中国银行广东省分行个人保函业务管理办法(2009年版)

中国银行广东省分行个人保函业务管理办法（2009 年版） 第一章 总则 一一一 为规范中国银行广东省分行个人保函业务的操作，特制定本 管理办法（以下简称“ 本办法” ）。本办法适用于全 辖辖内各级机构，各级 机构均应严格执行本办法。 一一一 个人保函业务，特指为客户提供资金托管服务，即我行接受 申请人单方或申请人、受益人双方的委托，与其共同签署中国银行广 东省分行个人资金托管协议（附件一（A 类）/附件二（B 类），以下简称 “托管 协议 ”），按协议约 定， 为客户管理交易资金，保护交易双方权益， 促进交易达成的一项个人金融服务。 一一一 个人保函业务的受理种类，包括出国旅游、移民、房地产交易 等所涉及的资金托管。 一一一 我行只接收申请人本人在经办行开立的活期一本通账户作为 托管资金账户，托管币种为人民币。 一一一 客户委托银行办理个人保函业务，应确保有足额冻结资金； 冻结金额应为托管金额及需承担手续费最大值之和；客户在资金托管 过程中涉及到的各种费用（包括汇划手续费等），分别按照办理之时的 收费标准收取，即指银行不在同一时点向客户收取该项业务的全部费 用。 一一一 个人保函业务只在中国境内有效（不含港、澳、台）。我行的经 2 营性分支机构开办该业务，需经上级机构报省行主管部门批准；该项业 务只能在银行营业厅的开放式柜台办理。 一一一 个人保函业务的当事人包括：申请人、受益人、受托人。 1、申请人，是指向我行申请开立个人保函业务的自然人。申请人 必须同时具备以下条件： （1）具有完全民事行为能力的自然人； （2）持有有效的中华人民共和国居民身份证、临时身份证、军人身 份证件、武装警察身份证件的中国公民（不含港、澳、台居民）。证件有 效期应在保函到期日之后。 2、受益人，是指有权通过受托人向申请人索取应收款项的自然人 或企事业单位。企事业单位，指依照中华人民共和国法律法规成立的 有限责任公司或事业单位。 3、受托人，是指经中国银行广东省分行批准，有权开办本项业务 的经营性分支机构（经办行）。 一一一 个人保函业务的有效期，从个人保函开立日算起，至约定到 期日的当天、经办行营业终了时间为止。 1、生效日不得早于开立日。 2、个人保函业务有效期限，应根据保函协议的履行期限确定，最 短不少于一天（含），最长不超过 365 天（含）。 一一一 我行在受理个人保函业务前，必须要求申请人提供其与受益 人之间签订的有效交易合同正本（即基础合同），该合同是托管协议和 个人保函业务生效和存在的前提。 一一一 个人保函业务准入。计划开办本业务的辖内经营性分支机构， 3 应向所属二级分行/直属支行个人金融部（以下简称：二级行个金部）提 出申请，由其初审通过后，交由省行个人金融部审批同意，方可开办该 业务。 一一一一 个人保函业务退出。授权二级行个金部自行审批，并报备 省行个人金融部。 一一一一 中国银行广东省分行个人资金托管证明（以下简称“托 管证明”）及托管 协议 不予挂失。 一一一一 经办行办理个人保函业务的全过程必须双人操作，相关 岗位设置应相互牵制、相互监督，严禁“一手清 ”。 第二章 各级业务部门职责 一一一一 省行个人金融部职责 省行个人金融部是个人保函业务的主管部门，主要职责包括： 1、负责全辖个人保函业务管理及后评价工作； 2、负责业务管理办法的制定及修改工作； 3、负责全辖个人保函业务的机构资格审核。 一一一一 二级行个金部职责 二级行个金部在省行个人金融部的授权范围内，除第十四条第 2 点 外，比照省行职责管理该项业务。 一一一一 业务经办行主要职责 1、负责本机构客户个人保函业务的宣传、营销、推广； 2、负责受理本机构客户个人保函业务的申请，并进行相应的资料 审核、 报批； 4 3、负责与经上级行批准的个人保函业务客户签约，并进行日后托 管交易资金，业务处理工作； 4、负责业务数据统计及报送工作。 第三章 机构准入及业务审批权限 一一一一 机构准入审批流程 1、计划开办个人保函业务的经营性分支机构向二级行个金部提交 中国银行广东省分行个人保函机构开办/退出申请表（详见附件三， 以下简称“ 申请表” ）。 2、二级行个金部应对分支机构提交的申请表进行初审，重点审核 该机构是否配备开放式柜台办理个人保函业务、该机构的内控管理记 录、该 机构所处区域是否具备开办个人保函业务的市场前景及客户需 求等，并明确初审意见。 3、二级行个金部初审同意后，上报省行个人金融部进行审批，省 行个人金融部审批同意后，将申请表扫描后复上报部门，原件按发文 档案管理留存。 4、二级行个金部批复申请网点时，应附具我行合作中介机构的名 单、印 鉴、有权人签字、营业执照复印件。 一一一一 机构退出审批流程 一、计划退出个人保函业务的分支机构向二级行个金部提交申请 表。 二、二级行个金部应对分支机构提交的申请表进行审批，重点审核 该机构提出的退出原因，批复并报备省行个人金融部。 5 一一一一 个人保函业务审批权限 经办行受理个人保函业务及解冻付款时，应根据审批权限逐级上 报审批， 审批权限及流程比照我行核心业务系统个人汇款业务管理授 权权限及流程。 第四章 个人保函业务操作流程 一一一 出国类个人保函 一一一一 出国类个人保函业务的受益人，为已与我行签订合作协 议的办理出国移民、出国旅游业务的中介机构（以下简称“中介机构” ）。 广州地区，由各直属行个人金融部营销中介机构，省行个人金融部与 中介机构统一签订个人资金托管服务合作协议（附件四，以下简称 “合作 协议 ”），非广州地区，由各二级分行统一签订合作协议，各经办 行无权与中介机构签订协议。在受理业务前，经办行应检查受益人是 否已与省行/二级分行 签订合作协议，并在 业务办理全过程中核对受益 人预留印鉴、有权人签字及营业执照复印件。 一一一一一 1、审核材料。 出国类个人保函业务，须申请人本人前往经办行办理，业务经办须 审查以下材料原件并留存复印件： （1）申请人与中介机构共同签署的合同（包括出国旅游、移民服务 合同。 ）； （2）申请人有效身份证件； （3）申请人在经办行开立的有效账户及足额冻结资金。 6 （4）涉及到双方交易的其它资料。 2、签署保函协议。 经审核认为可受理后，经办行与申请人签署托管协议（A 类），并 由业务经理审核加盖“ 个人资金托管业务专 用章” 。托管协议（A 类）一 式三联，第一联网点留存，第二联作为传票附件，第三联作为申请人联。 3、冻结客户资金。 4、收取保函开立费用。 5、开立托管证明。 业务经办手工填写托管证明，并由业务经理审核加盖“个人资金托 管业务专用章”。一式两 联，第一联为申请 人联，第二联为网点留存联。 6、登记台帐。 业务经办登记个人保函业务台帐，登记内容包括但不限于：个人保 函业务开立日期、到期日期、保函类型、冻结账户信息、托管金额、冻 结金额、 业务进度（已签订协议、已冻结、已解冻、已解冻划款等）。 一一一一一 档案管理。 1、经办行按保函协议编号逐笔设立档案，该档案资料归类为“资金 划转类协议” ，须由经办行保管管理，并在 结清年度的次年年中，将档 案上交二级行办公室归类保管，省行营业部档案交由办公室归类保管。 入档资料如下： （1）合同复印件； （2）申请人有效身份证件复印件； （3）受益人营业执照副本复印件； 7 （4）受益人预留印鉴及有权人签字； （5）冻结资金活期一本通存折复印件（首页及有最后一笔记录页）； （6）托管协议（A 类）第一 联； （7）托管证明第二联。 2、经办行在办理资金解冻手续时，业务经理必须审核上述资料。 3、经办行与受益人签署的合作协议，由于是对应多个当事人的协 议，不 应放入单个档案，应专夹保管，便于查询和核对。 一一一 房地产交易类个人保函 一一一一一 1、审核材料。 房地产交易类个人保函业务，须申请人、受益人双方共同前往经办 行办理， 审查下列材料原件并留存复印件： （1）申请人、受益人有效身份证件； （2）受益人、申请人双方共同签署的交易合同； （3）申请人在经办行开立的有效账户及足额冻结资金。 （4）涉及到双方交易的其它资料。 2、签署保函协议。 经审核认为可受理后，经办行与申请人、受益人三方共同签署托 管协议（B 类），并由 业务经理审核加盖“ 个人资金托管业务专用章” 。 托管协议（B 类）一式四联，第一联网点留存，第二联作为传票附件， 第三联作为申请人联，第四联作为受益人联。 3、冻结客户资金。 4、收取保函开立费用。 8 5、开立托管证明。 业务经办手工填写托管证明，并由业务经理审核加盖“个人资金托 管业务专用章”。一式两 联，第一联为客户联 ，第二联为网点留存联。 6、登记台帐。 业务经办登记个人保函业务台帐，登记内容包括但不限于：个人保 函业务开立日期、到期日期、保函类型、冻结账户信息、托管金额、冻 结金额、 业务进度（已签订协议、已冻结、已解冻、已解冻划款等）。 一一一一一 档案管理。 1、经办行按保函协议编号逐笔设立档案，该档案资料归类为“资金 划转类协议” ，须由经办行保管管理，并在 结清年度的次年年中，将档 案上交二级行办公室归类保管，省行营业部档案交由办公室归类保管。 入档资料如下： （1）基础合同复印件； （2）申请人有效身份证件复印件； （3）受益人有效身份证件复印件； （4）冻结申请人托管账户活期一本通存折复印件（首页及有最后一 笔记录页）； （5）托管协议（B 类）第一联； （6）托管证明第二联。 2、经办行在办理资金解冻手续时，业务经理必须审核上述资料。 第五章 托管资金解冻操作流程 一一一 出国类个人保函 9 一一一一一 为保障各方权益，设置三种资金解冻方式，分别为： 1、托管协议服务期限届满或协议终止后，经办行按照托管协议约 定，将资金解冻。 2、申请人、受益人共同向经办行申请将资金解冻划转。 3、保函期限内，受益人向经办行申请将资金解冻并汇入协议约定 的受益人帐户中。 一一一一一 审核流程。 经办行须将客户递交的材料与网点留存的材料进行核对，并将中 国银行广东省分行个人资金托管划款申请书（以下简称“划款申请书” ） 及档案资料中托管证明第二联作为传票附件，其它材料纳入保函档案 保管。 1、受益人指定代理人前往银行办理资金解冻划转，审核材料包括： （1）受益人有效证件：公司营业执照复印件，须加盖公司公章； （2）受益人书面申请：受益公司的书面申请，须加盖公司公章、有权 人签字， 书面申请须包含公司委托办理业务的代理人姓名及身份证件 号码，并指出申请原因为申请人违反其与受益人签订的基础合同； （3）代理人有效身份证件； （4）托管证明第一联； （5）划款申请书，由代理人填写并签名确认。 （6）申请人违反其与受益人签订的基础合同的相关证明材料。 2、申请人与受益人的代理人共同前往办理资金解冻划转，审核材 料包括： （1）申请人有效身份证件； 10 （2）托管协议客户联； （3）受益人有效证件：公司营业执照复印件，须加盖公司公章； （4）受益人书面申请：受益公司的书面申请，须加盖公司公章、有权 人签字， 书面申请须包含公司委托办理业务的代理人姓名及身份证件 号码。 （5）代理人有效身份证件； （6）托管证明第一联； （7）划款申请书，由申请人与代理人签名确认。 4、如客户（包括申请人、受益人）因故无法交回托管协议/托管证明 原件的，必须在托管协议/ 托管证明的网点留存联上书写“ 因本人（公司） 原因导致无法交回托管协议（或托管证明）原件，本人（公司）自担风险” 并签名，并将此材料纳入保函档案保管。经办行可为其继续办理资金 解冻划款手续。 一一一一一 资金解冻并划款。审核材料无误后，办理资金解冻并划款。 如保函到期后，客户未前往经办行办理解冻手续，须按照第二十五条 的第一种解冻方式，审核档案留存资料并将资金解冻，以托管证明第 二联作为传票附件。 一一一 房地产交易类个人保函 一一一一一 为保障各方权益，在保函期限内，设置四种资金解冻方式。 分别为： 1、个人保函到期后，受益人向经办行申请资金解冻并划转到协议 指定的受益人账户。 2、申请人、受益人共同向经办行申请将资金解冻并划转。 11 3、在保函期限内，申请人向经办行申请将资金解冻并划转到协议 指定的受益人账户。 4、在保函期限内，受益人向经办行申请将资金解冻并划转到协议 指定的受益人账户。 经办行应根据托管协议，按照客户选择的划款方式进行解冻划款。 一一一一一 审核流程。 经办行须将客户递交的材料与网点留存的材料进行核对，并将划 款申请书及档案资料中托管证明第二联作为传票附件，其它材料纳入 保函档案保管。 1、申请人前往银行办理资金解冻划转，审核及核对材料包括： （1）申请人有效身份证件； （2）托管协议客户联； （3）划款申请书，由申请人填写并签名确认。 2、受益人前往银行办理资金解冻划转，审核材料包括： （1）受益人有效身份证件； （2）托管证明第一联； （3）划款申请书，由受益人填写并签名确认。 3、申请人与受益人共同前往办理资金解冻划转，审核材料包括： （1）申请人、受益人有效身份证件； （2）托管协议客户联； （3）托管证明第一联； （4）划款申请书，由双方签名确认。 4、如客户（包括申请人、受益人）因故无法交回托管协议/托管证明 12 原件的，必须在托管协议/ 托管证明的网点留存联上书写“ 因本人原因 导致无法交回托管协议（或托管证明）原件，本人自担风险”并签名，并 将此材料纳入保函档案保管。经办行可为其继续办理资金解冻划款手 续。 一一一一 资金解冻并划款。审核材料无误后，办理资金解冻并划款。 第六章 个人保函业务查询 一一一一一 申请人与受益人（若受益人为中介机构，可委派代理人前 往）可持相关材料共同前往经办行查询保函资金状态，经办行根据留存 客户信息核对客户身份无误后，方可为客户查询。 1、若受益人为个人，则须审核材料包括： （1）申请人、受益人有效身份证件； （2）托管协议客户联； （3）资金查询书面申请，由双方签名确认。 2、若受益人为中介机构，则审核材料包括： （1）申请人有效身份证件； （2）托管协议客户联； （3）受益人有效证件：公司营业执照复印件，须加盖公司公章； （4）资金查询书面申请，须注明代理人姓名及身份证件号码，并加 盖公司公章、有权人签字，申请人签字。 （5）代理人有效身份证件； 一一一一一 经办行根据台帐上登记的资金帐号通过 OFP 前端零售系 13 统查询该笔资金状态是否为“保证金” 冻结 。 第七章 账务处理 一一一一一 网点交易流程及会计分录 1、业务受理。 （1）如冻结客户活期一本通账户资金，在 OFP 前端零售系统选择 “1630 活期一本通冻结与解冻”交易，其中“止付代号”栏位选择“25-保 证金” ，“备注” 栏位须注明保函类型。 （2）收取保函手续费 借：客户号（现金）7011 001 或：客户号（活期储蓄存款）8261 001 贷：部门号（其他代理对私业务手续费）5397 001 2、资金解冻/自动解冻 。 在 OFP 前端零售系统选择“1630”交易为客户办理解冻手续。 3、资金解冻并将款项划入受益人账户。 （1）在 OFP 前端零售系统选择“1630”交易为客户办理解冻手续， 并根据协议将解冻资金转账到指定账户。 （2）客户申请解冻并划款。 借：客户号（活期储蓄存款）8261 001 贷：客户号（对公存款）809* 001 （受益人帐户为对公账户） 或：客户号（活期储蓄存款）8261 001（受益人为个人活 期储蓄账户） 14 注：若资金扣划涉及不同业务应用系统，可使用“9992 临时存欠” 过渡。 若受益人账户为省辖或全国账户，须按规定收取汇款手续费。 4、受益人申请资金解冻划转。 受益人申请办理资金解冻划转比照申请人申请资金解冻划转办理， 须通过 1622 超前起息进行扣划； 5、查询操作。 在 OFP 前端零售系统选择“1678 活一本支付登陆/ 解除明细查询” 交易为客户查询资金冻结情况。 6、收费操作。 在 OFP 前端零售系统选择“0087 公共系 统代收费收现金”交易 收费，其中：手续费代码选择“300”，手续费名称选择“个人保函业务受 理费” ，手 续费 科目选择“5397”。 第八章 凭证及印章管理 一一一一一 托管证明一式两份，由经办行的凭证专管员管理，且托管 证明的领用与使用必须通过 OFP 前端零售系统的 RBS0090/0091 交易 录入， 编号为：77。 一一一一一 托管协议按一般业务凭证管理。 一一一一一 “个人资金托管业务专用章” 个人资金托管业务专用章由业务经理使用保管，为圆形，铜质材料 刻制。直径（按外沿）为 40MM，上部刻制 银行名称（