智能科技有限公司管理制度.docx

四川省万里眼智能科技科技有限公司 四川省万里眼智能科技有限公司管理制度汇编 编制日期：2015年1月1日 目 录第一章、公司概况一、公司简介3二、组织架构3第二章、总则一、管理大纲4二、员工守则4第三章、部门及岗位管理一、部门设置与描述5二、岗位设置6-10第四章、人事管理制度一、考勤制度10 二、人事管理制度11 三、员工福利制度11-12 第五章、财务管理制度一、财务基础工作管理12二、资金管理制度13三、借款制度与流程管理14 1、适用范围2、借款规定3、借款流程管理四、费用报销与流程管理14-171、适用范围2、费用报销一般规定3、费用报销流程管理4、差旅费报销制度及流程管理5、办公费、低值易耗品等报销制度及流程管理6、招待费、培训费、资料费及其它报销制度及流程7、电话费报销制度及流程管理8、其它专项支出报销制度及流程管理9、报销时间的具体规定五、采购业务流程及管理制度17-19六、薪资管理制度19-20第六章、合同管理制度一、合同管理细则20第七章、附则第一章 公司概况 一、公司简介 公司全称：四川省万里眼智能科技有限公司，本公司依托自身强大的技术力量及执行实力，以建设“智慧城市”为切入，投资建立“智慧城市运营服务平台”运营中心，并开拓了“平安城市、数字城管、智能交通、智慧医疗、智能安保、家庭智能管理、智慧居家养老、企业智能管理”等一系列“万里眼”业务，基于IP技术和通信技术、物联网技术，采用责任网格的方式，通过“LP摄像机、无线射频（RFID）识别、智能分析、智能传感器、探测器” 等高新技术，打破了地域、行政的束缚全天候监控城市状态，智能分析问题，并将收集的信息进行清洗、整理、提炼、分析、挖掘，实现自动报警，由原始的人工发现转化为自动预防处置，使城市的运行达到流程化、标准化、智能化。本产品可广泛运用于城市各个行业领域，通过为客户提供以“万里眼业务为代表的智慧城市应用业务服务，打造公司基于自身资源、难以被同业模仿的商业模式，并带动传统转型业务的整体推进，高效快速的实现公司运营的目标！ 二、公司组织结构图 第二章 总 则一、管理大纲第一条 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大纲。第二条 公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定。 第三条 禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。 第四条 公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为。 第五条 公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。第六条 公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 第七条 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。 第八条 公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。 第九条 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。 第十条 公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。 第十一条 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。 第十二条 公司尊重员工的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其知识为公司多作贡献。第十三条 公司为员工提供社会保险等福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。第十四条 公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。 第十五条 公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十六条 维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。二、员工守则1、 遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业; 2、 维护公司声誉，保护公司利益; 3、 服从领导，关心下属，团结互助; 4、 爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费; 5、不断学习，提高水平，精通业务; 6、积极进取，勇于开拓，求实创新。第三章 部门及岗位管理一、部门设置与描述1、市场经营部负责制定并组织实施统一的智慧业务应用发展策略、营销政策、业务模式、定价策略、宣传规范、服务规范、经营分析信息收集规范、需求管理规范和业务流程等；负责统筹协调智慧通业务与其他业务的发展，确定智慧通业务年度发展指标并分解落实及考核。 2、经营支撑部负责制定并实施智慧应用业务涉及营帐系统的业务流程，负责新业务在营帐系统上的配置、生成、测试工作；负责智慧应用业务的计费处理和帐务处理，负责提供相关经营分析数据。3、计划建设部负责涉及资本性支出的建设项目的立项审批及投资计划管理；负责制定并组织实施“智慧业务应用”系统的技术和建设规范。 4、运行维护部 负责制定并组织实施“智慧通”业务设备运行维护相关规范；负责提出智慧应用业务网络优化方案并组织实施，负责组织协调重大故障的处理和分析；负责组织协调“智慧通”业务设备实物管理。 5、智慧城市综合业务平台运营管控部负责智慧综合业务运营中心运营服务平台的实时监控、日常维护、故障处理运行分析和全区技术支撑；负责相关业务数据的制作，负责平台设备备品备件的归口管理；负责指导、协助应用单位的业务专用平台维护工作。6、政企客户部负责制定智慧应用业务具体发展计划，负责市场拓展、营销策划、宣传推广、统计分析和市场预测的组织实施；负责落实和执行智慧通业务管理办法和流程，对具体项目的售前、售中、售后全过程进行归口管理和协调；负责对市分公司的销售指导和管理；负责对技术支持单位的考核。7、采购供应部 负责智慧建设项目设备采购方式的审核及管理；负责智慧应用建设项目设备的囤货、配送及管理；负责建设项目设备供应商的评估及管理。 8、人力资源部根据企业整体发展战略，招聘、选拔、配置、培训、开发、激励、考核企业所需的各类人才，制订并实施各项薪酬福利政策及员工职业生涯计划，调动员工的积极性，激发员工的潜能，满足企业持续发展对人力资源的需求。9、财务部 负责确定业务投资建设方式，负责收入和成本费用的确认和具体会计处理；负责制定并组织业务资产管理办法；负责组织制定智慧业务与技术支持单位的费用结算标准。 二、岗位设置 1、市场经营部（市场拓展部）岗位设置： 1.1、市场经营部经理工作职责：a、在公司直接领导下，根据总经理年度计划和总战略，全面负责制定经营实施计划，加强管理，不断提高公司经济效益。b、组织所属人员开展市场调研工作，及时掌握市场信息按照市场推广计划组织市场推广活动，审核市场推广方案 c、定期组织市场公关、广告宣传、促销等活动 d、根据企业财务制度的规定，及时编制市场拓展各项费用预算，并控制相关费用的支出，节约企业管理成本 e、负责与外部媒体、政府机关及相关社会机构建立良好的合作关系 f、具体负责企业品牌的推广及品牌运作工作 g、负责市场部内部管理工作 h、完成上级临时交办的工作1.2、经营部专员工作职责： a、在部门经理的领导下，积极发挥自己主观能动性，确保工程预决算工作质量，为企业的发展作出自己的贡献。 b、根据公司战略方针和工作计划，努力做好本职工作，积极推动所属部门经营管理工作。 c、经常深入基础，深入现场，开展调查研究，总结经验，不断改进自己的工作，提高自己的业务水平和工作能力。 d、熟悉本部门对于的应经情报网络，掌握建筑市场动态，抓住信息，跟踪管理，力争多投标多中标，不断提高中标率。 e、努力做好自己分管的项目和基础业务工作，帮助解决预决算中的疑难问题，协调购销双方关系。 f、做好文件编制划策，努力使本公司的标书出类拔萃，为中标打好基础。 g、积极完成领导交待的各项工作任务。 2、经营支撑部岗位设置2.1、经营支撑部经理工作职责：a、配合公司系统（计费及结算系统、营业与账务系统、客户服务系统和决策支持系统）的建设。 b、负责系统的维护管理、技术支持、数据集中制作； c、保障系统安全稳定运行。 d、建立差异化服务施工能力管理模型充分、有效地使用人力、工具及信息资源，对运维信息进行最优化整合。 e、实现运维管理的电子化、规范化，快速传递并全面反馈各种运维管控信息和日常维护管理，对前端市场业务提供良好支撑。 f、实时采集开通、保障过程跨系统的工单信息，及时监控服务过程中出现的丢单、工单超时、业务异常等异常现象，及时通知相关人员做出处理. g、负责网络维护部门间协作性，提高运维工作效率。2.2、经营支撑部专员工作职责：a、协助部门经理做好运营管理的相关工作。b、参与公司相关方案或工作计划等需要督办、考核事项的讨论制定工作。c、负责各项目数据统计报表工作，负责上报业务和运营数据的统计日报、月报；d、负责与通信运营商对接业务及账务结算e、负责办理职责范围内的其它工作。3、计划建设部岗位设置3.1、计划建设部经理工作职责：要负责智慧通业务终端维护服务（安装、调测、修障、定期巡检等）等工作。5、智慧城市综合业务平台运营管控部岗位设置5.1、运营管控工程师工作职责：a、负责智慧通运营中心运营服务平台的实时监控、日常维护、故障处理运行分析和全区技术支撑；b、负责相关业务数据的制作，c、负责平台设备备品备件的归口管理；负责指导、协助应用单位的业务专用平台维护工作。6、政企客户部岗位设置6.1、政务客户经理、企业客户经理工作职责：a、负责制定智慧应用业务具体发展计划，ba. 负责涉及资本性支出的建设项目的立项审批及投资计划管理 b. 负责制定并组织实施“智慧业务应用”系统的技术和建设规范。 c. 负责协助完成项目进度考核工作。 d. 负责项目建设过程中文件管理工作。 e. 负责本部门全面的管理工作。 f. 负责完成领导交办的其他工作。3.2、计划建设部专员工作职责： a、负责协助本部门经理做好相关的工作；b、负责本部门的方案工作； c、负责完成领导交办的其他工作。4、运行维护部岗位设置4.1、运行维护工程师工作职责：A、负责业务运行维护管理，协调重大疑难故障处理；B、负责智慧业务设备代维管理及考核等工作；C、主要负责业务工程项目管理，组织工程施工，参与设计会审、初验、终验等工作。4.2、监控维护工程师工作职责：主要负责用户监控点的724小时监控、故障受理及预处理等工作。4.3、图像业务终端维护工作职责：主、负责市场拓展、营销策划、宣传推广、统计分析和市场预测的组织实施；c、负责落实和执行智慧通业务管理办法和流程，对具体项目的售前、售中、售后全过程进行归口管理和协调；d、负责对市分公司的销售指导和管理；e、负责对技术支持单位的考核。7、采购供应部岗位设置7定本部门年度和月度工作目标、计划，报经公司总经理批准，并负责组织落实； c、制定人力资源规划管理细则，负责组织工作分析；d、负责组织拟定公司部门职责及岗位说明书、拟定 定岗定编工作报经常务副总批准后组织落实 ； e、负责拟定公司年度人力资源规划、员工的选拔晋升、内部职称评定等工作；f、根据公司职能部门招聘计划，准备宣传资料，选择合适招聘渠道，收集应聘资料，合理开展招聘活动，及时提供甄试人选； g、建立、完善外部人才供给信息的收集、分析系统，建立健全人才信息数据库； h、做好成员公司及营运中心招聘服务、用工规范、录用审批及监督管理工作； i、建立健全公司的培训体系，制订培训课程； j、负责拟定绩效管理制度； k、导各部门、各成员公司实施绩效考核工作，核对考核结果，组织处理考核中出现的问题和异议； l、拟定薪酬管理制度； m、负责员工各类社会保险的办理工作，负责员工劳动合同的签订工作，负责建立并管理员工档案，即时掌握人.1采购供应部经理工作职责：a、负责智慧建设项目设备采购方式的审核及管理；b、负责智慧应用建设项目设备的囤货、配送及管理；c、负责建设项目设备供应商的评估及管理d、负责本部门的全面管理工作。 7.2采购供应部文员工作职责：a、在采购部经理及主管领导下，协助处理采购部日常具体事务； b、负责采购部与相关部门间的文件往来及其他部门间文书的传递、收发、传达； c、负责采购部内部会议记录，并跟踪具体事项实施结果；d、各种采购单据与报表的收集、整理与统计; e、采购品质记录的保管与维护;f、负责领导交待的其它事务。8、人力资源部岗位设置8.1人力资源部经理工作职责：a、根据公司发展规划，拟定公司人力资源政策及年度人力资源工作目标、计划，报公司批准； b、制员增减变化。8.2人力资源部招聘专员工作职责：a、根据企业发展情况及部门人员需求，编制企业人员招聘计划；b、起草招聘信息、发布招聘广告；c、组织相关人员对应聘人员进行初试、复试、聘前测评等d、发布录用通知，办理新进人员的入职手续等；e、根据领导审批的培训实施方案，具体安排培训工作，确保培训工作的顺利完成；f、建立薪酬调查数据库，统计、分析薪酬数据，进行企业人力成本的核算与预测，定期提供分析报告；g、协助有关部门和领导处理、解决劳务纠纷、薪酬争议等相关问题；h、将每个月的绩效考核资料、文件进行归档管理；i、根据企业人事档案管理制度及实施细则，负责员工劳动合同、人事档案以及人力资源部相关文件的归档和保管工作；9、财务部岗位设置9.1财务部经理工作职责： a、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； b、协助总经理制定公司长远发展规划，参与制定和落实公司的财务管理制度，负责对成本和财务指标进行分析，为公司战略发展提供基础报告；c、参与编制年度预算资金计划，并监督计划的执行，编制公司全年预算和年度决算报告及说明书，;d、组织制定财务方面的管理制度及有关规定， e、筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；f、主持公司的会计核算工作，及时对内部成本和财务指标进行分析，加强财务管理控制，参与成本预测、控制，节能降耗，提高公司的经济效益。g、指导预算监督和资产管理及财务指标考核，防止资产流失；监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动 h、协调财务部与公司其他部门的关系；对外协调与财政、审计、税务、银行、工商、会计师事务所及主管部门等相关机构的业务和联络工作，并及时办理公司与其之间的业务往来。 i、参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究; j、定期或不定期地组织会计人员学习会计相关法规，杜绝企业违反有关财经纪律和规章制度. 9.2财务部会计主管工作职责：a、在部门经理的安排下开展各项工作; b、根据上级批准的建设计划和公司业务性质及经营规模，编制公司财务收支计划、资金使用计划; c、编制财务预算，进行日常财务管理，对企业经营情况的异常变动及时反馈，查找原因，努力寻求降低成本费用途径，进行财务状况及现金流量分析，评价企业经济业绩; d、协调工商、税务、银行等单位的业务关系，按时纳税申报; f、根据实际发生的经济业务事项依法进行会计核算，实行会计监督，以票据、凭证为依据，对企业的经济活动进行确认，如实反映企业的经营状况; g、进行项目成本分析，编制财务会计报告及项目成果报告，为领导决策提供信息; h、建立合同拨款管理台账，控制核对合同拨款金额，建立部门、个人往来帐; i、及时完成公司领导交办的其他工作。9.3财务部会计工作职责：a、按照国家会计制度的规定，记账、复账、报账，做到手续完备数字准确、账目清楚、按期报账。 b、按照企业经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果。 c、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 d、 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及各种费用。负责对有关机构及税务、银行部门的沟通工作。随时检查出纳人员的工作，发现问题及时纠正。e、及时向总经理或主管副总经理提出合理化建议，完成领导交付的其他工作。9.4财务部出纳工作职责： a、负责现金支付;b、负责处理报销事项;c、接受审查，原始凭证，保证其合法性和准确性;d、编制现金及银行存款记帐凭证; e、每日进行帐、款盘存，做好日审; f、对凭证进行日结，日结后的凭证交会计收存;g、每日将现金存入银行，定期对帐;h、做好现金日记帐和银行存款日记帐;i、填写收支、存款日报表，报财务部经理;j、保管保险柜; k、做好资金流动情况保密工作; l、对现金日记帐和银行存款日记帐的正确性负责; m、对现金安全负责; n、如报销单据不合法及公司有关规定的，有拒绝付款的权力; o、对任何人不合手续的提取现金有拒绝的权力; p、及时完成公司领导交办的其他工作。 第四章 人力资源管理制度一、考勤制度1、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，应填写“外出申请单”经本部门负责人同意并签字，交行政办公室存档; 2、工作时间为：星期一至星期五，上午8：3012：00，下午13：00-17：30； 3、中午休息时间：12：0013：00 ； 4、其它节假日均按照国家规定，但考虑到本公司业务的特殊性，将安排人员进行轮流值班； 5、员工上下班一律亲自打卡（签到），经总经理核准免打卡（签到）者除外； 6、每月累计上班迟到15分钟之内者则免于扣除工资，但不可以跨月累计计算； 7、上班迟到15分钟至1个小时者，按1个小时扣除相应的工资；（遇突发交通情况可特殊处理） 8、无故迟到1小时以上者，以旷工1天计算； 9、提早下班15分钟之内者为早退，应扣除相应的工资； 10、提前下班1小时以上者，以旷工1天计算； 11、于一个月内迟到及早退合计超过三次（含三次）者不予发放全勤奖金； 12、因业务，须于晚间或假日加班者，应事先呈报部门经理以便列入考核；13、因公外出者无法于上、下班前赶回公司的，应以电话报备部门经理，但次日须补填“考勤异常表”并由部门经理签名；14、凡因“迟到、早退、请假、调休、因公出差”而未按时打卡者，都应于本月内补填“考勤异常表”，并写明日期、事由，经部门经理签名后交由人力资源部存档，每月初人力资源部统计上月考勤情况于财 务部核算工资。二、人事管理制度1、公司对员工实行合同化管理，所有员工都必须与公司签订聘、(雇)用合同，员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同； 2、公司人事部负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资、劳保福利等各项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续； 3、公司各职能部门，用人实行定员、定岗，其设置、编制、调整或撤销，由总经理提出方案，报董事局批准后实施； 4、因工作及业务发展需要、各部门需要增加用工的，一律报总经理审批； 5、公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同； 6、甄选员工任用之主要原则是应聘者对该申请职位是否合适而定，并以该职位所需的实际知识及应聘者所具备的素质工作态度、工作技能及潜质和工作经验等为准则，经所属部门考核合格任用； 7、新聘(雇)员工，受聘人必须填写员工登记表，由招聘部门经理签署意见，拟定工作岗位，经人事部审查考核，符合聘雇条件者，试用期为3个月； 8、新员工正式上岗前，必须先接受培训，培训内容包括学习公司章程及规章制度，了解公司情况，学习岗位业务知识等，培训由人事部和培训部负责。员工试用期间，由人事部及招聘部门考察其现实表现和工作能力；9、公司根据员工的岗位、职责、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资标准；10、公司执行国家劳动保护法规，员工享有相应的劳保待遇； 11、婚假、产假、丧假按国家有关规定执行； 12、公司有权辞退不合格的员工，试用人员在试用期内辞职的应向人事部提出辞职报告，到人事部门办理辞职手续； 13、员工与公司签订聘(雇)用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位也不能无故辞退员工； 14、合同期内员工辞职的，必须提前1个月向公司提出辞职报告，由用人单位签署意见，经原批准聘(雇)用的领导批准后，由人事部给予办理辞职手续； 15、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任； 16、员工必须服从组织安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退； 17、辞退员工，必须提前1个月通知被辞退者； 18、聘(雇)用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘(雇)用合同的，到人事部办理终止合同手续。 19、员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除； 20、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘(雇)用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，人事部不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任。三、员工福利制度1、本公司正式员工可享受本公司一切福利待遇； 2、按国家规定给予员工购买社会保险及住房公积金；3、公司可视情况，不定期举办员工聚餐、郊游等集体活动；4、部门经理每月呈报表现优秀的员工，经公司评审后视情况发给各种奖励； 5、公司年终结算如有盈利，根据考核，对工作表现优秀的员工进行分红或调薪；6、公司每逢重大节庆日（春节、中秋节等）向员工发放礼品或礼金，其金额视公司业务盈余及财政状况而定； 7、每月10日作为公司工资发放日，发放上月工资。第五章 财务管理制度 为加强财务管理，贯彻“开源节流”的方针，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。一、财务管理工作 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度； 2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律； 3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益； 4、厉行节约，合理使用资金； 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用；6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况； 7、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止； 8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定； 9、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并将审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字； 10、公司各类资产严格按照国家有关规定入账及并做好登记管理； 11、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，会计报表每月由会计编制并上报一次； 12、财务工作人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合理、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充； 13、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计，根据我们公司的实际情况，以财务部自查为主。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作；14、资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐；15、经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本，财务部门应及时调整实收资本；16、公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资，财务部门应据实调整； 17、公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本；18、现金的管理应严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行； 19、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证；20、应加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签； 21、出纳人员要随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不得将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人；22、加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理；23、对于应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐；24、对于其他应收款要严格按照借款审批程序，借用的备用金，必须用于申请范围内的各种费用支出；25、财务工作人员应同办公室专人定期进行各类资产清查，发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，作出处理，保证账簿记录与实物、款项相符，财务工作人员对上述事项无权自行作出处理. 二、资金管理制度1、总 则 为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 本制度适用于公司的资金管理和核算。 (1)各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定；(2)公司严格执行收支两条线资金管理制度收入必须上交公司财务部，支出必须经过公司财务部支出; (3)公司所有资金收支必须纳入预算；(4)坚持以收定支，量入为出； (5)公司严格禁止其它部门受理现金收支业务;(6)公司总部库存现金限额由财务部提出，总经理批准;(7)坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由有关领导签字批准、报销人个人签字、经会计审核无误签字后，办理现金付款，并同时加盖“现金付讫”印章;(8)不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨月处理帐务;(9)任何部门和个人，都不得以任何理由借支公款，个人借款都要按“借款管理制度”的规定办理;(10)严禁财务人员公款私存, 财务人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金;(11)公司银行帐户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部负责管理。项目部银行帐户由驻项目部出纳负责开户、管理，项目经理监督;(12)出纳人员妥善保管好银行支票、汇票等，银行日记帐每月与各开户银行对帐；(13)财务部负责采购资金的管理，必须按照采购合同或协议的规定按时支付采购资金，维护公司的信用；(14)费用报销与借款参照报销报销与借款制度执行；(15)公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；(16)加强对融资性资金、投资性资金的管理；(17)做好资金的预算和决算工作。三、借款制度与流程管理1、适用范围 凡涉及公司日常物资（包括零星物资、材料采购、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福 利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。2、借款规定 (1)、出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续； (2)、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支； (3)、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款；(4)、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须按报销流程审批，否则财务人员有权拒绝销帐； (5)、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回； (6)、员工私人借款的额度不得超过本人当月工资80%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。3、借款流程 (1)、借款人按规定填写借 据，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金； (2)、审批流程：费用会计初步审核部门主管（经理）审核签字财务经理复核总经理审批； (3)、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 三、费用报销与流程管理 1、适用范围 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 2、费用报销的一般规定 (1)、报销人必须取得相应的合法票据； (2)、填写报销单应注意： a、根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由； b、费用报销发票的内容包括日期、付款单位名称、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。如取得的机打发票，开票人确实无法打出付款单位名称的，应手写单位全称后加盖单位印章； c、经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，如“餐费、住宿费、办公费等”，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 购买办公用品，固定资产时，需附购买商品的相关明细； d 、凡取得定额发票的，在填开定额发票时，除正确填写单位名称外，必须根据业务发生的时间准确填开日期，不得虚开或不开发票； e、报销出租车票的，严格按照出差所属日期的车票报销，如有包车的情况需单独列明，对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款；f、报销手机费用时，需提供电信公司或移动公司出具的机打发票； g、会务费的报销须符合下列条件：1）有正规的会务费发票；2）有相关的会议情况的说明：如会议通知、时间、议程、参加人员等；3）会务明细说明：如餐费、服务费、住宿费、接待费等。 (3)、报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款； h、报销手机费用时，需提供电信公司或移动公司出具的机打发票； i、会务费的报销须符合下列条件：1）有正规的会务费发票；2）有相关的会议情况的说明：如会议通知、时间、议程、参加人员等；3）会务明细说明：如餐费、服务费、住宿费、接待费等。 3、费用报销流程 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应“费用报销单” 须办理出入库手续的应附“申购单”、“入库单”及销售单位销售清单部门经理审核签字财务部门复核常务副总审批总经理审批到出纳处报销。 4、差旅费报销制度及流程（1）、费用标准职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 市内交通费用 总经理及以上 飞机等其它交通工具 实报实销 实报实销 实报实销 部门负责人 火车硬卧 元/天 元/天 元/天一般员工 火车硬卧 元/天 元/天 元/天 （2）费用标准的补充说明： 1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿，超出住宿标准部分由员工自行承担； 2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 3、依据实际出差天数、交通乘坐标准，结合出差计划表进行报销，原则上采用额度内据实报销形式，超出预算部分不予报销，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴； 4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，并填写“招待费申请表”； 5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用；6、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法； 7、员工紧急情况出差需乘坐飞机时，应经上级领导审批同意方可； 8、根据事由预先确定是否出差和出差所需天数，如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准； 9、外出人员的临时性支出，要及时与总经理取得联系，并得到同意后，方可支出； 10、出差人员应在回公司后3个工作日内，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门主管审核签字，财务部审核签字，总经理审批，原则上前款未清者不予办理新的借支，另如有特殊情况需延期报销的应有书面申请经部门领导和分管领导审批同意。5、办公费、低值易耗品等报销制度及流程 （1）、管理规定为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部统一 管理集中购置,并指定专人负责。 （2）、报销流程 1、购置申请: 公司行政人事部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批； 2、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批，审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支； 3、费用归集：财务部按月根据行政人事部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用，库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。6、招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程 （1）费用标准 1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意，报销招待费时应在 报销单上注明招待原因，招待时间、地点以及参加人员； 每次报销发票上的发票章必须一致，同时注意发保持发票的完整性。详细参考业务招待费管理制度附件二； 2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总裁审批； 3、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写资料申请表，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)；4.、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款； 5、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款； 6、车辆费用：公司车辆加油由专人管理（由行政管理），加油费用应行政签字后凭加油发票到财务报销。 停车及路桥费用应凭发票报销，报销停车票时应在反面注明停车地； 7、申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、财务签字后交给采购部，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由采购部办理，专业用品自行购买后至仓储部办理登记后财务核报，发票及原始单据（包括结账小票）否则不予报销； 8、报销会议差旅费时须提供会议通知，否则不予报销； 9、工作人员本着为公司原则，寻找正规公司合作，开具正规发票，否则不予报销。公司原则上不能用其他发票来抵票，特殊情况需要顶票，填制报销抵票说明，并依据财务要求使用合理发票抵票： 、购买物品原则上由采购部办理，专业用品自行购买后至仓储部办理登记后财务核报，凭发票及原始单据（包括结账小票）报销，否则不予报销 、对方不能开发票，对方需提供收据和详细清单，否则不予抵票；、手撕长条票不能报销，机打车票方可抵票；、车辆使用费依据部门具体情况而使用；、餐票和广告制作费不能用来抵票；、与公司业务无关联的票据不能抵票，例如化妆品、衣服、首饰、包等等；、其他情况依据财务要求具体处理。 10、由税务局打开劳务发票，经总经理同意后，带上合同及费用详细清单和收款人身份证复印件到财务报销。 11、其他费用：根据实际需要据实支付。7、电话费报销制度及流程 (1)、费用标准 1、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。 2、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。 (2)、报销流程 1、公司人力资源部每月初（3日内）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部； 2、财务部通知员工于每月中旬（10日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续； 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续； 4、员工到财务部出纳处签字领款； 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。 8、其他专项支出报销制度及流程 (1) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出； (2) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报总裁及其授权人审批； (3) 财务报销流程 1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务付款； 2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）；3、资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）； 4、付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字 财务复核 总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按预付款款规定办理手续，并在5个工作日内办理报销手续。9、报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 1、财务报销：公司财务部每周二、四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的