公司日常费用报销规定.doc

公司费用报销规定第一章总则 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。 第二章申购程序 （一）主管以上级别采购公司物品时须经会计审批，再交由于总签字。（二）徐总公司购置固定资产时须经会计审批，再致电话给于总；（三）所有报销单据必须经公司部门主管签字后，才能汇总交公司财务部审批。再交由公司领导审批，方可报销。第三条预借现金程序（一）公司人员因公需要领用现金时，应先填写“”经总经理审批签字； （二）借款人员执审批后的“现金预支单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（三）借款人员请款后必须及时报销，借款不得超过3天.第四条报销程序 （一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，先有各部门主管签字审批，再交由会计处审核，再交总经理处批准后到财务部报账； （三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； （四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）； 第三章差旅费报销程序 第五条关于差旅费报销标准的规定 （一）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销； （二）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每个活动补助标准为100元（按活动数计算）；（三）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领 导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的 部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费； （四）外出商演时，期间费用，若对方不予报销部分，请提前告知公司，并由总经理签字确认。并和公司协议出差费用问题，否则，一律不给报销。 （五）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。 第四章交通费、通讯费、招待费报销程序 第六条交通费、通讯费、招待费报销管理的规定 （一）报销标准 1交通费报销标准 （1）总监级别每月不得超过500元； （2）其他工作人员因公外出办事每月不得超过200元； （3）特殊情况由刘总核定报销金额。（需提前告知）2.招待费报销标准（1） 总监级别每人每月不得超过1000元;特殊职位每人每月不得超过500元.（2） 招待费报销需注明招待客户单位和事由。（3） 员工工作中产生的餐费每人每餐不得超过30元。（报销时需要提供相应发票）（4） 特殊情况由刘总核定报销金额。（二）报销范围 1节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经领导批准后给予报销）； 2因公外出应经领导核准，否则不予报销。 (三)艺人报销（1）艺人住宿房租全额报销。（2）艺人无其他任何费用需公司报销。（3） 特殊情况由刘总核定特批报销金额。第五章报销时间规定 第七条报销时间 每周4为报销时间，遇特殊情况顺延。在每周日之前一定报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销； 第八条报销办法 （一）本人填写好报销单，先由各部门主管签字，经财务处核对，再交到总经理审批签字，最后交由财务部给予报销。（所有员工报销单必须录电子档-传给会计-然后打印出来，领款时签字并交给会计）（二）财务部按照规定核审后予以报销。 第六章附则 第九条本规定由公司财务部负责解释。 第十条本规定自发布之