全市开展财务报销问题专项整治自查自纠工作实施方案.docx

全市开展财务报销问题专项整治自查自纠 工作实施方案 一、时间要求 本次开展财务报销问题专项治理工作自查自纠时间从 XX 年 5 月初开始至 6 月底结束。自查范围为 XX 年 1 月 1 日 -XX 年 6 月 30 日期间的会计账簿及凭证等相关会计资料。 二、自查内容 本次开展财务报销问题专项治理工作自查自纠主要内 容包括： 报销内容是否真实合规。 报销票据是否真实合规。 是否虚列经济事项套取现金，私设“小金库”。 是否报销不属本单位业务范围的票据。 报销事项附件是否齐全。 报销审批手续是否符合规定。 其他违规问题。 对 XX 年度票据专项治理中检查过的单位整改情况进行 回头看；在开展重点检查时，对重点问题将延伸检查有关 单位并追溯到以前年度。 三、工作要求 各镇及市直各单位要落实工作措施，成立自查自纠领 导专班，制定自查自纠实施方案，认真开展自查，主动纠 正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达 到 100%。各单位负责人对自查自纠情况负总责。对自查出 来的违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏 报。对有群众举报的部门和单位、会计基础工作和会计力 量比较薄弱的单位、历年来被检查次数少的非常设机构和 偏远小单位，自查自纠措施不得力、工作走过场、问题 “零报告”的部门和单位将列入重点检查对象。 加强领导。市成立专项治理工作专班，负责汇总全市 自查情况，并按要求将全市自查情况上报市纪委和上级部 门。在自查自纠结束后，市专项治理工作专班将组织检查 组，对相关单位开展重点检查。 相关部门职责： 财政部门负责制定具体落实方案，拟定相关检查表格， 并与财政厅组织的会计监督检查相结合，组织开展重点检 查，汇总自查和重点检查情况，拟定检查工作报告，依法 依规处理本部门专项治理中发现的问题。 审计部门除抽调人员参加本级专班工作外，在实施年 度审计中要把此次专项治理内容有机结合起来，并依法依 规处理本次专项治理中发现的问题。 国税、地税部门除抽调人员参加本级专班工作外，还 要把日常检查与这次专项治理内容有机结合起来，保证发 票查询系统的正常畅通，协助做好发票真伪的鉴定工作， 对虚假发票积极协助查清来源，并依法予以处理。 一级预算单位在做好本单位自查工作的同时，还要组 织所属单位进行自查自纠。市直一级预算单位要汇总所属 单位的自查自纠情况，于 XX 年 6 月 10 日前向市财政局相 关科室报自查自纠报告和财务报销违规问题专项治理自 查违规情况表、财务报销违规问题专项治理自查违规 情况统计表。市财政局相关科室对其服务对象报送的报 表进行汇总并对自查情况进行小结，于 XX 年 6 月 15 日前 报送到市专项治理工作专班。 市农村财政财务管理局负责各镇自查自纠的财务报销 问题专项治理工作。财政所负责本级自查报表的发放和报 送，市农村财政财务管理局对各镇报送的报表进行汇总并 对自查情况进行小结，于 XX 年 6 月 15 日前报送到市专项 治理工作专班。 市农村综合改革领导小组办公室负责农村公益性服务 “以钱养事”的服务主体自查自纠财务报销问题专项治理 工作。各行业主管局负责自查自纠工作的组织及报表的汇 总，并按时报送到市综改办，市综改办对各主管局报送的 报表进行汇总并对自查情况进行小结，于 XX 年 6 月 15 日 前报送到市专