企业风险点清单汇总.xls

附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 1.01.01 国家战略影响：国家能源战略、 外交战略、国家安全战略等出现 不利变化，影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.01.02 国内宏观经济及经济周期影响： 国家宏观经济、经济周期等出现 不利变化，影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；1.1筹资业务/ 1.1； 低高重要 1.01.03 国际经济影响：国际经济发展的 不确定性，影响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.01.04 贸易保护影响：部分国家贸易保 护影响公司出口业务，区域性贸 易协议影响公司进口业务，影响 公司的经营。 油田层面控制_发展战略；中中重要 1.01.05 行业周期影响：石油、天然气及 化工行业发生周期性变化，影响 公司的经营。 1.01.05.01 国际市场原油价格波动影响石 油工程业务量和价格。 油田层面控制_发展战略；低中重要 1.01.06 环保趋势影响：来自全球气候变 暖、国内外节能减排、低碳经济 等方面的压力加大，影响公司的 经营。 油田层面控制_发展战略；低低一般 1.02.01 国家经济政策影响：国家宏观经 济政策、产业政策、国家标准、 行业标准等出现不利变化，影响 公司的经营。 油田层面控制_发展战略；低中重要 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 宏观经济风险（即由 于国内外政治因素或 经济环境的不利变化 、国家法律法规、政 府管制政策发生不利 变动而导致的风险） 二级二级 风险风险 编号编号 1.01 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.02.02 政府监管影响：政府监管行为变 动（如成品油价格机制变动、天 然气价格形成机制、资源税改革 和环境税改革等）影响公司的经 营。 油田层面控制_发展战略；中中重要 1.02.03 政府准入控制影响：政府的准入 控制或政府管制项目变动影响公 司的经营。 油田层面控制_发展战略；极低低一般 1.02.04 法律法规影响：国家出台或修订 国有资产管理/公司治理/会计核 算/人员用工/合同管理/招投标/ 广告/安全等方面的法律法规，影 响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.02.05 股权改制政策影响：国家出台或 修订国有股转持或减持政策，影 响公司的经营。 油田层面控制_发展战略；极低极低一般 1.02.06 HSE政策影响：监管机构增加环保 方面监管措施影响公司的经营（ 如颁布国家严格的安全、环保及 质量标准，颁布节能减排政策等 ，导致项目延期、成本上升；或 现有技术/设备水平低于国家许可 的产业、环保等政策标准而亟需 改造技术/设备，导致公司运营成 本增加，甚至被终止经营）。 油田层面控制_发展战略；低极高重大 1.02.07 税收政策影响：国家或地方的税 收政策变动，提高所从事行业的 相关税费（包括石油特别收益金 等）或以前享受的税收优惠政策 取消，导致公司税收负担增加， 影响公司实现盈利目标。 1.02.07.01 国家将在“十二五”期间在全 国范围内实施油气资源税改革 ，2011年有可能施行。届时油 田本部生产的原油与天然气所 承担的资源税负将大幅增加。 油田层面控制_发展战略；13.1税务管理 /3.1； 极低中一般 企业管 理处 宏观政策及政府监管 风险（即由于宏观政 策及政府监管的不利 变化导致的风险） 1.02 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.03.01 战略决策不当：公司的战略定位 、资源储备、产业链优先级、竞 争策略等战略决策不恰当，战略 、规划、计划、目标制定出现偏 差，或发展战略分散，市场定位 不清晰，导致战略性失败。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.02 战略脱离实际/偏离主业：发展战 略过于激进，脱离公司实际能力 或偏离主业，导致公司过度扩张 ，甚至经营失败。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.03 战略调整过于频繁：发展战略因 主观原因频繁调整，导致资源浪 费，甚至危及公司的生存和持续 发展。 油田层面控制_发展战略；低高重要 1.03.04 战略调整不及时：制定战略所依 据的外部环境发生重大变化时， 发展战略未及时调整，导致公司 经营受影响。 油田层面控制_发展战略；1.2资本支出 管理/1.1； 低高重要 1.03.05 战略决策未被认同：战略决策未 得到利益相关者（政府、投资者 、供应商、客户、员工等）的认 同，影响公司战略目标实现。 油田层面控制_发展战略；低低一般 1.04.01 组织架构与战略不匹配：管控模 式/组织架构与发展需求不匹配， 影响公司战略目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.02 资源分配与战略脱节：资源分配 与制定的战略脱节，影响公司战 略目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.03 商业模式不适应战略需要：公司 现有的商业模式不适应市场的发 展及公司战略发展需要，影响公 司战略目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低低一般 1.04.04 战略目标分解不充分：战略目标 分解不够充分,缺乏切实可行的商 业计划支持,影响公司战略目标实 现。 油田层面控制_发展战略；6.2工程项目 管理/7.2.2/7.2.4；10.1全面预算管理/ 1.1/1.2；YO-3井下作业管理/1.4;YO- 5培训费管理/1.1/1.2/1.3; 低中重要 1.04.05 分/子公司未落实战略：分/子公 司经营目标与总公司战略规划不 匹配或不衔接,影响公司战略目标 实现。 1.04.05.01 各单位经营目标与油田战略规 划不衔接，影响目标实现。 油田层面控制_发展战略；1.4企业并购 管理/7.1； 极低高重要 战略规划风险（即由 于公司制定的战略决 策不符合股东、其他 关键利益相关者的期 望以及公司的现状而 导致的风险） 战略执行风险（即由 于战略与组织架构和 管理流程的不匹配、 不恰当的资源分配及 战略合作伙伴等原因 ，而导致战略实施无 效或低效的风险） 1.03 1.04 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.04.06 战略未能有效传达：发展战略及 规划不能有效的传达给本部各部 门及各分/子公司，影响公司战略 目标实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.07 战略合作伙伴缺失：在战略执行 过程中，由于战略合作伙伴关系 无法建立或未恰当建立，影响战 略实现。 油田层面控制_发展战略；极低中一般 1.04.08 考核评价与战略不匹配：公司的 考核评价标准与战略目标不匹配 ，不利于对战略目标实现管理和 监控，影响战略实现。 油田层面控制_发展战略；1.3对外投资 管理/4.4/7.2； 极低中一般 1.05.01 国内油气资源接替不足：国内勘 探发现油气资源不足，导致公司 自产原油不能满足中下游生产需 要，过度依赖外部/进口原油，影 响公司实现经营目标。 1.05.01.01 东濮老区可采资源下降，经济 可采量严重不足，导致公司油 气开发开采成本增加，严重超 出盈亏平衡点，影响公司经营 目标的实现。 中高重大 1.05.02 获取境外油气资源受阻：境外油 气资源的获取受到政治军事冲突 、资源国政策波动、竞争加剧等 因素影响，对公司油气资源储备 产生不利影响。 中高重大 1.05.03 境外原油供应保障不足：自然灾 害、政治冲突、战争、海盗等突 发事件，导致进口原油供应突然 中断，影响公司的经营。 中高重大 1.06.01 投资决策与战略不一致：投资活 动与公司战略不符，影响公司战 略目标实现。 1.06.01.01 投资决策与油田发展规划不一 致：影响油田发展目标。 1.2资本支出管理/1.1；1.3对外投资管 理/1.1；1.4企业并购管理/1.2； 低极高重大 1.06.02 投资信息不当导致投资决策失误 ：投资条件变化、前期论证不充 分、实际把握不准、技术方案未 能充分优化，导致投资决策失误 ，影响公司实现预期投资收益。 1.2资本支出管理/2.2；1.3对外投资管 理/1.1；1.4企业并购管理/1.1； 低中重要 战略执行风险（即由 于战略与组织架构和 管理流程的不匹配、 不恰当的资源分配及 战略合作伙伴等原因 ，而导致战略实施无 效或低效的风险） 油气资源保障风险（ 获取新增油气资源存 在不确定性导致的风 险） 1.05 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.06.03 投资项目未获核准：投资项目没 有获得国家核准，无法获取正式 运营许可，导致项目不能合法运 营。 1.3对外投资管理/1.3；1.4企业并购管 理/4.4；6.1勘探开发项目管理/1.1； 低低一般 1.06.04 投资设计规划存在隐患：项目设 计规划阶段的选址和方案存在隐 患，影响项目正常投产和运营效 益。 1.2资本支出管理/3.1；1.3对外投资管 理/1.1； 极低高重要 1.06.05 投资决策机制不当：缺乏或未有 效运行可行性研究等科学的投资 决策机制，导致形成不恰当的投 资决定。 1.06.05.01 投资决策未按决策程序：投资 决策未按油田决策程序，造成 无计划项目和超投资项目。 1.2资本支出管理/1.1/2.1/2.2 /5.1.1/5.1.2；1.3对外投资管理/1.2/1 .3；6.1勘探开发项目管理/1.2；6.2工 程项目管理/3.3； 低高重要 1.07.01 境外政治经济环境影响：境外分 支机构/投资、经营业务所在国家 政治环境（战乱/政变/政府更替/ 恐怖袭击/骚乱等）或经济环境（ 经济衰退/金融危机/通货膨胀/国 际支付能力等）发生变化，影响 公司境外经营战略的规划与实施 ，还导致公司在该国的业务开展 受影响或款项无法及时收回，影 响公司实现经营目标。 高高重大 1.07.02 国际关系影响：境外分支机构/投 资、经营业务所在国家与我国关 系恶化，导致业务关系紧张或业 务终止，影响公司实现经营目标 。 中高重大 1.07.03 境外业务过度集中：对高风险国 家或地区的最高业务量和额度设 置不够合理，导致业务风险过度 集中（如对某国家或地区的业务 依存度过高），一旦该国或地区 发生重大变动，引起公司相关业 务萎缩或中断。 中高重大 规划计 划处 投资决策风险（即由 于对重大战略性投资 的决策或执行不恰当 ，而导致公司产生重 大损失的风险） 1.06 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.07.04 境外业务受当地政府干预：跨国 经营受到业务所在国家/地区政府 的审查干预、或必须遵循该国家/ 地区相关监管规则，影响公司经 营目标的实现。 中高重大 1.07.05 境外业务受当地政策和监管要求 变动影响：未能准确掌握并及时 跟进业务所在国的经济、税收、 外汇等的政策和监管要求变化， 被相关监管机构处罚，影响公司 境外投资/分支机构正常运营、影 响公司声誉或导致公司资产损失 。 中高重大 1.07.06 国际原油价格波动：国际市场原 油价格波动，影响公司实现境外 投资回报和跨国经营收益目标。 中中重要 1.07.07 境外业务所在国家法治缺陷：境 外分支机构/投资、经营业务所在 国家法治不完备，影响公司实现 经营目标。 低中重要 1.07.08 境外非政府组织活动影响公司业 务：境外业务所在国非政府组织 （环保/人权/劳工/动物保护等） 干涉公司业务，影响公司实现经 营目标。 中中重要 1.07.09 境外业务所在国家发展落后：由 于境外分支机构/投资、经营业务 所在国家发展落后，基础设施、 公共卫生、自然条件差、信息闭 塞等原因，对员工健康、安全等 产生不利影响、导致公司投资、 运营成本加大，影响公司实现经 营目标。 中极低一般 1.07.10 国际化管理人才短缺：国际化管 理人才短缺，（如缺乏业务所在 国专门的法律、经营人才等）， 影响境外经营的效率和效果。 油田层面控制_人力资源；14.1人力资源 管理/7.3； 中中重要 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.07.11 宗教文化冲突：境外投资/分支机 构内部不同国家员工之间，或境 外投资/分支机构与当地业务供应 商、客户、监管机构之间存在文 化理念、宗教冲突，影响公司实 现经营目标。 中中重要 1.07.12 管理理念、模式冲突：境外投资/ 分支机构内部不同国家员工之间 存在管理理念、管理模式冲突， 影响公司实现生产经营目标。 中中重要 1.07.13 境外信息不充分：业务所在国的 政治、经济、市场等信息收集不 充分，影响经营决策、生产经营 预算、计划的准确性，进而影响 公司实现生产经营目标。 1.3对外投资管理/1.1；中中重要 1.07.14.01 市场开发风险：业主资信不好 ，合同条款不合理，合同价格 不理想，代理商、分包商的选 择有误，投资环境恶劣，保函 不合理等风险。 低高重要 1.07.14.02 财务管理风险：结算不能正常 进行，存在资金和汇率风险， 不能进行正常的财务审计和纳 税审计。 低高重要 1.07.14.03 法律适用风险：法律法规的修 改、国家政策的调整、法律环 境变化给公司经营带来的风险 。 低高重要 海外石油工程市场风险：1.07.14 对外经 济贸易 总公司 海外地 面工程 管理中 心 跨国经营风险（由于 跨国经营面临境外政 治、经济、市场、环 境、法律等差异或不 利变动导致的风险） 1.07 1.战 略风 险（ 即由 于战 略制 定和 实施 的流 程无 效、 低效 或不 充分 ，而 影响 公司 战略 目标 实现 的风 险） 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.07.14.04 用工管理风险：外派员工和当 地雇员的聘用没有劳动合同， 当地法律对于员工工作条件、 工资、休假等以及劳动合同条 款、劳工权益保护、劳工合同 的终止、合同终止的补偿等对 公司用工管理的不利影响。雇 佣人员存在罢工和辞职风险。 低高重要 1.07.14.05 项目管理风险：项目执行不力 而影响工期，安全和环保存在 隐患。 低高重要 1.07.15.01 市场风险:市场不规范，商业诚 信度差,法制不健全，不能依法 保障自己权益,市场竞争激烈， 中标难度大，价格偏低,项目执 行中发生纠纷，胜诉的难度大 。 低高重要 1.07.15.02 投标风险:竞争对手的信息获取 难度大,投标价格决策难度大， 报价高难以中标，报价低则容 易形成亏损。 低高重要 1.07.15.03 进度控制风险:工程进度受设计 、采办、气候、政府协调等众 多因素的影响，进度控制难度 大.业主对进度要求严格，达不 到计划要求，要承担高额赔偿 。 低高重要 1.07.15.04 合同风险:合同条款苛刻，对承 包商的利益保护不利。当地法 律环境对承包商的利益保护不 够。 低高重要 1.07.15.05 分包风险:分包商员工素质低， 不能适应国际项目的要求.分包 商管理难度大，分别商利益诉 求越来越大.分包商员工管理难 度大，容易产生纠纷。 低高重要 海外石油工程市场风险： 海外地面工程市场风险 1.07.14 1.07.15 对外经 济贸易 总公司 海外地 面工程 管理中 心 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.07.15.06 采办风险:项目物资需在全球范 围内采购，询价难度大.物资价 格波动大，例如伊朗市场的物 资价格，有时在一周的时间内 波动40%。 低高重要 1.07.15.07 技术风险:技术规范要求使用当 地或欧美国家规范，由于不熟 悉规范，容易导致违约风险。 低高重要 1.07.15.08 资金和财务风险:工程项目尤其 是包含采办的项目，资金占用 量大，有时不能满足需求.汇率 波动大.收款难度大。 低高重要 1.07.15.09 劳工政策风险:有的国家对项目 用本国人员的数量有明确要求 ，但本地劳工费用高、劳动技 能差。 低高重要 1.07.15.10 公共安全风险:海外地面工程规 模大、战线长，用工数量多， 公共安全风险控制难度大。 低高重要 1.08.01 合资/合作伙伴选择不当：中外合 资/合作伙伴选择不当，导致公司 损失或未能取得预期的收益。 1.3对外投资管理/2.3；低中重要 1.08.02 合资/合作关键要素出现问题：中 外合资/合作公司的关键要素出现 问题，（如合理确定合资/合作项 目收益分配原则、原料供应、产 品销售、工程建设项目等），导 致中外合资/合作公司经营失败。 极低中一般 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.08.03 合资/合作中断：合资/合作伙伴 因经济环境变化等原因进行战略 调整，部分合作伙伴无力投资或 不能继续进行合资/合作项目，影 响公司经营效果。 低中重要 1.08.04 合资/合作公司组织架构设置不当 ：合资/合作公司的治理结构、经 营管理机构设置不当，无法有效 保护公司利益。 1.3对外投资管理/2.3；极低中一般 1.08.05 合资/合作公司技术引进不当：合 资/合作方引进的技术不符合项目 要求或技术指导错误，导致公司 难以实现预期的合资/合作目标。 1.3对外投资管理/4.4；极低中一般 1.08.06 合资/合作公司人员委派不当：公 司向合资/合作公司委派人员不当 ，导致中外合资/合作公司经营失 败。 1.3对外投资管理/2.2；低中重要 1.08.07 合资/合作中公司权益未落实：合 资/合作公司管理不当，未能落实 公司合法权益，导致公司损失。 1.3对外投资管理/2.3；低中重要 1.09.01 科技创新战略不当：科技创新的 战略制定不恰当（如与国家或公 司科技发展战略、公司的整体发 展战略不匹配），导致丧失科技 创新机会或资源浪费、影响公司 战略目标的实现。 1.09.01.01 科技规划与企业发展规划不匹 配,不符合企业整体部署。 低中重要 1.09.02 新技术应用环境影响：新技术应 用条件或背景、市场环境发生较 大变化，导致公司研发的成果难 以实现预期效益。 5.1研究与开发管理/6.3；低中重要 1.09.03.01 项目研究所依托的基本建设投 资、技术改造、技术引进等发 生变化，技术路线不合理，无 实用价值。 中中重要 1.09.03.02 新技术、新产品的市场及配套 技术不成熟,不能进行现场推广 应用。 中中重要 5.1研究与开发管理/6.3； 新技术应用时机不当：新技术应 用时机不当（如国家配套扶持政 策不当，产品上下游配套能力差 ，市场不成熟），导致无法实现 公司预期研发目标。 1.09.03 科技部 科技创新风险（公司 科技创新战略错误、 提供的产品或服务被 替代，或核心技术被 淘汰，导致公司在竞 争中处于劣势的风险 ） 中外合资/合作风险 （由于中外合资/合 作业务管控不当导致 的风险） 1.08 1.09 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.10 市场控制力风险（由 于公司市场控制力出 现不利变化导致的风 险） 1.10.01 市场控制力下降：公司与战略合 作伙伴、主要客户、供应商及竞 争对手的实力消长出现不利变化 ，对主要原材料供应市场、主要 产品销售市场的控制力下降。 中高重大 1.11.01 外部环境波动影响新业务发展： 外部环境波动（如原油价格不稳 定、国家对替代能源新业务的政 策不明朗或滞后、相关技术尚处 于工业化试验阶段等），影响新 业务（如替代能源新业务：即非 常规油气资源勘探、煤化工、煤 制油）的经济可行性和发展前景 。 低中重要 1.11.02 公司资源配备不足影响新业务发 展：公司对新业务配置的资源不 足，影响新业务的经济可行性和 发展前景。 极低极低一般 1.12 产业链衔接风险（产 业链衔接不当导致的 风险） 1.12.01 未发挥产业链协同效应：公司上 中下游业务的发展、经营方向或 进度不协调，影响产业链发挥协 同效应，导致资源浪费。 油田层面控制_发展战略；4.9产品出口 业务/1.4； 极低中一般 1.13.01 并购尽职调查不当：并购尽职调 查不全面、不科学，导致并购决 策错误。 1.4企业并购管理/3.4；中中重要 1.13.02 并购方案不合理：并购方案编制 不合理（如未充分考虑财务风险 ，公共关系，人员安置和政府行 为等风险），导致并购战略失败 或者公司利益受损。 1.4企业并购管理/2.1/4.1/4.2；低中重要 1.13.03 并购对价不合理：并购交易对价 不合理，导致并购战略失败或者 公司利益受损。 1.4企业并购管理/4.1；低中重要 1.13.04 并购交易人员差错或舞弊：并购 交易人员在交易中出现重大差错 、舞弊、欺诈等行为损害公司利 益。 1.4企业并购管理/5.2；低中重要 1.13.05 并购审批不当：并购交易未经适 当审批或超越授权审批损害公司 利益。 1.4企业并购管理/4.3；极低中一般 企业管 理处 新业务发展风险（外 部环境波动或内部资 源调配不当导致的风 险） 公司并购风险（由于 并购交易业务管控不 当导致的风险） 1.11 1.13 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 1.13.06 并购合同履行不当：未恰当履行 并购交易合同或协议，导致诉讼 纠纷或公司利益受损。 1.4企业并购管理/5.2；极低中一般 1.13.07 并购整合不当：在并购整合过程 中，未妥善处理组织结构、政策 程序、业务流程、公司文化、数 据和信息系统的整合问题，影响 公司实现并购目标。 1.4企业并购管理/7.1；中中重要 1.14.01 品牌管理混乱：未统一管理品牌 建设工作，相同业务单元内部品 牌管理混乱，无法发挥集团品牌 优势，降低客户对公司品牌认知 度和忠诚度，甚至导致市场份额 流失。 油田层面控制_企业文化；极低中一般 1.14.02 品牌结构失衡：品牌结构与产品 种类、业务单元不匹配，品牌核 心价值未得到充分体现，降低公 司品牌美誉度。 油田层面控制_企业文化；极低低一般 1.14.03 品牌宣传不力：品牌传播不当， 宣传不力，导致公司品牌缺乏市 场影响力。 极低低一般 1.14.04 品牌保护不力：未对品牌使用进 行有效监控，品牌保护措施不力 ，导致品牌滥用，影响公司品牌 声誉。 油田层面控制_企业文化；极低中一般 2.01.01 资本市场不景气：资本市场低迷 ，融资门槛增高和融资成本增加 ，影响公司融资能力、融资成本 。 极低中一般 2.01.02 资本结构不合理：负债率偏高等 原因，导致公司财务费用偏高， 公司偿债能力不足。 YO-6住房公积金管理/3.1.1/3.1.2;低高重要 品牌风险（由于品牌 管控不当导致的风险 ） 1.14 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2.01.03 现金流规划不当：现金流规划不 准确、紧急筹资能力差（如短期 融资券、贷款、应付款等公司债 务大量到期且资产无法及时变现 或变现损失严重），导致公司偿 债能力不足。 1.1筹资业务/1.1；低高重要 2.01.04 贷款结构不合理：贷款结构不合 理（如短贷长投），导致公司偿 债能力不足。 低高重要 2.01.05 股利发放决策不当：股利发放决 策失误，导致公司资金不足、冗 余或债务结构不合理，影响公司 融资能力、融资成本以及公司与 投资者关系。 低低一般 2.02.01 筹资策略不当：缺乏完整的筹资 策略规划，筹资决策不当，引发 公司资金结构、期限结构和利率 结构不合理，导致筹资成本过高 或债务危机。 1.1筹资业务/2.1/4.1；低中重要 2.02.02 对资金现状缺乏认识：缺乏对公 司资金现状的全面认识，无法正 确评估资金的实际需要以及期限 等，导致筹资过度或者筹资不足 。 1.1筹资业务/2.1/4.1；极低中一般 2.02.03 筹资授权审批不当：缺乏完善的 筹资授权审批制度，或授权不规 范损害公司利益。 1.1筹资业务/2.2/3.4/4.2/4.6；极低中一般 2.02.04 筹资差错或舞弊：筹资过程中因 人员的重大差错、舞弊、欺诈等 行为造成公司利益受损。 1.1筹资业务/3.1/7.2；极低高重要 2.02.05 筹资成本支付不当：未能确保及 时足额支付筹资成本，或股利分 配方案不合理，引发经济纠纷， 或公司股价下跌。 1.1筹资业务/6.1/6.2/6.3/6.4；极低中一般 财务资 产处、 财务资 产部 流动性风险（即在公 司债务到期时，由于 没有资金来源或必须 以较高的成本筹资而 导致的风险） 筹资管控风险（由于 筹资业务管控不当导 致的风险） 2.01 2.02 2.财 务风 险（ 即由 于财 务政 策、 财务 运作 及财 务管 理等 方面 的不 恰当 行为 而导 致的 风险 ） 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2.02.06 筹资调整不合理：未能及时根据 金融环境变化调整筹资方案（如 提前赎回本金等），导致筹资成 本过高，或导致筹资不足。 1.1筹资业务/2.1；极低中一般 2.02.07 筹集资金使用不当：缺乏严密的 跟踪管理制度，未对筹资资金使 用情况进行监控，导致因资金被 挪用、占用、管理不当等造成资 金流失，甚至导致公司被监管机 构或债权人的处罚。 1.1筹资业务/5.1/7.2；低中重要 2.02.08 授信额度使用不当：未严格在授 信额度内办理筹资，导致筹资过 度或者筹资不足。 1.1筹资业务/3.2/3.3/3.5/3.6/3.8 /3.8.1/3.8.2/3.8.3/3.8.4/3.9/3.9.1 /3.9.2/3.9.3/3.9.4；1.8承兑汇票管理 /2.1； 低中重要 2.02.09 融资租赁决策不当：融资租赁决 策不当，导致公司未及时取得相 关资产，影响公司运营。 1.1筹资业务/3.5；极低中一般 2.03.01 资金管理业务差错或舞弊：相关 人员在资金管理业务（现金、银 行存款、票据、网上银行业务等 ）中出现重大差错、贪污、舞弊 欺诈等行为，影响公司资金安全 完整。 1.7货币资金管理/2.2/2.3/3.2/4.2 /4.4；1.8承兑汇票管理/2.2/2.4/3.4 /4.1/4.2/4.4/5.2/7.3；YO- 6住房公积金管理/4.1/6.3; 中中重要 2.03.02 发生未经适当授权的资金业务： 资金业务发生未经适当授权的交 易，影响公司资金安全完整。 1.7货币资金管理/5.1；1.8承兑汇票管 理/1.1/2.3； 极低中一般 筹资管控风险（由于 筹资业务管控不当导 致的风险） 资金管理风险（即由 于资金业务管控不当 而导致资金损失或降 低资金使用效果的风 险） 2.02 2.03 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2.03.03 资金持有量不当：公司货币资金 持有量不合理、不适当的资金占 用或资金积压，未发挥资金集中 管理优势，导致公司盈利能力降 低，或者资金不足，出现支付困 难，影响公司声誉或损害公司利 益。 1.7货币资金管理/2.1/4.1；1.8承兑汇 票管理/6.1/6.2；YO- 6住房公积金管理/3.2/3.3/4.2/4.3; 极低中一般 2.04.01 汇率波动：汇率波动影响公司经 营目标的实现，如公司主营业务 收入为人民币，而大部分石化产 品定价参找国际市场美元价格定 价，在人民币升值时候减少营业 额；由于公司大部分原油采购以 美元结算，人民币与美元的汇率 影响公司的原油采购成本。境外 工程承包多以美元或其他外币结 算，美元贬值人民币升值、汇兑 差异等因素，导致汇兑损失。 中中重要 2.04.02 利率波动：利率波动影响公司经 营目标的实现，如利率受宏观政 策影响调变动，利率增加或减少 影响公司的财务费用。 中中重要 2.05.01 成本费用预测有误：成本费用预 测不科学、不合理，预算与实际 脱节，导致无法有效进行预算管 控进而影响公司经营目标的实现 。 2.15期间费用管理/2.2/2.3；YO- 5培训费管理/2.1/2.2/2.3; 低低一般 资金管理风险（即由 于资金业务管控不当 而导致资金损失或降 低资金使用效果的风 险） 利率汇率风险（由于 利率汇率业务管控不 当导致的风险） 2.04 2.财 务风 险（ 即由 于财 务政 策、 财务 运作 及财 务管 理等 方面 的不 恰当 行为 而导 致的 风险 ） 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2.05.02 成本费用缺乏事前控制：日常工 作中缺乏对成本费用的事前控制 ，不利于实际成本费用的有效控 制。 2.11油气生产成本管理/1.2/2.1/2.2/3. 1；2.12炼化生产成本管理/2.1/2.2；2. 14其他业务成本管理/2.3；2.15期间费 用管理/2.1/2.2 /2.3；YO-5培训费管理/2.1/2.2/2.3; 低低一般 2.05.03 成本费用支出审批不当：成本费 用支出未经适当审批或超越授权 审批损害公司利益。 2.11油气生产成本管理/3.2/3.4/3.6 /3.7/3.9/3.10/3.11；2.12炼化生产成 本管理/5.1/5.2/5.3/5.5/6.1；2.14其 他业务成本管理/2.2/2.4/2.5/2.7 /3.1；2.15期间费用管理/2.4/3.1 /3.3；3.4固定资产修理管理/5.2；5.1 研究与开发管理/4.1；6.1勘探开发项目 管理/5.5；YO-3井下作业管理/5.2; YO-4电力管理/4.1.1/4.1.2/4.1.3 /4.1.4/4.1.5/4.2.1/4.2.2/4.2.3 /4.3.1/4.3.2/4.3.3/4.3.4/4.4.1 /4.4.2/4.4.3;YO- 5培训费管理/3.1.1/3.1.2/3.1.3/3.2/4 .1/4.2; 极低中一般 2.05.04 成本费用支出差错或舞弊：由于 业务人员在成本费用支出过程中 出现重大差错、舞弊、欺诈等行 为损害公司利益。 2.11油气生产成本管理/3.9；2.15期间 费用管理/3.1/3.2/3.3；YO- 5培训费管理/3.1.1/3.1.2/3.1.3/3.2/4 .1/4.2 /4.3; 极低中一般 2.06.01 会计政策应用不当：公司会计政 策未能严格遵循相关会计准则并 及时更新，或重要会计政策、会 计估计的选择和变更未经审批， 以及会计政策未能有效贯彻、执 行；母子公司（或分公司）会计 政策不统一等，导致公司财务报 告及附注等财务披露信息不适当 或不满足相关监管要求。 9.1财务报告业务/2.3；YO- 6住房公积金管理/6.2/6.4; 极低中一般 财务资 产处、 财务资 产部 成本费用控制风险（ 即由于成本/费用管 控不当导致公司投入 产出效益低下，甚至 盈利能力恶化的风险 ） 2.05 2.财 务风 险（ 即由 于财 务政 策、 财务 运作 及财 务管 理等 方面 的不 恰当 行为 而导 致的 风险 ） 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风险应对措施固有风险评级固有风险评级 一级一级 风险风险 2.06.02 职责分工不明确：未明确规定各 部门/业务单元在财务报告编制过 程中的职责，或分工不清，造成 财务数据传递出现差错、遗漏、 格式不一致等，难以保证各部门/ 业务单元提交财务部门相关财务 信息的真实性和完整性，影响财 务报告的质量。 2.11油气生产成本管理/3.3；2.12炼化 生产成本管理/4.1/4.3；9.1财务报告业 务/1.3； 低中重要 2.06.03 财务报告编制方案不当：公司编 制财务报告时，未制定财务报告 编制方案或方案不合理，或各步 骤时间安排不明确，相关责任人 问责机制缺失，造成财务报告编 制进度延后或未能及时对外报送 财务报告，影响公司声誉或被监 管机构处罚。 9.1财务报告业务/1.1/1.2/1.3；极低中一般 2.06.04 重大事项会计处理不当：公司各 项重大事项（如债务重组、非货 币性交易、公允价值的计量、收 购兼并、担保事项、或有事项、 资产减值、财务核销、金融衍生 品交易等）的会计处理不合理， 影响财务报告的公允性。 1.4企业并购管理/5.2；1.6利率汇率风 险管理/4.1/4.2；1.9应收款项管理/6.1 /7.1/7.3；3.2油气资产管理/6.3；3.3 固定资产管理/7.3；3.5无形资产管理/5 .3；6.1勘探开发项目管理/5.6；6.2工 程项目管理/9.2；7.1担保业务/3.4；9. 1财务报告业务/2.3； 极低低一般 2.06.05 资产信息不准确：资产账实不符 ，虚增或虚减资产，账外资产， 资产计价方法的变更未经适当审 批，摊销和折旧随意变更或计提 错误，提前、推迟甚至不确认资 产，账证、账账不符等会计差错 ，导致财务信息质量不高，财务 报告有失公允性，被监管机构处 罚。 1.9应收款项管理/2.1/2.2/3.1/3.2 /3.3；2.12炼化生产成本管理/5.4；3.1 存货管理/2.1/2.2/5.1/5.2/7.1/7.2 /7.3；3.2油气资产管理/1.1/6.2；3.3 固定资产管理/7.1/7.2/7.3；3.5无形资 产管理/4.1/4.2/5.2；6.1勘探开发项目 管理/6.3；6.2工程项目管理/10.4；9.1 财务报告业务/2.1/2.2；18.1信息系统 管理/4.1/10.2； 极低低一般 财务报告风险（即由 于财务报告编制过程 中人员资质/能力、 技术、流程或操作不 当，以及采用不恰当 的会计政策、会计估 计等，而导致财务报 告及附注等财务披露 信息不适当或不满足 监管要求的风险） 2.06 2011版 附则3：风险清单 油田层面控制或业务层面控制油田层面控制或业务层面控制 内部内部 管理管理 制度制度 现行现行 操作操作 描述描述 发生发生 可能性可能性 影响影响 程度程度 固有风险固有风险 评级结果评级结果 四级风险编号四级风险编号 四级风险描述四级风险描述三级风险描述三级风险描述 三级三级 风险风险 编号编号 责任 责任 部门部门 二级风险名称二级风险名称 二级二级 风险风险 编号编号 风 险 清 单 风险应对措施风