第六章 商业银行

金融学 教学课件第一节 商业银行概述第二节 商业银行的业务第三节 商业银行的经营管理第六章 商业银行 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n商业银行是银行体系的主体，是历史最为悠久、服务体系最为全面、影响最广泛的金融机构。2 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n一、商业银行的产生与发展n（一）由古代的货币兑换业演变而来货币兑换业 货币保管业 货币贷款、存款业3 金融学 商业银行n（二）现代银行 n两条途径：n高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行。n按照资本主义经济的要求组织股份制商业银行。n1694年，世界上第一家由私人创办的股份银行 英格兰银行诞生 n三个特点：n利息水平适当；信用功能和业务范围扩大；具有信用创造功能 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n二、商业银行的性质n（一）商业银行具有一般企业的特征。n（二）商业银行又与一般工商企业有着显著的不同。n经营对象、经营方式、资产结构、经营风险n（三）商业银行作为金融企业，与其他金融机构相比又有所不同。 5 金融学 商业银行n定义： 商业银行是以获取利润为目标，以经营金融资产和负债为手段的，综合性、多功能的金融企业。注 ： 商业银行是一个抽象的一般概念，具体到一个国家或一家银行时往往并不直呼 “ 商业银行 ” ，如英国的 “ 结算银行 ” 、日本的 “ 城市银行 ” 、美国的 “ 国民银行 ” 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n三、商业银行的职能n1、 信用中介n商业银行本是一信用受授的中介机构n信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能7 金融学 商业银行n2、 支付中介n商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。n3、 信用创造n建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的n商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量。 金融学 商业银行n4、金融服务n商业银行利用其声誉、信息、技术、网络等方面得优势为社会提供多样化的服务。n5、中央银行货币政策的传导者 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（一）单一银行制 n单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。在这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的一级法人。n实行单一银行制的典型国家是美国。10 金融学 商业银行单一银行制的优缺点n主要优点：n限制了银行业的集中和垄断，促进了自由竞争；n有利于协调地方政府与银行的关系，使银行集中全力为地方经济发展提供服务；n业务经营有较大的独立性和灵活性。n缺陷：n难以取得规模经济效益； n银行组织和运用资金的能力有限，承担风险能力较弱； n与当今经济金融电子化、一体化、全球化发展趋势相矛盾，业务发展和创新受到了限制。11 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（二）分支行制n分支行制又称总分行制，是允许银行在总行之外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种组织形式。 n分支行制按总行管理方式的不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。n世界上绝大多数国家采取这种组织形式。12 金融学 商业银行分支行制优缺点n优点：n可获得规模效益；n易于组织和调剂资金，提高资金使用效率；n有利于广泛吸收存款，提供多样化产品和服务；n可进行分散投资，降低风险，稳定收益；n总行家数少，便于国家管理和控制。n缺陷：n易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融垄断；n内部管理层次多，管理难度大；n不利于地方经济的发展。 13 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（三）银行控股公司制n金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的组织形式。n控股公司制在美国最为流行，已成为美国商业银行最基本的组织形式。 n优缺点14 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（四）连锁银行制n连锁银行制是指由某一个人或某一集团拥有若干银行的股份以取得对这些银行控制权的一种组织形式。 n连锁银行制与银行控股公司的区别n连锁银行制的缺陷15 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（五）代理银行制n代理银行制也称往来银行制，是指银行相互之间签订代理协议，委托对方银行代办指定业务的一种组织形式。被委托的银行称为委托银行的代理行，两者相互之间的关系称为代理行关系。n在国际上，代理银行制非常普遍，但在一国国内，代理银行制最为发达的是美国。 16 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（六）银行家银行 n1982年 加恩 圣杰曼存款机构法 允许联邦授权成立银行家银行。n许多银行共同建立特殊业务公司来加快那些由一家或几家银行（特别是小银行）单独操作成本太高的金融业务的发展和传递。17 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n四、商业银行的外部组织形式n（七）网上银行n1995年 10月，世界上第一家网上银行 安全第一银行在美国开业 。n网上银行的发展阶段 n1 发布静态信息n2 发布动态信息n3 在线查询账户信息n4 在线交易18 金融学 商业银行第一节 商业银行概述n五、商业银行的类型 n按照业务经营范围划分19业务 范 围 分离型 银 行制度 综 合型 银 行制度短期性 银 行 业务 与 长 期性 银 行 业务 分离 结 合间 接金融 业务 与直接金融 业务 分离 结 合银 行 业务 与非 银 行 业务 分离 结 合商 业 性 业务 与政策性 业务 分离 结 合分 业经营 混 业经营 金融学 商业银行商业银行的类型n（一）分离型银行制度 n形成于 20世纪 30年代资本主义经济大萧条时期n优点：在资金严重不足而又急需发展的国家，分离型银行制度对于财力的有效集中和重点使用，促进工业化，从而带动整个社会经济的发展是卓有成效的。n缺点：分离型银行制度也大大限制了银行的扩张能力、创新能力和竞争能力，降低了金融业的运行效率，不利于微观金融的活跃。20 金融学 商业银行商业银行的类型n（二）全能型银行制度 n全能型银行制度以德国最为典型，这一制度在19世纪七八十年代就已形成。 n优点：规模效益；服务范围广；竞争力较强；风险分散；利润稳定。n全能型银行制度的实施条件：资本市场发育成熟、金融风险防范严密、监管体制完善、金融机构内控约束强等。21 金融学 商业银行第二节 商业银行的业务n商业银行业务活动的种类繁多，素有 “ 金融百货公司 ” 之称 。n商业银行业务按照能否在资产负债表上反映出来划分为：表内业务和表外业务。 22 金融学 商业银行第二节 商业银行的业务n一、表内业务n表内业务属于信用业务，是银行组织资金并加以运用的业务。n主要包括 资产业务 和 负债业务 。23 金融学 商业银行商业银行的资产负债表24 金融学 商业银行第二节 商业银行的业务n一、表内业务n（一）资产业务n资产业务是指商业银行将通过负债业务所积聚的资金加以运用的业务，是商业银行获得收益的主要途径。 25资产现金 贷款 固定资产证券投资中央政府债券地方政府债券政府机构债券公司债券其他证券短期贷款中期贷款长期贷款 信用贷款担保贷款抵押贷款库存现金存放央行存款存放同业存款应收款项 金融学 商业银行资产业务n1、 现金资产n现金资产是商业银行资产中最具有流动性的部分。n现金资产一般包括库存现金、在中央银行存款、同业存款以及托收中现金。27 金融学 商业银行资产业务n2、贷款n贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。 n（ 1）按贷款是否有担保划分n信用贷款、担保贷款和抵押贷款 n（ 2）按贷款的用途划分n工商业贷款、消费者贷款 n（ 3）按贷款的质量分类n正常、关注、次级、可疑及损失类贷款 28 金融学 商业银行 金融保险企业财务制度 n四级分类法n正常、 逾期、呆滞、呆账n优点：简便易行n缺点n以时间为判定标准难以反映贷款的真实质量n事后管理方式29 金融学 商业银行贷款五级分类法 - 贷款分类指导 30正常借款人能够履行合同，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素损失概率 0关注尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响。损失概率 5%次级借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执