xx食品有限公司3万吨芦笋、双孢菇罐头食品加工项目可行性论证报告

xx 食品有限公司 3 万吨芦笋、双孢菇罐头食品加工 项目可行性论证报告 在“积极推 进西部大开发，促进区域经济协调发展，积极 发展有特色的优势产业，推进重点地带开发”的政策号召下， xx 商贸有限公司结合当地资源实际与政府调整农业产业结 构的战略时机，经过综合论证与市场分析，同山东 xx 食品有 限公司达成合作协议，共同出资组建了外向型农产品深加工 企业xx 食品有限公司，计划把我公司建成一个年产 3 万 吨芦笋、双孢菇、甜玉米等罐头类食品及蔬菜保鲜加工生产 企业，以期采用“公司基地 农户” 的运 营方式，通过上述 农产品的加工增值带动当地广大农户通过发展特色种植业， 调整当地农业产业结构，帮助贫困农户脱贫致富；解决 1300 名当地农村富裕劳动力就业；出口创汇，增加当地财政与税 收收入（具体收益见企业效益分析一览表）。我公司建设方针、 经营理念、服务宗旨与对象，完全符合扶贫项目“真扶贫、扶 真贫”，最大限度地帮助弱势群体的要求，实现项目预期的经 济、社会效益。 一、公司基本情况 xx 食品有限公司是由 xx 商贸有限公司与山东 xx 食品有 限公司两家私营企业与 xxx 共同出资 500 万元组建的股份 合作制民营企业，各自投资所占比例为 56%、40%和 4%。由 2 xx 商贸有限公司总经理 xxx 担任合资公司的法人、总经理。 xxx，现年 37 岁，大专文化程度，xx 市私营企业主，从 1987 年开始从事商贸经营与产业开发，其自有 xx 商贸有限 公司拥有 xxx 馒头厂、xx 挂面厂、xx 食品综合加工厂、xx 经 营部、矿产品加工厂等私营企业，2002 年营业额达 1000 万 元，实现利税 160 万元。属下企业共有固定资产 600 万元， 职工 206 人，其中大专以上文化程度的技术与管理人员 19 人，资产负债率为 36%，无任何不良资产与债务，运营情况 良好，为银行 AA 级 信用企业。xxx 同时也是 xx 市光彩事业 委员会常务理事、xx 市海外联谊会理事、xx 市工商联合会执 委，他具有较强的企业经营与项目管理水平。 项目合资方山东 xx 食品有限公司是一家集生产、新产 品开发为一体的大型集团公司，公司总资产 22540 万元，企 业生产区占地面积 75000 平方米，拥有种类生产设备 900 余 台套，现有员工 4500 人，其中管理与技术人员 206 人。集团 主要产品有罐头、饮料、保健品三大类 100 多个品种，年生 产能力达 7 万吨，产品主要出口德国、西班牙、巴西、日本、 法国等十几个国家与地区，公司拥有产品自营进出口权，并 获得商检认证。该公司是目前我国最大的芦笋加工企业之一， 芦笋及双孢菇类产品是主要产品。2001 年该公司正式通过 ISO9002 国际质量标准体系认证和 RMTRADA（欧洲皇冠） 质量体系认证。 3 新组建的 xx 食品有限公司，座落在 xxxxxx 经济开发区， 为 xx 项目区的中心地带，交通便利，基础设施齐全，技术力 量雄厚，完全具备为项目区贫困农户提供技术与产品服务的 水平与能力。 二、项目建设情况 1、项目概况： 项目总投资 4080 万元，其中:固定资产投资 3213 万元， 占 78.75%。（具体见下表） 投资费用和拟议的融资计划表 投资 千元 （1000） % 融资 千元 （1000） % 征地 8000 19.61 股东的 股本 5600 13.73 土建、厂 房 11839.9 29.02 xx 贷款 20850 51.10 设备 11090.1 27.18 xx 贷款 6000 14.71 车辆 600 1.47 xx 贷款 培训和 技援 600 1.47 国家专 项资金 8000 19.60 流动资 金 7200 17.65 其他 350 0.86 其他 1470 3.6 4 总计 40800 100 总计 40800 100 从上表可以看出：总投资中,股东股本 560 万元,占 13.73%,农 行贷款 600 万元,占 14.71%,国家产业化扶持资金 800 万元, 占 19.6%,申请世界银行贷款 2085 万元,占 51.1%,其他资金 (公司内部职工融资)35 万元,占 0.86%。 本项目完全建成后将达到以下生产能力：日处理芦笋 87 吨，双孢菇 42 吨，甜玉米 139 吨，配套建设存储能力为 1600 吨的气调库冷藏库一座。每年预计可完成 8000 吨芦笋罐头、 7000 吨双孢菇罐头、5000 吨甜玉米软包装的主导产品生产 与销售，同时利用主导产品加工休闲期，实现 10000 吨各类 蔬菜的气调储藏保鲜与营销，达到 3 万吨的综合产品设计生 产能力。 经过投入产出分析、成本分析、财务核算与分析，本项 目投产达设计能力后，每年可实现销售收入 16360 万元，实 现税金及附加 981.6 万元,纯利润 1316.2 万元,项目运行期内 实现累计净现值 1958.4 万元(所得税后),投资利润率达 32.26%, 投资利税率达 56.32%,动态投资回收期 5.23 年,项目财务回 报率 23.16%,经济效益相当可观。 3 已经完成的工作 截止 2003 年 10 月底，我公司投资到位资金 2700 万元， 完成土建在建工程 600 万元，购置生产设备 600 万元，征地 及各种费用 800 万元，工程配套建设 200 万元，投入流动资 5 金 500 万元。 （具体见 xx 公司在建工程及设备购置清单） 公司从建设之日起，就着手基地建设，目前已建成： 甜玉米基地：种植地域分布在 xxxx 等 8 个乡镇 xx 村等 16 个行政村 500 户农户，种植面积达 1050 亩，今年农户亩 均收入 700 元，比其种植普通玉米亩均多收入 300 元。 双孢菇基地：在 xxxxx 等 12 个乡镇咀头等 21 个行政村 560 户农户，建立标准棚 600 座生产面积 15 万平方米。棚均 收入 9000 元，经济效益十分显著。 截止十月底，我公司收购加工甜玉米 560 吨，双孢菇 72 吨，引进了芦笋种苗，开始了芦笋基地建设的准备工作。 4 下一步即将开展的工作 多筹集资金，加快建设进度，完成在建土建工程，采购、 安装、调试各类设备，开工建设气调冷藏库，全面启动公司 各类食品加工生产项目。 完善基地建设：针对现在公司与基地农户处于一种松 散的联合状态，公司决定在按定单组织基地发展生产的同时， 重点着手解决和调整公司和基地的关系问题。首先，在充分 自愿的基础上，通过吸收基地农户以生产设施（大棚）折价 （以物抵资）入股的方式，把基地上的每一个生产者吸纳变成 为公司的股东，实现公司的总体利益与农户的个体利益紧密 相挂钩，充分调动并发挥广大基地农户的生产积极性。其次， 变入股后的基地农户为公司的“基地职 工” ，保证基地农户效 6 益最大。即：种植季节，农户在基地从事自己的种植生产，公 司按协定规定（正常情况下的基地平均生产量）收购数量，超 额部分全归农户所有；农闲季节，农户在公司参加技术培训， 并享受同公司相同的有关福利待遇。 按照食品卫生法和外贸商检的有关要求，完成食品 卫生质量认证、商检注册证书、品牌注册等工作，全面推行 标准化生产，进一步提高产品质量和竞争能力，力争在明年 年底实现独立出口创汇。 进一步完善企业内部组织管理，强化财务核算，降低 成本，提高全员劳动生产率，确保项目效益的实现。 走产业化发展的道路，通过“公司+基地+专业农户”的 形式，以我公司为龙头，担负内联基地农户、外联市场的责 任，在 xx 项目区内建设既是生产、加工中心，又是科技、信 息、服务中心的 xx 食品有限公司，扩大加工能力，幅射发展 周边地区贫困农户从事双孢菇、甜玉米、芦笋生产，实现规 模效益，达到社会、经济、生态三大效益最佳。 三、几个需要说明的问题 1、 本项目的市场前景与发展预测 随着人民生活水平的提高和农业科技发展，农副产品 的深加工、保鲜、储藏、运输已成为急待解决的当务之急。将 农副产品进行深加工，对于发展农业产业化的规模，提高农 产品的附加值，加快农产品的流通具有非常重要的意义。 7 罐头食品是我国出口和内销蔬菜的主要品种，据资料 统计，近年来，我国罐头产量每年虽然保持 10%的递增速度， 但仍然难以满足国际、国内的市场需求。根据罐头行业规划， “十五” 期间 ，我国除继续开发现有原料 优势的各类罐头外， 同时要求研究开发国际畅销的罐头产品，而双孢菇、芦笋、 甜玉米及水产类均属此列。同时，罐头产品因其方便、味美、 营养保健等特点，国内外市场需求旺盛，发展前景优势明显。 芦笋：我国芦笋主要出口日本、东南亚、美国和欧洲等 地，目前国际市场年需 30 万吨，处于长期供不应求状态。其 罐头是我国罐头行业出口的拳头产品，年出口创汇近亿美元， 国内市场消费潜力巨大。 双孢菇：我国是世界食用菌生产和出口大国，以双孢菇 为代表的食用菌产品是我国农副产品出口创汇的主要产品 之一，也是最具市场竞争力的农产品，不仅鲜销市场十分看 好，而且罐头产品市场缺口也非常大，其市场价格在今后较 长时期内将呈稳中趋升的势头。 甜玉米：全世界甜玉米罐头产量约 100 万吨，我国甜玉 米刚兴起，种植面积不足 50 万亩，国内市场需求一直依赖进 口。从而为甜玉米提供了很大的市场空间，发展潜力巨大。 本地资源的开发：xx 地区气候宜人，是果蔬生长的极好 地域。但由于农副产品深加工办法单一，在很大程度上阻滞 8 了当地农产资源的开发利用。丰富的山野菜、果类及蔬菜资 源，为产品深加工提供了原料保障，国内外消费需求，为其 提供了广阔的市场空间 产品出口：本项目合作方山东 xx 食品有限公司具有十 余年的罐头生产与出口史，其产品因资源、加工等条件限制， 一直处于供不应求状态。该项目所产成品在五年之内全部由 山东包销出口。 本项目产品己被国家有关部门认定为“绿色食品” 和“有 机食品”，企 业正在 办理落实商检出口 许可证，积极发展自己 的外销市场。 国内市场需求潜力巨大。 2、 关于本项目实施中的组织与管理 本项目行董事会领导下的总经理负责制,公司内部下设综 合管理部、财务部、生产技术部、市场经营部、基地管理部。 独立核算、自负盈亏、自主经营，实行全面质量管理制度。 3、 关于本项目与扶贫的关系 xx 地区工业企业多不景气，随着工业企业技术革新和企 业改制，剩余劳动力增加，劳动力的就业和再就业成为当务 之急。xxxx 食品有限公司的兴建，不仅解决了 1300 余名劳 动力再就业。而且就业职工的收入达到了天水市平均职工收 入的中上水平。此举对于鼓励下岗失业人员自强自立，开展 城市扶贫，维护社会稳定无疑具有积极意义。 9 农村扶贫的关键在于农村经济能否发展，核心在于农 业种植结构的调整和农业产业化的发展。开发当地农产品资 源，引进优良农业品种，实行农业产品“西出东进” 战略，尤其 是兴建年产 3 万吨罐头食品加工企业，对于改变当地农产品 种植结构，充分挖掘、推广、利用本地资源优势，使农产品的 生产、种植观念由传统型向现代型发展，种植、生产技术由 自然化向科学化发展，农产品的交易行为向市场化过渡具有 明显的引导作用。芦笋、双孢菇、甜玉米的产业覆盖面广，产 业关联度大，项目区 5 万贫困农户发展农业产业化及基地建 设，对于解决“三农 ”问题，尤其是农民增收脱 贫致富奔小康 具有十分重要的意义，可有效地促进天水地区贫困乡村扶贫 开发工作的进程。 4、 关于本项目所使用 xx 贷款的承贷承还 本项目申请使用 xx 银行贷款额度为 2085 万元人民币， 约合 251 万元美元。我们使用后将严格按 xx 银行及各级资 金管理部门的要求，按时优先还本付息。经过项目盈亏预测 分析，在项目运行期内，偿债比例（还本付息额度/净利润）为 12-13%，项目不会出 还贷风险。 5、 几点承诺 如果 xx 银行同意我公司使用 xx 银