sap相关会计科目的设置obyc

SAP 相关会计科目的设置 1 FI/SD 借口配置 FI/SD 通过 tcode VKOA 为 billing 设置过帐科目，用户可以创建自己的科目定 义数据表。 科目是做到 COA 级的，通过 KOFI/KOFK 这两个 condition type 确 定分别过帐到 FI 和 CO 凭证中。由于 PricingProc.是同 SalesOrg.相关联的， 所以科目在 Organization 上首先要做到 SalesOrg. 级，其后的 AccountKey 是 在 PricingProc.中和不同的 PriceConditionType 相关联的，决定着最终销售收 入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。 2 FI/MM 借口配置 FI/MM 通过 tcode OBYC 为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的 TransactionKey 决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些 TK 的含义， SAPLIB 中有较为详细的解释，可参阅。 科 目的配置可以按照需要做在 ValuationArea(Plant)和 ValuationClass 层。 特别是我认为 FI/MM AccountDetermination 中最有意思的就是 TK 为 GBB 的科 目定义，其中有一个东东叫做 GeneralModificationKey， 这个 GMK 是同 MovementType 直接相连的；除了很多标准的 GMK 之外，用户也可以自定义，并 将它们同自定义的 MovementType 相关联， 以决定不同的 MT 连接 到不同的过 帐科目上。 3 实例说明 可以按照资料到系统中配置一下，并做一些例子，有助于理解这些科目配置 3.1、对于收货(特别是来自采购的收货)和发票录入 IV/LIV，常用的 TransactionKey 为： BSX 同 ValuationClass 相关联的所有基于存货科目的过帐 FR1、FR3 运费和关税的清帐科目(需要通过 IV/LIV 做 Clear，类似 GR/IR 科目) FR2、FR4 运费和关税预提科目(无需 Clear) WRX 存货 GR/IR 科目 DIF SmallDifference(小金额差异)，未超过发票价差容限的金额过到此科目 (OMR6 中定义 ToleranceLimit) KDM 处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过帐 KDR 处理收外币发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同 GRIR 本币金额 不一致的差异过帐 UPF 处理 UnplannedDeliveryCost(计划外运费)是否单独过到某个制定科目而不 是过到存货或价差科目 PRD 标准成本法下处理 PPV 的科目，即采购价差科目 3.2、对于发货和其他库存移动，常用的 TransactionKey 通常只需要关注 GBB， 即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是 GeneralModificationKey，这个东东是同 MovemtType 关联的， 较常用的有： AUF : 无 Acct.Assignmt 的 PP/CO 订单的收货和结算 BSA : 通过 561/562 做库存初始化的过帐科目 INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为 P+L 科目 VAX/VAY: 销售订单的发货成本科目 VBO : 委托加工业务，提供给供应商的库存出货科目 VBR : 处理内部发货业务，如直接消耗到成本中心、资产或内部订单等 VKA : 基于 Acct.Assignmt 的销售订单业务，如 BTO、MTO 业务等 VKP : 基于 Acct.Assignmt 的项目业务，如 BTP、MTP 业务等 ZOB : 无 PO 收退货，如 501/502 ZOF : 无 PP 订单收退货，如 521/522 同 样，你可以基于自定义的 MovemtType，设置相关联的自定义的 GMK，并在 GBB 中指定科目。 此外，如果启用 MaterialLedger、标准成本法核算货 ProductCostbyPeriod 等，相关的 LKW，PRV， PRP，PRQ 和 PRY 等也需要做相关 设置，详见帮助。 3.3 对于收货科目设置，举个稍复杂的例子： A000 工厂下的物料 A，ValuationClass 为 V000；拟在 MM/InfoRecord 中定价 2的采购运费，不需要通过 IV/LIV 清帐；价差容限定义 1 元以下为 SmallDifference；在采购过程中发生了计划外运费，并希望过到制定科目上； 收发票时的汇率同收货时不同，有差异。 示例会计科目如下： 1401 原材料存货科目 2181 预提运费 5121 计划外运费 5122 SmallDifference 5151 汇率差异 6000 存货 GR/IR 可通过 OBYC 配置为: 库存过帐 BSX A000 V000 1401 预提运费 FR2 A000 V000 2181 小额价差 DIF 5122 计划外运 UPF 5121 汇率差异 KDM A000 V000 5151 GR/IR WRX A000 V000 6000 收货时的分录为(MAP 计价方式，忽略 VAT)： Dr. 1401 1020.00 Cr. 6000 1000.00 2181 20.00 收采购发票时的分录为： Dr. 6000 1000.00 5121 100.00 5122 0.80 5151 1.20 Cr. A/P 1102.00 收运费发票的分录： Dr. 2181 20.00 Cr. A/P 20.00 比如你用 MB1A 通过 201 做 PGI，在 OMJJ 中你可以看到有一个 Account Grouping，双击进去后有如下一条 String: 201 K X X WA03 2 GBB VBR。其中 K 表示 Consumption Posting，而 GBB VBR 是连接 Account 的关键。用 OBYC，选 择 GBB（指库存抵减过帐）双击，里面比较复杂的设置有可能是：Valuation Modif.(a Plant) General Modif.(VBR) VC Account!。 这样，201 就通过 GBB,VBR 同相关科目联到了一起。 当然，这是个很简单的例子，SAP 对于不同的 Special Stock，数量、金额是否 更新，都会在 OMJJ 中引用不同的所谓(Value String)，这个东东比较复杂，我 是做 FICO 的，了解得不多，不过很值得研究啊. 101 是针对采购、生产和成本控制订单收货的 MT，在 OMJJAccount Groupg. 中你可以看到常用的 Movemt. Indicator 是 B（采购订单）和 F（生产订单）， 请特别注意看 Consumption Posting(A,V,E,P.)字段有值的那些行，他们链接 的 Transaction Key 是 KBS，这个 KBS 叫做 Account Assigned Purchase- Order，在 OBYC 中是无法手工配置科目的。SAP 在 Movement Type 的 Post String/Value String 中处理这种 KBS 时，会直接指向库存科目，即在 BYC 中， Transaction Key 为 BSX 库存科目定义。 刚才提到在 OMJJAccount Grouping 中的 101 那些行，它们的 Value String 是 WE06，你可以用 t-code SE16 看一个表叫做 T156W，查看 WE06 的那些行，你会 发现： WE06 01 KBS WE06 02 WRX 这 KBS 刚才说过了，那么这个 WRX 你会在 OBYC 中发现，它定义的是 GR/IR 的科 目，即收货时 Dr. Inventory (KBS/BSX) Cr. GR/IR (WRX) 用这种方法，你就可以分析其他的 MT 了，如同 101 类似的 105/106,122/123 等， 蛮复杂的。 另外，在 SAP Library 中的相关 IMG 配置解释得也不完整，有很多 Transaction Key 在 4.6C 的 Library 都没有说明，只能自己研究了。 我们曾经用过的方法，就是用不同的 MT 做库存移动，然后在程序中设动态断点， 依据那些 Value String，跟踪它到底用的是那些 Transaction Key 和科目定义。 MM 模块自动过账原理及后台配置 2009-12-31 23:39 一. 自动过账原理 在 MM 模块的许多操作都能实现在 FI 模块自动过账，如 PO 收货、发票验证 (LIV)、工单发料、向生产车 间发料等等。不用说，一定需要在 IMG 中进行配置才可以实现自动处理。但 SAP 实现的这种自动配置的 机制是怎样的呢？其实也并不复杂，让我们先以一种最简单的情况来了解实现原理和实现流程，然后就可 以轻松对各种情况作出配置。 如果我们使用 SAP 系统，初始化库存一定必不可少。大家都知道初始化库存使用移动类型(movement type) 561/562。我们先以 561 / 562 的配置方法为例，说明配置流程。 有一点是大家首先要知道的，如果物料既有数量管理，又有金额管理，则物料异动会产生会计凭证，否则 就没有会计凭证产生。 为了便于理解，先告诉大家，系统对 MM 模块的自动过账配置是存放在 T030 表中的，我们用 Tcode: SE16N 查看 INT 的自动科目配置有以下结果。 ChAc：Chart of Account(账目表) Trans.：Transaction VGCd：Valuation Group Code AM：Account Modification Val. Class：Valuation Class(评估类) 上表的控制机制是这样的： Chart of Account 及 Valuation Group Code 从范围上进行控制，Transaction + AM + Valuation Class 从条件上进行控制。G/L Account(总账科目) 有两栏，一栏表示借方，一栏表示贷方，借贷方科目 可以相同，也可以不同。 以第一行为例，在 INT 账目表中，如果 transaction 为 BSV(表示库存账户变化)，Valuation class 为 3000，则借方科目是 400020，贷方科目也是 400020。 存货变动所生成的会计凭证有一个规律，这个规律就是一定有相应存货的增加或减少。比如 PO 收货会导 致存货增加，而发料则导致存货减少。而对应的科目则各不相同 ，比如 PO 收货对应的科目是应付账款 (在 SAP 中是 GR/IR)，发料对应的科目应该是生产成本类科目。根据这一规律，SAP 系统也将存货过账 分为存货科目(Stock Account)和消耗科目(Consumption Account)。存货的增加与减少用存货科目， Transaction key BSX 码就是用于存货科目的配置; 对方科目因为各不相同，也就有不同的 Transaction key。比如 GBB 用来配置冲销科目，PRD 用来配置价格差异科目等等。有时，一种 transaction key 还须细分不同的情况，这时就要用到 Account Modification 了。比如在 GBB(冲销科 目)中，在冲销科目中，再用 BSA(一种 account modification)表示初始化科目，用 VBR 表示物料消耗 科目。Transaction key 和 account modification 组合在一起，称为价值串(value string)，与 movement type 对应。用户在 MM 模块过账时，会选择 movement type，系统则根据 movement type 确定价值串，价值串确定 transaction key 和 account modification，据此找到对应的会计科目， 自动过账也就实现了。这一段话是理解自动过账的关键。 1) 回到开头，初始化库存移动类型为 561 / 562， 对应的价值串是 WA01，WA01 包含 GBB (Transaction key)和 BSA (Account modification) (Tcode: OMWN) 2) GBB + BSA 在 INT 中的科目配置为(用 tcode:OBYC 查看) 而 Valuation class 又有什么作用呢。在物料主档中，我们要设定物料 material type 和 valuation class。Material type 大体上可为原材料、半成品、产成品等。但会计科目的设定并不一定要根据物料类 别，可能更明细一些，比如原材料-A 类，原材料-B 类。Valuation class 就是用来将有相同特性的物料 组合在一起，对应不同的会计科目，既可以将 material type 细分，也可以实现不同 material type 之间 的组合。以下是三种常见情况。 1) 一种物料类别对应一个会计科目 2) 不同物料类别对应同一科目 3) 一种物料类别对应多个会计科目 二. 自动过账配置方法 第一步 定义 Valuation level Menu Path: Valuation level 可以基于 plant, 也可基于 company code. SAP 建议用 plant。相关要点请参看帮助 文件，不再多述。 Valuation level can be : Valuation level is a plant or valuation is company code. SAP recommend that valuation at plant level is used. If you want to use application component Production Planning or Costing, you must use valuation at plant level. The decision you made is valid for the whole client. Once set, it is not possible to switch the valuation level from plant to company code, or vice versa. G/L accounts in which material stocks are managed If material stocks are valuated at company code level, all plant stocks of a material are managed in a joint stock account for each company code. If material stocks are valuated at plant level, the material stocks for each plant can be managed in different accounts. You can define a separate account determination for each plant. If several plants are to use account determination, you can group them together in Customizing for Valuation and Account Assignment in the section Account Determination . 第二步：配置 MM Account determination, 将用到下面的 menu path 2.1 Define valuation control，这一步仅仅是激活或不激活。 2.2 Group together valuation areas Valuation area 总是与 plant 的名称相同。如果定义 valuation level 为 plant，则可以通过 valuation area group 实现自动配置的组合。比如对几家不同的工厂用相同的配置，如 valuation area 9999 与 valuation area 9998 的自动配置相同，它们可以用同一个 group: 1000 2. 3 Define valuation class 这一步骤又分为三小步,如下图所示： 2.3.1 Define account category reference 2.3.2 Define valuation class 2.3.3 Mapping material type with account category reference 2.3.1 Define account category reference 一般设置与物料类型对应。如： ZM01 作为原材料的参考。ZM02 作为半成品的参考。等等。 2.3.2 Define valuation class 相同的评估类具有相同的科目确定。 以上是以手表业为例。设置 8001 为 Case(壳) ，所用到的 account category reference 为 ZM01，其 它依此类推 。 2.3.3 Mapping material type with account category reference 以 ROH(raw material)为例，对应的 account category reference 是 ZM01.这一步有什么作用呢，其 实就是限制 ROH 物料类型可用的 valuation class。用 MM03 可以作如下图所示测试：对 ZM01 来说， 可用的 valuation class 有 8001 至 8005。下图是系统中的验证 (物料 TEST_CASE 的物料类别是 ROH) 第 4 步 - Configure account determination (Tcode: OMWB /