小企业信贷存在的主要风险点

一、小企业信贷存在的主要风险点 1行业风险 小企业由于研发费用和人才的限制,产品附加值低、科技含量不高,且 常常依靠大中企业,受上下游企业的影响很大,对国家宏观调控政策的反应 更为敏感。另外,小企业项目投资往往缺乏可行性调查和合理规划,所投项 目往往是技术含量不高、进入门槛较低、竞争较为激烈的行业,所寓风险极 大。 2抵御风险能力弱， 资金链较为脆弱 小企业因为规模小,受市场、环境的影响程度大,一旦市场、经营环境 发生变化,发生资金链断裂甚至企业关闭的案例屡见不鲜。 3经营者整体素质堪忧 一般多为家族式企业,企业里“一言堂” 、“一支笔”, 缺少制度、人才、执 行力支撑。在企业经营顺利时,经营者们往往头脑发热贪大求快,根本不顾 自身实力,盲目扩张和发展,结果往往以失败而告终。甚至少数小企业经营 者甚至陷入“ 黄、 赌、毒 ”的深渊。小企业经营者素质风险不可忽视。 4成本加大，盈利能力减弱 小企业一般为劳动密切型的加工类产品,用工都不规范,新的劳动用工 制度加大了人力成本,进一步的削弱企业的盈利。 5抵押物存在贬值风险 小企业贷款的保证措施多为抵质押贷款,由于设备的变现能力不强,银 行多愿接受房地产的抵押。但是,房地产等资产价格近期波动性加剧,抵押 物贬值风险加大。加之少数评估机构操作不规范,更加加剧了这类风险。 6依赖民间融资的风险 由于小企业大多为家族企业，在企业发展过程中不可避免会出现与近 亲与好友间存在借贷关系，所以银行信贷人员往往难以在第一时间掌握 企业的风险信息,即使获得相关信息,也很难先于民间放贷人采取措施。出 现逼债情况后,许多借款企业会迅速“暴亡”,给银行留下“人去楼空”的烂摊 子。 7小企业账务信息不透明 不少小企业未建有规范的账册,经营者指使财务人员擅自“做账”, 利用 报表骗取得融资或其他利益,也有一部分经营较好的企业为隐瞒利润也出 现数字不实的情况,以达到“避税” 之目的。 二、防范小企业信贷业务风险的对策和建议 1加强贷前调查 （1）加强对小企业行业的判断。银行要避免与亲经济周期的小企业打 交道,这种判断的对象不仅是对小企业本身产品,而且要结合小企业上下游 企业进行分析研判。对不符合国家产业政策、节能环保政策和信贷投向的 小企业,例如小煤矿、小 炼油、小水泥、小玻璃、小火 电等“ 五小”企业,银行 坚决不予介入。 （2）对小企业控制人综合素质进行判断。一是看控制人的年龄、知识 结构、阅历、健康状况等；二是判断是否具有诚信意识；三是了解控制人的 个人爱好和生活习性,是否存有不良嗜好；四是还要了解控制人的经营思 路、社会资源、市场资 源等。 （3）对企业真实财务状况进行研判。要重视对企业民间融资情况的 分析,防止小企业主多头融资引发的系列风险。通过人行征信系统及其 它多方途径了解企业、主要 经营者个人及其家庭成员的融资状况和资产 状况。对上述人员进行征信查询,根据相关法律规定,如果个人周转流动流 动资金用于企业周转,企业一般不承担连带责任,但在执行阶段可追加企业 为被执行人。 要重视对 小企业其他信息的收集。如纳税记录、报关记录、 电费缴纳等情况。必要时可走访上下游企业了解其经营状况。 2加强贷时审查 （1）加强对中介合作结构合作的管理。要认真做好对会计师事务所、 评估事务所等中介机构的资质认定和筛选,提高合作准入门槛。 （2）加强小 企业贷款的保证措施。一般情况下,对于小企业信贷,仅有抵押保证是不够 的,应要求追加股东或实际控制人的个人无限责任保证,以防范道德风险。 （3）对于抵押贷款由公证机构对抵押合同赋于强制执行效力，在抵押权实 现的条件成就时,银行可以该赋于强制执行效力的合同为依据,直接向人民 法院申请执行。 3加强贷后监管 （1）应对小企业授信建立动态监管机制。鉴于小企业抗风险能力相对 较弱,必须加强对小企业的实时监控,一旦发现风险,尽早实现防控措施。特 别要加强对小企业贷款用途的监控,以防信贷资金被挪用。 （2）对小企业的贷后检查不能流于形式。贷后检查要经常深入小企业 跟踪了解企业经营情况,了解产品销售利润率,查看抵押物变化情况,及时 掌握小企业生产经营变化和获利能力,对企业经营管理中的风险做出客观 评价,测评风险度,测算贷款期限与产品生产周期匹配程度,判断贷款风险 状况和