第九章商业银行new

第九章 商业银行业务与管理n 第一节 商业银行概述n 一、商业银行的概念n 商业银行的称谓缘于银行在发展的初期其业务主要集中于自偿性贷款。n 自偿性贷款是指基于商业行为而能自动清偿的贷款。由于这类贷款是根据真正的商业行为进行的，有真实票据为凭证，商业行为完成后即可偿还贷款。n 自偿性贷款的特点是偿还期很短、流动性大、能保证银行资金运用的安全。而消费性贷款、房地产和股票抵押贷款，以及固定资本放款等长期性放款，则通常不属于自偿性贷款的范畴。 n 商业银行一词已经名不符实。n （ 1）现代商业银行是具有广泛服务对象的综合性金融机构，其融资对象已远远超出了商业贷款的狭窄范围；n （ 2）发放各种短、中、长期贷款，并进行证券投资；n （ 3）现代商业银行是信用媒介机构和信用创n 造机构的统一，其最本质的特征是信用创造功能；n （ 4）商业银行一词也忽视了这种机构所具有的综合性、多功能等特征。n 商业银行 -是以获取利润为经营目的，以吸收存款为主要资金来源，主要经营工商业放款的综合性、多功能的金融企业。n 1）商业银行是企业，具有企业的一般特征；n 2）商业银行是特殊的企业 -金融企业；n 3）商业银行是特殊的银行，在经营性质和经营目标上有别于中央银行、政策性金融机构和非银行金融机构。二、商业银行的起源古代的货币经营业现代商业银行现代商业银行前身是古代的货币经营业n （一）古代的货币经营业货币经营业是经营铸币兑换业务的商业。n 1.业务范围n 业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑等与货币有关的服务工作。 n 2.业务特点（ 1）其业务只涉及与货币流通有关的技术性处理，即对金属条块或铸币的兑换、鉴别、称量等； n （ 2）保有 100%的现金准备，即全部准备。客户交予保管的货币不用于贷款生息，而是实实在在的 “保管 ”；n （ 3）在代客保管金银铸币的活动中，货币经营者要向客户收取保管费，而不是相反。 n （二 ） 现代银行业1694年英格兰银行的创办，标志着现代银行制度的建立。n 1.现代银行产生的两条途径组建新的股份制银行旧有的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，转变为资本主义性质的商业银行现代银行业n 2. 原始银行演进为现代商业银行的三个转折点（关键点）（ 1）全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大；（ 2）保管凭条演化为银行券，使现代信用货币得以产生；（ 3）保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。n 三 、 商业银行的基本特征: : 经营的主要目标是盈利是存款货币的主要提供者商业 银行 基本业务是负债业务和资产业务n 四、商业银行的职能与作用1. 信用中介职能2. 支付中介职能3. 信用创造职能4. 政策调节职能5. 金融服务职能商业银行信用创造过程n 为了简单清晰地描述存款货币的多倍创造过程，首先做两个假设：n （ 1）商业银行的客户都将其全部货币收入存入在商业银行的活期存款帐户，不持有任何现金，且全部交易都使用非现金结算；n （ 2）商业银行按照法定准备金比率提取准备金后将余额全部以贷款形式放出或全部投资于有价证券，不存在超额准备金或准备金不足现象。 n 举例：n 假设一家商业银行 A接收了 10000元现金存款， 法定存款准备金比率为 10%，它按照规定提取法定存款 准备金1000元，以应付客户提现的需要，其余 9000元全部贷给客户甲，此时商业银行 A的资产负债变动状况可用 T形帐户表示为：n 由于现实经济生活中有许多家商业银行，因此当商业银行 A把 9000元贷给客户甲后，甲又把这笔钱存入商业银行B， B银行按照规定提足 900元准备金后，再将其余 8100元全部贷给客户乙，此时商业银行 B的资产负债变动状况用 T形帐户表示为： n 客户乙再把这笔钱存入商业银行 C，商业银行 C按照规定提足 810元准备金后，再将其余 7290元全部贷给客户丙，此时，商业银行 C的资产负债变动状况n 用 T形帐户表示为：n 此时，银行存款已经由最初商业银行 A的 10， 000元现金存款，加上商业银行 B的 9000元支票存款，再加上商业银行 C的 8100元支票存款，达到了 27， 100元，但银行存款的增加还远未停止，还会照此发展下去，直到 100，000元为止。如下表所示。商业银行存款派生表商 业银行存款增加 派生存款增加贷 款增加准 备 金增加A 10 000 0 9 000 1000B 9 000 9 000 8 100 900C 8 100 8 100 7 290 810D 7 290 7 290 6 561 729E 6 561 6 561 5 904.9 656.1 所有 银 行合 计100 000 90 000 90 000 10 000n 整个银行系统的存款增加额为：n 10000+10000 （ 1-10%） +10000 （ 1-10%） 2 + n =100000（元）n 派生存款为： 100000-10000=90000n D=R/r 即 D/R=1/r n C=D-R=（ R/r） -Rn （ R： 原始存款 D： 存款增加总额 C： 派生存款 r： 法定存款准备金率） n 存款扩张的程度最终取决于法定准备金率 r。在原始存款 R一定的情况下，如果 r较大，则存款的增加额 D就较小；如果 r 较小，则存款的增加额 D就较大。n 商业银行存款货币创造机制决定的存款总额，其最大扩张倍数称为存款派生倍数，也就是存款乘数，通常用 K表示，一般说来，它是法定准备金率的倒数，即 K=D/R=1/r 。n 制约存款货币创造和收缩的主要因素：n 1.法定存款准备金率 K=1/rn 2.超额准备金率 e K=1/（ r+e）n 3.现金漏损率（提现率） c K=1/r+e+c）n 4.定、活期存款占存款总额的比例 n K= 1/（ r+e+c+rtt） n 由此可见，商业银行具有创造存款货币的功能，从而在货币供给机制中发挥重要作用。但是，商业银行这种创造派生存款，进而创造货币供给的能力并不是无限制的，除了受到中央银行制度下规定存款准备率的限制以外，还受到超额准备金率、现金漏损率等诸多因素的限制。n 需要提醒的是，商业银行创造存款货币的功能不能简单理解为单纯的信用扩张。当原始存款减少时，银行系统的存款总量也会呈倍数紧缩的过程，其原理与扩张过程是一样的，只是方向相反而已。n 当客户从银行系统提取现金时，银行系统的存款将会发生多倍收缩。n 五、商业银行的组织形式n （一）按资本所有权划分：n 私人银行、合伙组织的银行n 国家商业银行、股份制银行n （二）按组织制度划分：n 单一银行制、分支行制、持股公司制、 n 连锁银行制n 1.单一银行制 （单元银行制、独家银行制）n 是指银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。n 优点： （ 1）由于不许或限制设立分支机构，使商业银行业务规模的扩大受到制约，防止银行业的集中和垄断；n （ 2）单一银行制只在本地区融资，容易与当地政府协议，适应本地区需要，有利于地方经济的发展；n （ 3）单一银行制因增设机构的费用开支少，因此其营业成本往往较低； （ 4）单一银行制的管理层次少，具有独立性和自主性，业务经营有较大的灵活性。 n 缺点： （ 1）单一银行制人为地缓解竞争的激烈程度，不利于银行业的发展与繁荣，在采用最新的技术和设备时单位成本较高，不易获得规模经济的好处；n （ 2）单一制银行资金实力较弱，抵抗风险能力较弱；n （ 3）单一银行制本身与经济的外向型发展存n 在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。n 1994年 9月美国通过 瑞格 尼尔跨