油票，不能使用柴油票（学院无柴油车，与实际情况不符） ；且油票需为当地发票（例如为衡阳招生负责，则只可使用衡阳及长株潭地汽油票） ； 2. 过路费发票：不收取大额过路通行票（即为卡车等大型车辆过路过桥票） ，只能为小车或者客车过路票。在油费发票不足 40%的情况下，可适量收取。 3. 飞机票、火车票、汽车票要根据招生实际情况收集。不能全部提供过大金额的飞机票。三类发票金额原则金额不超过结算总金额 10%。例：郴州市招生负责人，火车票原(来自: 小龙 文档 网:超市发票管理规范)则只能提供郴州湘潭；长沙。飞机票一般仅为外省可提供，例如 长沙四川。 4. 其余发票主要以住宿费、餐饮费为主。 （住宿餐饮不受地区限制，但是不能使用外省发票） 5. 电话费发票：原则都需开具学院名称。单张发票不超过 XX 元。且总金额不超过结算金额 10%。 6. 有条件的老师，可收集广告费发票，发票开具地市要与招生地市 相符，需要开具学院名称。 （广告费发票一般金额较大）。7. 大型百货商场开具的购物发票，可以选择开票内容为食品、烟酒，不可使用办公用品。可使用会议费发票，但是单票金额不宜超过 XX 元。 8. 不收超市购物小票、服装、金器等贵重物品发票；各县市定额长途汽车发票（例如邵阳等地定额车票） 。 9. 发票要求为正规发票，