sap固定资产操作手册

1. 资产主数据的维护： 2 1.1 资产主数据的创建： 2 1.2 资产主数据的更改： 9 1.3 资产主数据的显示： 11 2. 固定资产购置： 12 2.1 资产外购处理： 12 3. 在建工程资本化： 16 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： 16 4. 固定资产转账： 22 4.1 公司内部资产的转移处理： 22 4.2 公司间资产的转移处理： 24 5. 固定资产报废 (有收入报废) ： 26 5.1 有收入且有客户的资产报废： 26 5.2 有收入且无客户的资产报废： 28 6. 固定资产报废 (无收入报废) ： 30 6.1 无收入的资产报废： 30 7. 资产折旧： 31 7.1 计提折旧： 31 8. 资产余额查询： 34 8.1 按资产编号查询资产余额： 34 8.2 按资产分类查询资产余额： 35 8.3 按成本中心查询资产余额： 36 9. 库存清单查询： 36 9.1 按成本中心查询资产库存清单： 36 1. 资产主数据的维护： 1.1 资产主数据的创建： 2 AS01 - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 资产 - 创建 - 资产： 在 SAP 系统中创建资产主数据的路径如下： SAP-FI 培训操作说明书 第 3 页 共 35 页 点击右下角的执行，显示如下： 选择一个资产项目，双击即可，显示结果如下： 4 输入完资产类型后回车进入固定资产的维护界面： 输入完上述内容后点击回车，进入相关时间界面，维护和资产的时间有关的信 息，在什么时间范围内属于这个值： SAP-FI 培训操作说明书 第 5 页 共 35 页 选择资产对应的成本中心后双击即可。 输入完上述内容后点击折旧范围，进入下一界面： 6 折旧码选项如下： 维护好上述内容后点击左上角的保存即可，这样就完成了资产主数据的维护。 SAP-FI 培训操作说明书 第 7 页 共 35 页 1.2 资产主数据的更改： AS02 - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 资产 - 更改 - 资产： 双击进入： 8 点击回车进入： 进入后，对要更改的资产主数据进行修改，点击保存即可； SAP-FI 培训操作说明书 第 9 页 共 35 页 1.3 资产主数据的显示： AS03 - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 资产 - 显示 - 资产： 选择要显示的相关内容后，即可查看资产的相关信息。 10 2. 固定资产购置： 2.1 资产外购处理： F-90 - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 购置 - 外部购置 - 有 供应商 SAP-FI 培训操作说明书 第 11 页 共 35 页 点击保存，进入下一界面： 结账代码选项表： 12 固定资产事务类型表： 输入完上述内容后点击回车： SAP-FI 培训操作说明书 第 13 页 共 35 页 模拟结果如下： 模拟凭证表示：贷：供应商 6000；借：固定资产 6000. 注： 这里和我们日常记账习惯不同，SAP 系统是按输入顺序显示借贷方先后顺 序的，后面带一个“-”的表示贷方，不带的表示借方，不同于以往的先借后贷 记账方式。 模拟检查无误后点击保存钮生成凭证。 14 3. 在建工程资本化： 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： AIAB - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 在建工程资本化 - 分配 SAP-FI 培训操作说明书 第 15 页 共 35 页 可以看出目前系统中存在一项在建工程，我们将这一在建工程转为固定资产， SAP 系统可以按不同比例转入不同的部门，或按全部比例转入同一部门。选中 要转为固定资产的行，再点击输入维护： 16 在该界面输入资产的类，在如下表单中选择： 输入结算接收方，即：转入哪种固定资产，这里的 60001-0 属于东莞厂房下的 固定资产； SAP-FI 培训操作说明书 第 17 页 共 35 页 输入百分比，即要转入固定资产的在建工程要分配到的部门所占的百分比。 维护完输入内容后，返回到前一界面，如下： 可以看出，现在的灯变成绿色了，说明该在建工程已经转到固定资产了，点击 上面的结算钮: 18 模拟结果如下： 可以看出该在建工程已经过入固定资产帐户，检查无误后返回，撤销测试并点 击执行，如下： SAP-FI 培训操作说明书 第 19 页 共 35 页 执行结果如下： 点击上面的行项目，显示凭证如下： 这样我们就完成了在系统中结转在建工程入固定资产的操作。 20 4. 固定资产转账： 4.1 公司内部资产的转移处理： ABUMN - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 转帐 - 在公司代码内 传输 SAP-FI 培训操作说明书 第 21 页 共 35 页 现在做的是将一个固定资产拆分到两个资产里面，假如我们将一栋厂房的 50% 拆分到另一个资产，建立新的主数据； 22 点击模拟 ，检查无误后点击保存 即可，这样我们就完成了该资产的转移； 同时，我们通过这种转移的方式可以将一个资产转为多个资产，也可以从一个 资产转到另外一个资产，或者多个资产合并为一个资产的处理方式。 4.2 公司间资产的转移处理： ABT1N - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 转帐 - 公司间资产转 移 SAP-FI 培训操作说明书 第 23 页 共 35 页 可以看出，公司间的转移其实和公司内的转移基本上是一样的，不同的是公司 间的转移多了一个收入说明，即转出方的收入情况，其他操作和公司内的转移 时一样的。 24 5. 固定资产报废 (有收入报废) ： 5.1 有收入且有客户的资产报废： F-92 - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 报废 - 有收入的报废 - 有客户 SAP-FI 培训操作说明书 第 25 页 共 35 页 可以看出有客户的固定资产报废实际上就是一个记账的过程，和做一张总账凭 证一样。 26 5.2 有收入且无客户的资产报废： ABAON - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 报废 - 有收入的报废 - 无客 户的资产销售 SAP-FI 培训操作说明书 第 27 页 共 35 页 点击部分报废选项，进入下一界面： 选择要出售资产的购置年度，这样在 SAP 中的操作就完成了，点击模拟 ，显 示结果如下： 可以查看系统生成的凭证内容，检查后无误后，点击保存即可，这样我们就完 成了固定资产的无客户的销售报废。 28 6. 固定资产报废 (无收入报废) ： 6.1 无收入的资产报废： ABAVN - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 过帐 - 报废 - 通过报废收回 资产 输入保费日期和凭证日期，点击部分报废，设置报废比例；可以看出无收入的 资产报废和其他资产的保费处理方式基本是一样的。 SAP-FI 培训操作说明书 第 29 页 共 35 页 输入报废比例后点击模拟，查看凭证无误后点击保存即可。 7. 资产折旧： 7.1 计提折旧： AFAB - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 定期处理 - 折旧运行 - 执行 30 选择列出资产和测试运行，检查下测试运行结果： SAP-FI 培训操作说明书 第 31 页 共 35 页 查看完测试结果无误后，在后台运行，如下： 如上图所示，点击程序-后台执行，系统会自动运行和生成相应的凭证； 32 8. 资产余额查询： 资产的查询有很多途径，我们这里主要讲述了三种方法，在系统中我们可以根 据需要进行查询，路径如下： 8.1 按资产编号查询资产余额： S_ALR_87011963 - 资产会计报表 - 资产余额 - 余额清单 - 资产余额 - . 按资产编号 如上图所示，资产的查询可以按很多方式进行查询，双击一种查询方式进入： SAP-FI 培训操作说明书 第 33 页 共 35 页 在上面的界面输入相应的查询信息后点击执行，查询结果如下： 后面的几种查询方式的操作方法都是一样的，这里给出两个主要的查询方式路 径（8.2、8.3）可以用同样的方法查询； 8.2 按资产分类查询资产余额： S_ALR_87011964 - 资产会计报表 - 资产余额 - 余额清单 - 资产余额 - . 按资产分类 34 8.3 按成本中心查询资产余额： S_ALR_87011966 - 资产会计报表 - 资产余额