山东省国税局网上办税平台.ppt

LOGO 山东省国税局网上 办税平台 企业所得税网上直报系统 前 言 根据国家税务总局和山东省国家税务局关 于2008年版企业所得税年度纳税申报工作精神 ，省局开发了2008版企业所得税年度纳税直 报系统，该系统挂接在山东省国家税务局 网上办税平台中，网上办税平台是一套集增 值税、所得税等多税种纳税申报、减免税等涉 税事宜审批、普通发票网上购票等多功能的综 合性纳税服务平台，平台采用B/S三层架构，浏 览器模式，分为纳税人端和税务局端两部分。 目前为确保企业所得税年度申报，平台上暂仅 提供企业所得税年度申报功能。优先鼓励纳税 人采用此系统进行申报，大厅柜台申报和大厅 自助申报作为辅助申报方式，本系统的税务局 端可实现大厅柜台申报。 前 言 提 纲 第一部分 系统总体介绍 第二部分 企业所得税年度纳税直报系统 纳税人端功能介绍 第三部分 企业所得税年度纳税直报系统 税务局端功能介绍 第一部分 系统总体介绍 1. 全省统一模式、统一平台、统一服务、统一支持； 2. B/S三层架构，浏览器访问方式； 3. 纳税人端表内及表间关系严格依照总局填表说明开发，尽可能地 减少用户填写量； 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一； 5. 企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一； 6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。 平台架构优势 第一部分 系统总体介绍 申报系统拓朴图 公 网 税 局 外 网 纳税人登录访问 填写报表 数据上传 外网WEB机群 税 局 内 网 税局内部登录访问 数据审核 导入征管 内网WEB机群 Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text 第一部分 系统总体介绍 1 3 4 4 提 纲 第一部分 系统总体介绍 第二部分 企业所得税年度纳税直报系统 纳税人端功能介绍 第三部分 企业所得税年度纳税直报系统 税务局端功能介绍 纳税人端 系统功能介绍 1. 登录系统查看基本信息 2. 填写申报表 3. 审核上传 4. 反馈信息、确认申报状态 5. 打印报表 6. 将报表导出，生成EXCEL文件 纳税人端 系统功能介绍 重要 新联通（原网通）用户请访问： 4:7001 电信用户请访问： 33:7001 纳税人 登录 地址 1、系统登录 Year 纳税人端 系统功能介绍 打开Internet Explorer浏览器输 入给定的网址，点击“回车键”。 4:7001 纳税人端 系统功能介绍 输入纳税人 识别号、密 码，点击登 录按钮。 系统初始密码 均为：“666666” 要及时修改。 370112863060000 * 1.1首页功能分区介绍 修改密码 申报状态 查询结果 在此显示 工作区 全屏 权限管 理切换 点击加号， 即可看到所 有待申报的 申报表 帮助 信息 关闭当前 工作区 1.2 修改密码 用户在第一次登录后要及时修改密码 1.3 查看公告信息 Description of the contents 2、报表填写 系统根据从 CTAIS中取得 的企业基础信 息判断其申报 类型，分A、 B两大类，其 中A类又包括 一般企业、 金融企业、 事业单位 三个小类。 申报表 列表 2.1、 报表类型 事业单位金融企业B类企业一般企业 A类 A类 A类 不同的类型 不同的报表 2.2 填表顺序 根据国家税务总局下发的填表说明，主 表与附表间，附表与附表间存在很多表间关 系，如一般企业的附表一（1）中：第1行 附表八第4行，第2行主表第1行，第13行 附表三第2行，为减少用户输入量，实现表 间的自动赋值功能，必须要确定填写报表的 顺序，目前经过探讨确定用户填写报表顺序 如下： 报表填写顺序 注意：附表五和主表必须填写。 2.3 报表填写 浅色的为用户手 工填写项。 深色的为不可修 改项，数据来源 为自动计算或者 从CTAIS中提取 2.3.1 表中按钮功能介绍 （1） 保存按钮 用户填写完整报表核对无误后，点击表 格下面的保存按钮，系统自动对表内关系进 行审核，通过审核的提示成功，如下所示： 表中按钮功能介绍 用户可将填写完成的报表打印出来 。建议用户在申报成功后再打印，以 保证打印的报表与上传到税务局端的报 表数据完全保持一致。 （2） 打印按钮 纳税人端 系统功能介绍 Inc. add extClick to add Text 打印时可进行缩 放、可预览、及 在页面设置中设 置左右上下页边 距。 纳税人端 系统功能介绍 （3）导出EXCEL 系统提供将报表导出到EXCEL中的功能。如下所示： 纳税人端 系统功能介绍 （4） 空表 “空表”按钮的功能是为用户提 供一张空表表样，可打印使用。 不可填写数 据，无保存 按钮。 ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc. - Click to add Text - Click to add Text - Click to add Text 纳税人端 系统功能介绍 注意 表内计算公式 ，凡“项目”栏 中含计算公式 的均为不可填 写状态，如填 写 4-7行后， 第1、2、3行 自动显示计算 结果。 2.3.2 附表一 浅青绿色 为可填写 项。 纳税人端 系统功能介绍 成本费用 明细表， 注意表 内计算公式 2.3.3 附表二 纳税人端 系统功能介绍 附表十一填写时，通过“增加”按钮增加行，填写多条数 据。若需要将多增的行删除，将光标定位在待删除的行中，点击 “删除”按钮。 2.3.3 附表十一 自动计算，=本年度弥补金 额合计数结转以后年度 弥补额（第一年） 纳税人端 系统功能介绍 第五列计算公式： H1L5H1L3 H1L2 2.3.4 附表十 期初余额栏 合计 纳税人端 系统功能介绍 2.3.5 附表九 表间关系，举一例 ： 第1行第7列为正数时： 第1行第7列附表三第43行第3列（固定资产折旧调增栏）； 第1行第7列为负数时： 第1行第7列负数的绝对值附表三第43行第4列（固定资产折旧调增栏 ） 。 表内计算公式： H1L1=H2L1+H3L1+H4L1+H5L1+H6L1 ， 这些合计数系统自动计算，但设置为可编辑状 态。 用户可调整。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.6 附表八 第4行数据来源于附表一，分别为： 填报A1（1）的纳税人，=A1（1）表第1行； 填报A1（2）的纳税人， =A1（2）表第1行第38行 填报A1（3）的纳税人， 主表第1行 “税收规定的扣除率” 系统已赋 初始值0.15，如有不同可自行 修改。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.7 附表七 注意表中第5栏，纳税调减时以“-”表 示， 在软件中需要录入汉字的地方仅有附 表 十一，录入数据时一定要在英文状态 下，否则无法输入数据。 表内：L5（L4L2）（L3L1） 表间：（1）H10L50时：H10L5A3表H10L3 （2）H10L50时：H10L5的绝对值A3表H10L4 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 抵免方式的选 择在第一行确 定，只能选择 一种。否则保 存时系统会提 示用户。 打开附表六时系 统默认有一行， 如用户有多行， 可通过“增加”按 钮 增加行填写。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 表内的校验 关系在保存 时提示用户 。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.8 附表六 分国不分项抵 扣和定率抵扣 只能选择一种 。 纳税人端 系统功能介绍 注意：表五是A类所有类型企业包括零 申报企业均需要填写申报的，第45、46 、47行为必填项。 2.3.9 附表五 判断是否为小型 微利企业的依据 之一。 纳税人端 系统功能介绍 以前年度亏损弥补额，当第2 栏为盈利额时，本栏不做计算 。 2.3.10 附表四 第11栏的计算公式得出结果后 ，处于可编辑状态。 纳税人端 系统功能介绍 2.3.11 附表三 账载金额的值录 入后会自动赋予 税收金额项中， 但用户需根据实 际情况进行修改 。 本表与其他附表关系 较多，如有数据更改 时，需到相关附表中 先做修改，再保存本 表。 纳税人端 系统功能介绍 主表中大部分数 据均 来自附表，不可 修 改，如需修改需 按照 填表顺序先修改 相关 附表，再重新保 存主 表。 2.3.12 主表 可填写的 项需用户 根据实际 情况进行 录入。 纳税人端 系统功能介绍 2.4 申报上传 报表填写完成后，占击申报 上传，首先执行数据审核， 数据审核为校验各表间的关 系。 纳税人端 系统功能介绍 2.4 申报上传 凡通过数据审核的，系统提示 如上图，用户可点击“确认申报” 实现数据的自动上传。 纳税人端 系统功能介绍 3、查询反馈 完成“确认申报”后的企业，必须要进行查询反馈， 只 有显示“申报成功”的才说明数据已经正确地写入到国税征 管系统中。 如何进行 信息反馈呢？ 纳税人端 系统功能介绍 3、查询反馈 信息反馈方法： 纳税人将数据提交后， 数据即传到了税务局端。 税务局端管理人员登录局 端管理系统后即可看到， 并进行审核，审核通过或 者有不符合要求退回的申 报数据在操作后，立即得 到反馈信息，用户再次登 录本系统后，在首页的申 报状态栏即可看到 纳税人端 系统功能介绍 1、用户未申报时 3、查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有六类，如下所示： 纳税人端 系统功能介绍 3、查询反馈 纳税人端可查询到的六种申报状态 ： 2、数据提交成功 3、通过主管税务人员审核，待写入征管 纳税人端 系统功能介绍 3、查询反馈 4、申报成功 纳税人端可查询到的六种申报状态 ： 5、审核不通过，被退回 用户只有得 到这个信息 才表明申报 数据提交成 功 当用户查询到 审核不通 过的提示后， 需根据附注的 原因进行修改 报表重新上报 。 纳税人端 系统功能介绍 3、查询反馈 6、申报成功 纳税人端可查询到的六种申报状态 ： 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再 显示。用户仅可打印。 打印时遇到这种提示怎么办？ 如有以上提示在IE浏览器工具菜单下“Internet选项”“安全”页 签下“自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示： 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再 显示。用户仅可打印。 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再 显示。用户仅可打印。 直接打印按钮 不必做任务选 择，直接通过 本机已设置的 打印机打印 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再 显示。用户仅可打印。 设置纸张 设置打印方向 设置页边距 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 点击“打印”。功能直接进入打印页面，如下： 纳税人端 系统功能介绍 4、打印 点击“打印预览” 如右图所示： 可调整显示比 例，放大或缩 小。点击左侧 的“打印”按钮进 行打印。 提 纲 第一部分 系统总体介绍 第二部分 企业所得税年度纳税直报系统 纳税人端功能介绍 第三部分 企业所得税年度纳税直报系统 税务局端功能介绍 税务局端 系统功能介绍 （1）实现大厅申报功能 （2）审核纳税端提交的申报数据 （3）数据查询 （4）发布公告 税务局端 系统功能介绍 打开Internet Explorer 浏览器输入给定的网 址，点击“回车键”。 :7001/ 操作员登录号为国税征管系统（CTAISV2.0）登录号最 前面加1 ，如CTAIS登录号为3701020000，则登录本系统 时填初始密码均为666666。登录后请及 时修改。 1 系统登录 税务局端 系统功能介绍 权限 列表 首次登录后尽 快更改密码 重新登 录系统 工作区切 换及调整 页面显示 按钮 税务局端 系统功能介绍 用户在修改密码时，可以修改登录名，但系统中的登录 号是唯一的不可修改。密码为6-10位的英文字母与数字 的组合。 2 大厅申报 当纳税人因特殊原因，到大厅申报时，可以使用局端的申报功能。 输入纳税人识别号，点击查询，填写报表保存-审核确认申报。 3 申报数据审核 审核数据时查询条件的设定 审核状态及类型均为下拉列表式，如我们要查询未 审核的所有纳税人申报信息： 税务局端 系统功能介绍 查询未审核的所有纳税人申报信息结果如下 ： 权限 列表 审核功能操作 （1）批量审核：点击全选按钮，选 中本页所有信息，一次审核多条。 （2）单户审核：查询条件中输入 纳税人识别号，则只显示该条纳税 的信息，也可在指定条件查询到的 数据中仅选择某一行信息点击审核 。 审核 批量审核与单户审核时，审核成功 均提示如下图。审核成功的数据系 统自动执行导入