《国际结算方式》PPT课件.ppt

,第二章 国际结算方式,顺汇资金流向和结算工具流向一致 汇款方式 逆汇资金流向和结算工具流向不同 托收、信用证方式,第一节 汇款方式 一汇款方式的定义及其当事人 1定义 汇款（Remittance or Transfer），也称汇付，是指由付款方通过银行，使用各种信用工具，将款项汇交收款方的结算方式。 2当事人 汇款人（进口商） 收款人（出口商） 汇出行（进口地银行） 汇入行（出口地银行）,二汇款方式的种类 （一）电汇（T/T）P40 （二）信汇（M/T） （三）票汇（D/D） （四）T/T、M/T与D/D的区别 P43 三汇款的性质及其在国际贸易中的使用 （一）汇款的性质P47,（二）在国际贸易中的使用 1预付货款 进口商资金占有长，卖方市场（畅销、紧俏的商品） 货到付款 2货到付款 出口商资金占有长，买方市场（成长期、滞销的商品） 售定：在合同中确定付款期 寄售：付款期没有定，出口商风险大 3贸易从属费用 运费、保险费、佣金、赔偿金,第二节 托收方式 一托收方式的定义 P51 二托收方式当事人的责任 （一）委托人的责任 1贸易合同中的责任 按质、按量、按时发货 提供符合合同要求的单据（数量、种类、内容） 2委托代理合同下的责任 明确指示,选好代收行 b.确定交单方式 c.银行费用的处理 URC522规定，委托人不想支付代收行的费用，必须在托收申请书中写明该费用有付款人支付。 d.货款受妥后的处理 e.拒付的处理 及时指示 发生异常情况，代收行向委托人发出指示，委托人在60天内应及时指示，仍未收到此指示，则将单据退回托收方, 负担费用: 委托人负担银行在办理托收工作时所发生的费用 （二）托收行 1执行委托人指示 2对单据是否与合同相符无责任 3按惯例处理业务 4承担过失责任 （三）代收行 1执行托收行指示 2保管好单据 3托收情况的通知,（四）付款人 审单后付款赎单 三托收方式的分类 （一）光票托收 （二）跟单托收 1付款交单：先付款后交单，付款日为交单日 D/P at sight 即期付款交单 D/P 远期付款交单,信托收据,2承兑交单（D/A） 委托人的风险： 付款人延期付款导致委托人资金占用时间过长 付款人经营不善而破产导致委托人货款全失 四托收方式业务流程 五托收方式的特点 p60,六出口商在托收方式中应注意的问题 1了解进口国的外贸、外汇管制情况 2了解进口商的资信状况 3远期托收应考虑利息 4尽量以CIF、CIP成交，否则出口商应头保“卖方利益险” 5海运提单的收货人不能写付款人，一般经代收行同意写代收行 6选好代收行 7指定需时代理人 8尽量用D/P即期，少用D/A 9提供符合合同要求的单据,小结： 日内瓦统一法可省略的是付款期限、付款地点、出票地点 英国票据法可省略的是付款期限、付款地点、出票地点、“汇票”字样、出票日期 英国票据法、日内瓦统一法票据的内容可以修改，只要原记载人签章就可 中国票据法汇票金额、出票日期、收款人名称不可以改,案例分析： 中国的甲公司与英国乙公司签订了一项关于纺织品的买卖合同，由中国的港口出运，在规定日期以内，乙公司从英国开来一种汇票，该汇票的记载有如下特点： 1没有“汇票”字样 2没有出票日、只有付款日 3没有收款人名称 4没有出票地点及付款地点 5汇票在货物被装运取得提单后生效 甲公司取得汇票后，向当地的中国银行申请贴现，银行认为这不是一张有效的汇票，拒绝贴现，你认为银行的做法对吗？,答：银行的做法是正确的。14的都符合英国票据法，但5不对，因为附加了条件，违背了无条件支付命令，所以票据无效。 三票据行为 (一)出票 1两个步骤： 写成并签字 交付给收款人 2法律效应 承担了担保承兑和担保付款的责任,（二）背书 转让票据所有权的手续 1 背书的方式 p19 转让背书是以转让票据权利为目的的背书 完全背书： 空白背书： 限制性背书： 空白背书：背书人不记载被背书人的名称，仅自己签章的背书 限制性背书：背书人在作成倍数时在票据上写明限定转让给某人或禁止新的背书字样的背书, 非转让背书是转让票据权利以外目的的背书 委托收款背书 有条件背书 2背书法律效力 对背书人,. 从根本上转让了请求付款权、转让权,. 承担了担保承兑和担保付款的责任,. 向后手担保前手签名的真实性和汇票的有效性 对被背书人 获得票据全部法律权利 回头背书,3持票人的权利和义务 一般持票人 指持有且占有合格票据的人称为一般持票人 真正所有人 在交付转让时，丢失票据的人为真正所有人，非法取得的人为一般持票人。 对价持票人 合法取得票据的一般持票人（善意的） 权利和前手相同 正当持票人 指善意的付对价的持票人，不受前手权利缺陷的影响。（该持票人的权利最大）,例1：A签发一张100万英镑的支票付给他的裁缝B作为服装加工费，B将支票背书转让给C作为C的工资，C又将支票记名背书给他的妻子D作为礼物，D又记名背书将支票转让给E作为结婚礼物。 问：（1）这些票据关系人的地位如何？ （2）若E请求付款遭拒付，E的追索权如何？ 例2：A签发了一张来人支票给B用于支付货款，C从B那里偷来支票送给D作为礼物，D找到E转让了支票，E善意的付了对价，问：（1）这些票据当事人的地位如何？ （2）E的权利是否优于B的权利？,（三）提示 持票人向付款人出示票据 分为提示承兑；提示付款 1在规定地点提示（付款地点），受付款地票据法的约束 2在规定时效内提示 即期汇票的提示付款和见票远期汇票的提示承兑从出票日起1年内进行；远期汇票的提示付款在到期日及以后的两个营业日内进行。 日内瓦统一法,（四）承兑 付款人承兑后，成为了票据主债务人 1承兑的种类 一般承兑 保留承兑 P21 有条件承兑 部分承兑 规定地点的承兑 因为有条件，所以主动权在持票人这边，他可以接受也可拒绝，若拒绝则视为拒付，可直接想前手追索，接受则必须满足所需条件，通常情况下，持票人若能满足条件，他会选择接受，因为追索没有保障。 2 时效,（五）付款 （六）拒付 1拒付的种类和原因 到期日前不获承兑 到期日不获付款 付款人破产或丧失行为能力 未经承兑的汇票的出票人破产、丧失行为能力 2拒绝证书 拒绝承兑证书 拒绝付款证书 定义P23, 费用负担 连同票款一起向前手追索，由主债务人支付 时效 日内瓦统一法：即期汇票的拒绝付款证书或远期汇票的拒绝承兑证书在遭拒绝的第二天终了前作成，远期汇票的拒绝付款证书在到期日及以后2天内作成。 3拒付通知 其费用处理同拒绝证书，连同票款向前手追索 时效 持票人必须在拒绝证书作成之日起四天内向前手发出拒绝通知，前手背书人必须在收到通知之日起两天内向前手发出拒付通知。 未通知的后果 未通知，则丧失对前手的追索权。,（七）追索 1定义 P23 2行使追索权的条件 P24 例：出票人A开出汇票，B为收款人，其后的背书人依次为C、D、E、R、G 持票人H，付款人X，H提示承兑时被X退票，H为确保其对前手的追索权，应采取哪些措施？ 解： 在遭拒绝第二天终了时，作出拒绝承兑证书，在拒绝证书作出之日起4天内向全部前手发出拒付通知。 3追索金额 到期日前追索：汇票金额+费用-（利息） 到期日后追索：汇票金额+费用+（利息）,4.被追索者的权利 要求追索者交出汇票和拒绝证书 要求追索者交出利息计算书和费用收据 要求追索者涂销被追索者的背书 向前手追索 5.时效 P24 持票人在拒绝证书作成之日起算一年内向前手追索，在免作拒绝证书从到期日算起一年内向前手追索，前手必须在清偿之日起半年内向其前手追索，主债务人承担债务从到期日算起三年。,四票据行为的分类 1按是否以负担票据债务为目的而发生的票据行为 狭义票据行为：以负担票据债务为目的而发生的票据行为 广义票据行为：不以负担票据债务为目的而发生的票据行为 2按票据行为在票据使用中的地位不同 主票据行为 是所有票据行为的基础 （出票） 附属票据行为： 除出票外其他票据行为,五汇票的分类 1按出票人不同 商业汇票 银行汇票 2. 按付款期限不同 即期汇票（一定不要承兑） 远期汇票 3. 按承兑人不同 (远期汇票) 商业承兑汇票 银行承兑汇票 4按有无附属单据 光票 跟单汇票,第三节 本票 一本票的涵义P30 本票是一人向另一人签发的、保证即期或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 二本票的分类P31 按出票人不同分： 一般本票