股网下发行中国结算相关业务及注意事项.ppt

新股网下发行 中国结算相关业务及注意事项,,深圳分公司 |结算业务部 2014.05,China Securities Depository and Clearing Corporation Limited,内容提要,2,PART 1,市值计算,3,一、市值计算,4,持有深市非限售A股市值不少于1000万（含）的配售对象方可参加网下询价和申购。,PART 2,网下投资者账户报备,5,二、网下投资者账户报备,6,投资者应当于X-1日12:00前在协会完成配售对象的登记备案工作，并通过中国结算深圳分公司完成配售对象的资金配号。,二、网下投资者账户报备新增,配号完成,7,新增待配号,二、网下投资者账户报备变更,配号完成,8,常见错误：证券账户信息错误,9,报备秘籍 : 1、备案前在券商处确认证券账户号码及名称； 2、如公司信息发生改变，请及时修改证券账户信息。,投资者报备的证券账户名称,结算系统内证券账户名称,填写 错误,未及时修改证券账户名称,常见错误：证券账户不合格,形成原因及范围 由于在某家证券公司开户资料不完整、证券与资金账户未实名对应、或其他原因，被该证券公司申报为不合格账户。 交易限制、网下申购限制 交易限制：“精确打击”，一家证券公司申报不合格，该账户在此证券公司所有交易单元下中止交易；在其他未申报其不合格的证券公司可正常交易。 网下申购限制：任一家证券公司申报其不合格，该账户则无法参与网下新股申购。,10,报备秘籍 : 1、备案前查询账户状态。 2、若不合格，查询哪家证券公司申报其不合格（通过任一证券公司或拨打中国结算客服电话4008058058查询）；到该证券公司规范账户。,常见错误：银行账户信息错误,银行账户错误比例 新增资料错误的70%,11,报备秘籍 : 比照银行开户信息正确、完整提供给证券业协会。,全称，请具体到支行,账户全称，不可错字漏字,不可有空格或横杠,深市已取消该字段审核,二、网下投资者账户报备,12,重要提醒: 网下存量的投资者：前期已有深交所EIPO平台CA证书并通过结算公司审核（即其配售对象“状态-结算”显示为“配号完成”），但尚未在协会备案的，需在协会进行补备案。补备案时填写的资料，要与报备在EIPO平台的信息（证券账户、银行账户信息等）保持一致。 如配售对象“状态-结算”显示为“新增资料错误”或“变更资料错误”，需联系中国结算深圳分公司查询错误原因，并在协会备案时填写更正后的资料。【查询电话25947609（新增资料错误）；25938097（变更资料错误）】 如已知错误原因为联行行号/大额支付号有误，请在协会备案时统一填写“00000000”即可。,PART 3,投资者关联证券账户报备,13,三、投资者关联证券账户报备,有多个深市A股证券账户的投资者，必须报备关联证券账户 选定其中一个A股账户作为网下配售对象的报备账户（主账户），其余的深市A股证券账户及信用账户均为关联账户。 报备原因： 按新股发行办法和细则，投资者参与网下报价，不得再用主账户或关联账户进行网上申购。 对不报备证券账户而违反申购原则的投资者，将上报证券业协会处理。,14,三、投资者关联证券账户报备,EIPO平台系统功能关联账户录入、删除、查询,15,三、投资者关联证券账户报备,16,配售对象备案填报的默认为主账户,必填,选填,PART 4,网下发行资金结算,17,四、网下发行资金结算,投资者,主承销商,T日15:00前 申购、缴款,T日15:00-15：20 申购初步结果,会计师事务所,T+1日10：30前 完成验资,T+2日 9:00前 认购款,18,T-1日15:00前 录入发行价格等信息, 询价,T日17:30前 申购结果,T+1日15:00前 网下配售结果,结算银行, 退款,T日15:00前 申购、缴款, T+2日 9:00前 退款指令,T+1日 回拨,四、网下发行资金结算,19,T日8:30开始，15:00点前必须到账,必须是协会备案时填写的银行账户（即EIPO平台中显示的银行账户）,同行划付 -划款至备案银行账户同银行的网下发行专户 -若备案账户非19家结算银行，资金从工行网下发行专户入账,B001999906WXFX* （*为新股代码）,可多笔划付 划付总额少于同日多只发行新股申购总额，当日该账户的所有新股申购无效,四、网下发行资金结算,20,网下发行专户信息： - 中国结算主页-法律法规-业务规则-清算与交收-深圳市场- 中国结算深圳分公司网下发行专户信息表 具体网下发行资金划付方法，可参考： 1、各主承销商的新股发行公告。 2、深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南,PART 5,老股转让,21,五、老股转让最新规定,22,“公司股东公开发售股份数量不得超过自愿设定12个月及以上限售期的投资者获得配售股份的数量”。 证监会关于修改的决定 【2014】11号）,五、老股转让印花税,收取方式 根据财税【2014】3号文规定，按证券交易印花税征收方式，由中国结算收取后缴纳给税务部门。 业务流程 上市公司在申请IPO登记时，向中国结算深圳分公司发行人业务部提交“老股转让印花税申报表“和Excel电子数据，包括转出方信息、转让股数、转让价格、税率（1）、应纳税额等内容。 上市公司根据中国结算深圳分公司发行人业务部的“老股转让印花税付款通知”向指定银行账户划付资金。,老股转让excel表格模板: 服务与支持业务表格深圳市场中国结算深圳分公司老股转让印花税申报表”,23,业务依据,深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则 （2014-05-09） 深圳市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法