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企业研究论文-试论中小型企业的制度创新摘要本文认为中小型企业要在众多的企业“大鳄”夹缝中生存与发展，应从自身实际出发，主动调整自己的产业、产品和服务结构，建立一套适应中小型企业自主制度创新生存发展的有效途径，主要有股份合作制改造、公司制改造、联合结盟、外资改造、兼并收购、分离、委托代管、租赁、承包等。其中，股份合作制改造、公司制改造和联合结盟是最为常见的形式。同时，对以产权制度为核心的制度创新内容、建立和完善中小型企业创新制度的政府支持体系作了深入的探讨。关键词中小型企业；制度创新；政府支持体系创新是现代企业获得持续核心竞争的源泉，全面培养核心竞争力可以提高企业竞争意识，掌握核心技术，塑造知名品牌。而领先制度创新是企业快速发展的重要保证。所谓制度创新，就是建立“适者生存”的制度，充分发挥中小型企业“船小好掉头”的优势。因地制宜、因势利导，建立一套适于自身的制度。一、中小型企业制度创新的有效途径(一)形式多样的制度创新方式。目前，中小型企业大多数是从家庭企业、合伙企业发展起来的，个人业主制、合伙制虽然不是现代企业制度，但在企业创业和发展的初级阶段，由于企业的规模小、人员少、产品单一、管理简单，这种企业制度不但是合理的，而且也是有效的。相反，在这一阶段如果生硬模仿大公司的企业制度和组织方式，则如削足适履，效果适得其反。但是，随着企业规模的不断扩大和经营管理关系的日趋复杂，企业又必须及时进行相应的制度创新，否则就会束缚企业的进一步发展，甚至导致企业衰败。从中小企业的制度特征及制度创新的特点来看，其形式多样而各具特色。从目前比较常见的形式看，主要有股份合作制改造、公司制改造、联合结盟、外资改造、兼并收购、分离、委托代管、租赁、承包等。其中，股份合作制改造、公司制改造和联合结盟是最为常见的形式。从近几年制度创新的实践来看，由集体所有制中小企业改制而来股份合作制则在运行中暴露出越来越明显的制度缺陷，而公司制，主要是有限责任公司则成为成长性较好的中小企业的首选制度安排。从联合结盟的形式看，主要有企业集群、企业集团、企业联盟和虚拟企业组织等4种形式。其中，企业集团通过大公司与中小企业的控股、参股和契约合同等多种形式紧密联合在一起，即壮大了大公司的力量，又促进了地方中小企业之间的相互联合，实现优势互补，形成规模经济。因而，企业集团往往成了中小企业生存和发展的一种有效途径。但是，企业集团的组织结构比较复杂，管理难度较大，在一定程度上会降低管理的效率。虚拟企业组织则是一种新的企业联合的制度形式，它通过虚拟组织中的其他成员所拥有的资源、力量，使得成员企业可以在不拥有与设计、生产、营销等具体功能相对应的实体组织而获得这些具体的功能，从而有效地整合了中小企业的资源优势，使得中小企业在缺乏资源的不利条件下获得迅速的扩张。尤其在新经济时代，信息网络的发展给虚拟企业组织带来了巨大的发展空间。(二)以产权制度为核心的制度创新。中小型企业产权制度的创新有两个方面的内容：一是产权的明晰；二是产权结构的合理配置。从各种类型的中小企业的产权演变情况看，无论是苏南模式、“三城模式”(诸城模式、海城模式和兴城模式)的终结，还是新温州模式的出现；无论是中关村的民营高科技企业的长不大，还是地地道道的乡镇企业的脱胎换骨；无论是国有集体中小企业的民营化、私营企业股权的社会化，还是股份合作制企业股权的集中化，都是与产权制度的创新密切相关。而产权制度创新的核心就是产权的明晰化。从中小型企业的制度创新实践来看，凡是产权明晰的，企业发展就顺利。凡是产权模糊不清的，企业发展就障碍重重。因此，无论是国有中小型企业、集体中小型企业，还是股份合作制企业，甚至是私营企业，都需要明确产权。对于国有集体中小型企业来说，产权不明晰是非常明显的，改制的目的自然是将国有集体资产通过各种方式转变成产权清晰的资产。而股份合作制企业的产权问题在于集体股的存在，从而模糊了产权，其改制的方式就是向股份制或合伙制转变。而私营企业的产权问题则在于由家族成员共同拥有的家族财产，在企业做大之后存在着内部争权夺利的隐患。所以，对家族企业来说，产权明晰到个人则格外重要。因此，中小型企业在迈向公司制的过程中，应做好股权的逐步分散化。董事会成员或董事长的股份不能过于集中，应允许经理阶层及骨干员工持有本公司股份，避免公司股权过分集中。有了股份才有反对权。经理及员工的切身利益与公司更趋紧密是通过持股实现的，有了股份，其参与公司决策的积极性与责任感也会增大，有利于减少董事长、总经理经营决策失误的发生率。例如，崛起于上世纪90年代低压电器之都温州市的天正公司，在经历了快速地积累原始资本阶段后，开始了公司制改造。1997年，天正公司进行了两次大的改制，第一次面向内部发动了近100名中高层管理人员和大中专毕业生入股，共吸收股金2600万元。第二次面向外部兼并了19家成员企业，又吸收股金3000多万元，企业由“人合”公司逐步向“资合”公司过渡，企业发展也进入了一个新的发展阶段比较规范的股份制阶段。改制后的天正公司在引进职业经理人和推行现代企业制度创新上取得了有效的突破，并呈现出良好的成长态势。(三)建立灵活有效的组织制度。中小型企业组织制度的选择，可以是多样的、灵活的。从企业外部的组织形式来看，可以建立紧密的企业集团，也可以建立松散的以专业化协作为中心的合作生产制度。围绕着一种或多种产品，以大中型企业为中心，以众多的中小型企业为卫星，建立中心卫星式组织结构。也可以以营销企业为龙头，以制造企业为基础，建立生产经营一体化企业集团。目前，广东、浙江等东部沿海地区的民营中小企业的联合已经呈现出良好的态势，成为中小企业发展壮大的有效途径。例如，温州市的300多家低压电器中小企业进行了紧密的联合，先后在全国320多个大中城市，230个县级行政区设立了统一的销售子公司、分公司和门市部，在18个国家、地区开设了直销点、销售公司53个，形成了一张庞大而灵敏的营销网络，避免了自相残杀，又为各企业产品的销售和企业形象的树立提供了保证，使得这个行业中的数百个中小型企业都得到了有效的发展，并产生了今天的正泰集团、德力西集团和天正集团等我国工业电器行业的巨头。从企业内部的组织形式来看，对于大多数规模较小的企业，尤其是微型企业，完全可以采取简便有效的直线制，特别要求组织层次要小，管理职能划分不必过于严格，从而提高管理的效率和效益。而对于规模稍大的企业，也可以采取直线职能制，但仍以短小精干为主要原则，在设置职能部门时，不能走“小而全”之路。从组织治理制度看，中小型企业不宜过早建立现代企业制度，即使是有限责任公司，也没有必要建立完善的三权分离的法人治理制度。相反，所有权与经营权适当的结合，更有利于企业的发展。二、建立和完善中小型企业创新制度的政府支持体系(一)建立和健全中小企业的行政管理机构。近十几年来，对中小型企业有很多的政策规定和服务工作，但政出多门、多头管理、机构和职能交叉重叠乃是制约中小企业发展的一大体制障碍，这种管理体系普遍存在着宏观管理不到位、微观行政干预行为过多、服务跟不上、收费项目杂等问题。因此，要改变这一状况，应设置专门的政府职能部门，以管理和服务中小企业。中小企业局的成立，进一步规范了中小企业管理，为中小型企业提供财政支持、管理咨询、信息服务、技术支持和员工培训。尤其是作为专门的管理机构，对不同所有制的中小企业实行一视同仁的政策，不仅在认识上，而且在实践上彻底解决了“唯成份论”的问题，拆除所有制的篱笆。除国家法律和政策明令禁止的以外，允许中小企业尤其是民营中小企业自主选择经营范围和经营方式，变事前监督为事后监督，简化中小企业市场准入的审批程序，促进了中小企业之间的平等和共同发展。(二)进一步健全中小型企业的法律支持体系。市场经济从本质上说是法治经济。长期以来，我国尚无一部真正意义