企业财务年终总结.docx

企业财务年终总结 企业财务年终总结 在竞争激烈的市场中，在公司领导的正确指导下，我 公司上半年销售业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是 公司突飞猛进的阶段，从而也确定了我公司在西南同行业 中的地位。现将我公司 XX 年上半年财务工作总结如下： 在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、 笔记本的分销商，各类产品的销量始终保持稳中有升，今 年总计销售万元，与去年相比上升%，从而确保了公司在这 个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好 的开端。 在内部管理上，公司的人员结构作了合理的调整和增 加，为各部门工作的开展提供了充足的马力，使他们更有 充足的干劲为客户服务为公司服务;在人事管理上加强了员 工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素 质得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对 外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做 到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能 更好的为客户为公司服务提供了有力的保障。 三、财务管理工作上，做好财务工作计划，加强财务 管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。 在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的 增多，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了 更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时， 我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有： (1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条 线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应 收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。 在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日 清月结，与产品部人员紧密配合，积极有效的回收资金， 为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理 化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。 (2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合 理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到 监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报 销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。 (3)公司的利益高于一切，增强员工的主人翁责任感， 人人为增收节支，开源节流做贡献。明白一个简单的道理， 公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的 支持，大家的利益是通过公司的成长来体现的。在销售旺 季，大家的努力也得到了回报，这是有目共睹的，事实胜 于雄辩，这是一个不争的事实。四.坚持以人为本，加强经 营管理公司在今年的销售过程中，虽然取得了良好的成绩， 但是随着人员的增加，各类费用与开支也在增大，使得公 司的利润得不到体现，而且还出现了一系列的问题，那么 在市场经济条件下，怎样才能提高公司效益，提高员工的 收益，是今年一直以来在探讨的一个问题。从内部来看， 员工的积极性不高，出现了相互攀比工资高低的心理，工 作不专心、不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条 件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具 备获得更大利润这个条件的;怎样才能解决员工的问题， 1、就是要从根本上来寻求一个合理的机制， “奖勤者， 罚懒者” ，做到奖罚分明，激励机制健全，才能调动起大家 的积极性，但是这是一个渐进的过程，必须要依靠公司骨 干分子起带头作用; 2、加强管理，要以实际行动树立榜样，要做到上梁正 下梁才不歪，加强管理的重点是实行岗位责任制，岗位责 任制的优点是责，权、利的统一原则，这样有利于调动员 工的积极性，但是一定要确定具体工作任务、工作质量和 完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇 报，总之，老总和部门负责人对下属员工的工作只看结果 不看过程; 人、责任到岗。大家的干劲有了，公司的效益才会增 长，正所谓有了大家才有小家，最终员工有了利益，这才 是公司与员工最满意的结果。这是我的个人看法和一点小 小的建议，如有不足之处，肯请领导与各位同事的指正与 批评。下半年中我部门一定继往开来，做好下半年工作计 划，切实做好后勤保障工作，为我公司在新的一年中能取 得更好的经济效益和社会效益愿付出应有的一点微薄之力。 企业财务年终总结 前言：这是 8 年前本人第一次真正从事企业内部审计 工作所出具的第一份内部审计报告，格式内容都是当年自 己摸索着独创的，也许在专家眼里不太正规，但至今仍有 点成就感。如今这家集团早已注销解散，所审计的公司也 已经转让他人，原集团办公楼已出卖他人另作他用 本报告的内容只隐藏了公司的名称、人的名字还有具 体的金额数据，其他一成不变。发此文的目的，一是留作 纪念，二是给觉得有用的人一点参考，三是希望与真正的 审计专家交流以得到些指点。毕竟这是第一次，也是至今 为止唯一的一份审计报告，因为此次审计刚刚结束，公司 就安排我做让我反感的财务经理职位去了，至今再也没有 从事内部审计工作。 此次审计结束，集团公司马上采取了行动，达成的结 果有：一是另派了财务负责人，二是重用了质检经理，三 是关闭了大药房，四是冻结了资金投资申请 一、 jlhk 公司概况 二、 审计发现问题汇报 一)、财务方面存在的问题 二)、物流程序方面存在的问题 三、对 hk 现有财务人员的评价 四、整改措施 五、整改建议 六、办事处调查需要反映的问题 七、对 hk 大药房经营状况的评价及建议 八、对 hk 公司流动资金申请报告的评价和建议 九、其他建议 *集团审计部 hk 审计组于 XX 年*月*日XX 年*月* 日对 jlhk 公司进行了全面审计，经过审计，我们发现 hk 公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范，总体工作 质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到 hk 公司正常业务的开展。究其原因，与物流程序错误、财 务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相 关。现将审计的情况汇报如下： 1、hk 公司于 1999 年*月*日登记注册，注册资本为人 民币万元。经营范围为：批发西药制剂、中成药、 中药材、中药饮片、生化药品、生物制品;医疗器件。股权 结构为: 股东名称投资金额(万元)占总股本的百分比 张*12% 甘*7% 刘*1% 北京*集团80% 2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、 财务部、*路批发部、hk 大药房、jl 办事处、ly 办事处、 hlj 办事处。 3、领导班子成员三人：总经理*、副总经理*、业 务处长*。公司现有职工(包括办事处)人。 4、截止 XX 年*月*日，hk 公司资产总额万元， 负债总额万元，净资产万元，库存存货 万元; XX 年 1 月3 月，主营业务收入万元，成本费用 总额万元，亏损万元;发货万元，回款万 元(其中清欠万元)。 hk 大药房资产总额万元，负债总额万元，净 资产万元;XX 年 1 月3 月，销售收入万元，费用 总额万元(包括在公司发放的工资万元)，亏损 万元。 hk 公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至 基本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处 理上极不规范，财务起不到起码的监督和控制作用，不仅 不能很好地为业务服务，很多时候甚至阻碍着业务的正常 开展。具体表现为： 、部门工作混乱。物流会计*在工作上与主管会计 不合作，出纳因承担了大量的应该由物流会计承担的工作， 而造成本职工作积压，有时也不服从主管会计的工作安排。 加上主管会计财务管理水平有限，最终形成部门人员之间 不能进行有效的沟通，主管会计对部门工作不能有效实施 管理的不良局面。 、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流 相关的往来账，而由费用会计负责。物流会计职责范围内 的大量工作或由出纳、业务处代为完成，影响工作效率和 工作质量。 、上一次审计人员对财务的规范整改意见不合理， 违背会计法的准则，要求出纳整理并保管会计凭证。 现在出纳尽管没有保管凭证资料，但仍承担着整理会计凭 证的繁琐工作。 、出纳当日的现金、银行存款收支不能当日处理入 账，做不到日清月结，不仅不利于日后的对账，也为截留 和挪用货币资金留下隐患。 、账簿登记不规范：封面启用登记不全，物流台账 甚至无封面;月末没有本月合计、累计，没有结出月末余额， 造成取数十分困难。 、财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存 手工台帐：入库出库时，物流会计只登记电脑帐不登记手 工台帐，且出库是根据发货申请表而不是出库单 登记电脑帐。电脑帐跟不上业务进度，物流会计自己也表 示准确率只能保证 90%以上，曾多次出现所提供的数据出现 异常偏差的情况(如曾向经营公司领导提供过 hk 的库存数 为几个亿的事情发生)。 、入库商品仅在收到发票后，才登记库存商品手工 台帐，出库商品仅在开