银行账户开立商业银行版

第二讲 银行结算账户的开立本讲主要讲述基本存款账户、一般存款本讲主要讲述基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户等单位银行账户、专用存款账户、临时存款账户等单位银行结算账户的开立业务处理以及个人银行结算账户结算账户的开立业务处理以及个人银行结算账户的开立业务处理。的开立业务处理。 1第二讲 银行结算账户的开立l 基本存款账户的开立l 一般存款账户的开立l 专用存款账户的开立预算单位专用存款账户的开立非预算单位专用存款账户的开立特殊专用存款账户的开立 名称不一致专用存款账户的开立l 临时存款账户的开立临时机构临时存款账户的开立非临时机构临时存款账户的开立个人银行结算账户的开立2第一节 基本存款账户的开立 存款人、开户银行的处理存款人的处理 存款人向开户银行提交 人民币银行结算账户管理办法 第十七条、第二十六条等文件规定的证明文件的原件和复印件及开户申请书。开户银行的处理 1.开户资料的审核：对开户资料的真实性、完整性和合规性进行审查。2.开户资料及信息的提交： 书面报送方式 网络送方式3第一节 基本存款账户的开立 人民银行的处理人民银行的处理1.开户资料的审核：对开户资料的完整性、合规性进行审查。2.开户资料信息的提交：书面报送方式：录入开户资料信息；网络报送方式：调取待核准信息， 复核存款人类别、账号等重要信息。3.系统对开户资料信息的审核控制。4.打印开户许可证。5.信息通报。6.开户许可证正本、副本、存款人密码等资料交银行转交存款人。4（一）重要信息的审核控制系统对注册地地区代码、存款人名称、存款人类别、银行机构代码、账号以及 工商营业执照注册号、组织机构代码、个人身份证件种类及编号、原基本存款账户开户许可证核准号 等进行检查。 判定本异地、基本存款账户唯一性、专用账户类型的开立控制、所需提供的开户资料信息、新开户或重新开户、银行机构代码是否合法、账号是否重复。 第一节 基本存款账户的开立 系统审核控制5第一节 基本存款账户的开立 系统审核控制重新开立注意事项：1.存款人重新开立基本存款账户应提交 “ 已开立银行结算账户清单 ” ，并在开户申请书上填写原基本存款账户开户许可证核准号。2.系统根据原基本存款账户开户许可证核准号、注册地地区代码、存款人名称、工商注册号、组织机构代码进行检索，判定重新开户，并自动显示原存款人信息（书面报送方式），或显示新存款人信息（网络报送方式）。3.存款人名称、工商注册号、组织机构代码发生变更的，需授权方可通过。4.注册地地区代码、存款人类别不能变更。5.存款人可以跨地区重新开立基本存款账户。6.不必录入 “ 已开立银行结算账户清单 ” 记录的其他账户信息，系统自动进行归并。6第一节 基本存款账户的开立 注册地地区代码和存款人类别注册地地区代码和存款人类别为何不能变更？注册地的重要性：首先注册地地区代码是判断本异地的重要要素，其次注册地存储了存款人所有的账户信息。存款人类别的重要性：首先存款人类别决定了开户资料信息的录入内容，并由此决定了基本存款账户唯一性的判断内容（企业法人的唯一性要对工商营业执照唯一性判断，而机关则只通过存款人名称进行唯一性判断）；其次存款人类别决定了专用存款账户的开立类别（预算单位开立预算单位专用存款账户，军队、武警可开立名称不一致的专用存款账户）。7第一节 基本存款账户的开立 系统审核控制（二）开户资料信息的审核控制系统对 存款人的地址、邮政编码、电话、法定代表人或负责人姓名、法定代表人或负责人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、行业归属、产业分类、上级法人（或主管单位）信息、关联企业信息等内容进行检查。其中行业归属可以选择多个。8第一节 基本存款账户的开立 系统审核控制l 新增功能：l （一）行业归属：可以选择多个行业归属，并自动对应相应的产业分类。l （二）上级法人（或主管单位）信息将在本省级数据处理中心中进行核对。 (食堂、招待所、幼儿园）l （三）新增 “ 备注 ” 项。9第一节 基本存款账户的开立 打印l 基本存款账户开户许可证核准号生成规则：核准号由 14位字符组成，结构如下：l J XXXX XXXXXXX XXl 开户许可证种类 地区代码 存款人编号 顺序号l 1.地区代码 4位：为存款人 第一次开立基本存款账户的银行机构所在地的地区代码 ；l 2.存款人编号为 7位，根据存款人在第一次开户地的存款人顺序编列；l 3.顺序号为 2位，每次发放、换发、补发开户许可证自动加 1；l 4.存款人因转户原因撤销基本存款账户后重新开立基本存款账户的， 核准号前 12位保持不变 ，在顺序号后自动加 1。10第一节 基本存款账户的开立 信息通报l 新开立基本存款账户开立信息通报到注册地。l 重新开立的基本存款账户信息除通报到注册地外，还通报到其他银行结算账户开户地。开户地 注册地（其他账户开户地）11第二节 一般存款账户的开立 存款人和开户银行的处理l 存款人的处理l 存款人申请变更一般存款账户开户资料信息，应向银行提交相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。l 开户银行的处理l 1.开户资料的审查：对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。l 2.开户申请资料及信息的提交：l 通过系统直接备案 书面报送存款人开户申请资料12第二节 一般存款账户的开立 人民银行的处理l 3.系统对开户银行录入的基本存款账户开户许可证核准号、基本存款账户开户地地区代码、账号进行审核检查 关联基本存款账户及其开户地、存款人注册地，判定本异地、检查账号是否重复。l 4.通过检查后录入证明文件信息，备案成功。l 人民银行的处理l 如开户银行未通过系统直接办理业务，而是将开户资料报送人民银行由人民银行进行办理的，处理流程同开户银行。13第二节 一般存款账户的开立 信息通报l 一般存款账户开户信息通报到基本存款账户开户地和注册地。基本存款账户开户地 注册地开户地14第三节 预算单位专用存款账户的开立 存款人和开户银行的处理存款人的处理 存款人向开户银行提交 人民币银行结算账户管理办法 第十九条、第二十三条、第二十六条等文件规定的证明文件原件和复印件，以及其他规章制度要求提供的资料，并填写开户申请书。开户银行的处理 1.开户资料的审核：对开户资料的真实性、完整性和合规性进行审查。2.开户资料及信息的提交：书面报送方式和网络送方式。15第三节 预算单位专用存款账户的开立 人民银行的处理人民银行的处理1.开户资料的审核：对开户资料的完整性、合规性进行审查。2.开户资料信息的提交：书面报送方式：录入开户资料信息；网络报送方式：调取待核准信息， 复核账号等重要信息。3.系统对开户资料信息的审核控制。4.打印开户许可证。5.信息通报。6.开户许可证正本、副本等资料交银行转交存款人。16第三节 预算单位专用存款账户的开立 重要信息审核控制系统对基本存款账户开户许可证核准号、基本存款账户开户地地区代码、账号等重要信息进行检查。 关联基本存款账户及其开户地、存款人注册地；判定本异地、存款人类别；检查账号是否重复。审核通过后录入开户资料信息。17第三节 预算单位专用存款账户的开立 开户资料信息录入及其系统审核控制l （一）开户资料信息录入1.账户名称选择及相应信息录入 与存款人名称一致存款人名称资金性质名称存款人名称内设机构（部门）名称总行可对各类资金性质对应的账户名称的命名规则进行设定。2.证明文件种类及编号录入根据 中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知 （银发 200671号）的有关规定，账户名称可与存款人名称不一致。18第三节 预算单位专用存款账户的开立 账户名称命名规则账户名称存款人名称资金性质名称存款人名称由系统自动显示，可在后面录入具体的资金性质名称名称。特别是，当资金性质选择党、团、工会时，账户名称前后缀均可录入，即账户名称前缀存款人名称后缀，例如 “中共中国人民银行党委组织部 ”。19第三节 预算单位专用存款账户的开立 账户名称命名规则账户名称存款人名称内设机构（部门）名称l 在录入内设机构（部门）名称、负责人名称等信息后，系统自动将存款人名称和内设机构（部门）名称进行组合，构造成账户名称。20第三节 预算单位专用存款账户的开立 取现标识l 系统自动根据资金性质判断取现标识的三种状态： “不得取现 ”、 “可修改 ”、 “可以取现 ”。l （一）不得取现：单位银行卡备用金、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金、收入汇缴资金；l （二）可修改：基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金，可通过人民银行审核批准支取现金；l （三）可以取现：粮、棉、油收购资金，社会保障基金，住房基金，党、团、工会经费，业务支出资金。21第三节 预算单位专用存款账户的开立 信息通报l 预算单位存款账户开户信息通报到基本存款账户开户地和注册地。开户地基本存款账户开户地 注册地22第四节 非预算单位专用存款账户的开立 存款人和开户银行的处理存款人的处理 存款人向开户银行提交 人民币银行结算账户管理办法 第十九条、第二十三条、第二十六条等文件规定的证明文件原件和复印件，以及其他规章制度要求提供的资料，并填写开户申请书。开户银行的处理 1.开户资料的审查：对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。2.开户申请资料及信息的提交： 通过系统直接备案 书面报送存款人开户申请资料23第四节 非预算单位专用存款账户的开立 人民银行的处理l 3.系统对开户银行录入的基本存款账户开户许可证核准号、基本存款账户开户地地区代码、账号进行审核检查 关联基本存款账户及其开户地、存款人注册地，判定本异地、检查账号是否重复。l 4.通过检查后录入开户资料信息信息，备案成功。l 5.账户名称和取现标识的规则同预算单位专用存款账户。l 人民银行的处理l 如开户银行未通过系统直接办理业务，而是将开户资料报送人民银行由人民银行进行办理的，处理流程同开户银行。24第四节 非预算单位专用存款账户的开立 信息通报基本存款账户开户地 注册地开户地l 非预算单位专用存款账户开户信息通报到基本存款账户开户地和注册地。25第五节 特殊专用存款账户的开立（ QFII） 存款人和开户银行的处理存款人的处理存款人申请开立合格境外机构投资者（ QFII） 特殊专用存款账户，应向开户银行提交 人民币银行结算账户管理办法 第二十条规定的证明文件原件和复印件；合格境外机构投资者申请开立人民币特殊专用存款账户和人民币结算资金账户时无须先开立基本存款账户。 国际开发机构发行人民币债券开立的人民币银行结算资金专用存款账户比照该规定办理。开户银行的处理1.开户资料的审核：对开户资料的真实性、完整性和合规性进行审查。2.开户资料及信息的提交： 书面报送方式 网络送方式26第五节 特殊专用存款账户的开立（ QFII） 人民银行的处理人民银行的处理1.开户资料的审核：对开户资料的完整性、合规性进行审查。2.开户资料信息的提交：书面报送方式：录入开户资料信息；网络报送方式：调取待核准信息， 复核账号等重要信息。3.系统对开户资料信息的审核控制。4.打印开户许可证。5.开户许可证正本、副本等资料交银行转交存款人。27第五节 特殊专用存款账户的开立（ QFII） 系统审核控制系统对存款人名称、存款人类别、组织机构代码、银行机构代码、 账号进行检查。 判定特殊专用存款账户唯一性、银行机构代码是否合法、账号是否重复。28第五节 特殊专用存款账户的开立（ QFII）目前特殊专用存款账户的存款人类别只有 QFII和国际开发机构，今后可根据需要由总行新增其他的存款人类别。QFII的取现标识默认不可取现。29第六节 名称不一致专用存款账户的开立 什么是名称完全不一致的专用存款账户？什么是名称完全不一致的专用存款账户？名称完全不一致的专用存款账户特指账户名称与存款人名称完全不一致的专用存款账户