财务工作标准

1 / 46财务工作标准财务人员岗位职责和工作标准第一节 财务经理一、财务管理：一岗位职责l、在公司董事长和总经理的领导下，领导本公司的具体财务会计工作。对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。认真贯彻执行有关财经政策，要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度，不断地改进财务会计工作。2、组织制定本公司的各项财务会计制度，并督促贯彻执行。及时检查各项制度的执行情况，如有违者，要及时制止和纠正，重大问题应向公司董事长和总经理或有关部门报告。要及时总结经验，不断地修订和完善各项财务会计制度。2 / 463、组织编制本公司的财务收支计划，并组织实施。根据董事会确定的各项指标，结合本公司的经济预测和经营决策以及生产、经营、劳动、技术措施等计划，编制财务收支计划并督促执行。4、会同公司有关部门组织固定资产和流动资金的核定工作。根据企业发展和节约资金的要求，组织有关人员，合理核定资金定额，加强对固定资产的管理，提高资金使用效果。5、负责完成各项上缴任务。根据现行税法和国家有关规定，督促办理解缴手续，按期定额地完成各种税款和上缴任务。6、负责向公司董事长和总经理提供经济数据，财务分析资料，审查对外提供的会计资料。认真审核会计凭证和会计报表。3 / 467、参加企业经营管理会议，参与经营决策，充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件。8、随时接受上级有关部门对我公司财务工作的监督、检查、审计，对工作中的错误、缺点负责纠正和处理。9、组织财务人员学习国家有关财经方针政策和业务技术。积极推广和运用新技术，逐步实现会计核算电算化。10、完成好公司和上级部门交办的其他工作。二工作标准1、每年年初向公司董事长和总经理提出经过核算的年度财务开支。2、每年元月 10 日前向公司董事长和总经理提供财务决算各项费用，数据资料分析说明，并提出挖潜改造的办法。3、每季 10 日内对全公司资金活动情况提供文字材料。4 / 464、对本公司财会工作人员，按照会计核算管理的要求定员定任务，分工负责，相互协调。第二节 其它：一岗位职责1、根据本公司分配方案，核算奖金，及时兑现。2、认真审核原始凭证，记帐凭证，会计报表和各种帐目的核算情况。3、审核并办理差旅费报销结算业务。4、专控范围内的设备购置，办理好专控手续。二工作标准1、严格控制奖金发放范围，对超产奖必须控制在应提效益工资额度的 90 范围内。5 / 462、认真审核凭证、帐簿与报表，严格把关，发现问题及时纠正。3、按照差旅费规定的开支标准，严格审查有支出4、控购物资，要先办理专控手续，才能购置。第三节 主办会计一、 总分类帐核算：一岗位职责：l、根据本公司采用的会计制度，设置总帐，审核原始凭证，编制记帐凭证，汇总记帐凭证，登记总帐，编制总帐科目余额表，试算平衡，并与有关明细帐核对，保证帐帐相符。2、编制本公司财务会计报表，核对其它会计报表。每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录，编制会计报表，并与其他会计相互核对，有关对应关系的数字必须保持一6 / 46致。将各种会计报表连同财务情况说明书，加封面，装订成册，提交领导审核签名，及时报出3、管理会计凭证和报表，对各个岗位记帐凭证的集中编号、整理，按规格化的要求，装订成册，集中保管。年终办完决算后，应将全年的会计资料收集齐全，移交会计档案管理人员，及时归档。二工作标准：1、严格按照国家财务制度，分清资金渠道，划清成本开支范围，正确及时编制记帐凭证，经审核无误的记帐凭证登记在记帐凭证汇总表上，月末编制科目汇总表登记总帐。2、严格按照现行会计核算制度和要求，及时、正确地编制所规定的会计报表和报表说明。3、对会计凭证的编号、装订和整理要求达到规格化、标准化。7 / 46二、往来结算：一岗位职责：1、负责建立债权、债务清理制度，加强管理及时清理收回。2、办理其他往来款项的结算业务。对各种往来款项，职工欠款，要按时催收结算，清理偿还。3、负责往来明细核算。按照公司和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证顺序登记，并经常核对余额。二工作标准：1、每季 5 日编报债权、债务明细表。2、及时清理债权、债务，杜绝长期拖欠帐款现象。三、固定资产核算：一 岗位职责8 / 461、根据现行固定资产核算制度和固定资产管理制度，负责本公司固定资产的归口管理和财务核算。2、准确及时地反映监督固定资产使用和保管的变动情况，切实保证国家财产的安全完整。二工作标准l、固定资产管理要做到帐、卡、物三相符。2、严格固定资产的分类，按期准确及时地计提固定资产折旧。四、基建核算：一岗位职责l、根据上级下达的基建计划，搞好基本建设财务核算工作。9 / 462、根据原始凭证，准确及时地编制记帐凭证和登记帐簿。3。按照有关规定，准确及时地编制基本建设的财务报表。二工作标准l、严格按照基本建设程序和有关规定办理工程进度款的支付。2、准确及时地编制基本建设报表和编制说明。五、会计档案管理：一岗位职责l、根据会计档案管理办法，收集会计资料，整理、立卷、归档。2、妥善保管会计档案，按制度借阅登记。二工作标准10 / 461、严格执行安全和保密制度，严防毁损、散失和泄密。2、严格执行会计档案管理办法，存放有序，调阅 方便，按制度登记借阅。赵龙集团有限公司财务工作规范二 00 八年月 四11 / 46赵龙集团 4S 店财务工作规范流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前集团财务均采用金碟 k3 软件，进行凭证编制、科目汇总、登入明细账、总账、编制各种报表等。所以了解财务流程是非常有必要的。一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3、根据记账凭证登记明细分类账。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。5、根据科目汇总表登记总账。6. 在系统中总帐和各个子模块对平,不平调节。12 / 467、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账，每发生一笔业务应及时根据记账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧、待摊费用的摊销、工资分配等，若是新的企业开办费在开始经营的第一个月全部转入费用 。计提折旧的折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加， ，由税务决定 。3、月末编制完科目汇总表之后，将损益类科目的总发生额转入本年利润。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，然后做记账凭证， 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税。13 / 464、最后根据总账的资产、负债、所有者权益等科目的余额编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目、营业税金及附加等）本月的发生额编制利润表。5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。 b、月末结现金、银行账要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账编制银行余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，预付，其他应收款项等。三、出纳员出纳员主要负责收银，开票，启擎系统结算、维修挂帐登记，日常费用报销和其他款项的支付，监督启擎系统维修完工情况、在修车辆的核对，现金日记账登记、上报，发票和收据的保管工作。1、收银14 / 46、整车销售现金收银、启擎系统的结算清单收银、收款收据的收银2、开票根据销售顾问、服务前台提供的消费清单和启擎系统的结算清单开具整车和维修发票，在开整车发票时应注意提供的车辆消费清单上是否有客户、销售员、销售经理、财务经理和总经理签字，审核是否执行车辆价格流程，以确保整车价格和其他增值收入的真实性，资金是否到帐的安全性。整车销售不得高开发票，维修不得虚开票，特殊情况须总经理同意，若需高开的，高开部分必须征收税点，低开不补税点。3、启擎系统结算、挂帐登记15 / 46根据启擎系统里结算清单所体现的信息，做好启擎结算，严格执行折扣权限，保证启擎系统日营业报表、当日已结车辆报表里各项数据与现金日记账、应收账款挂账数据相一致。并做好应收账款挂账登记工作。完工的车辆出厂必须凭结算单经财务确认后收银在启擎核销后凭出门证放行，要求服务前台相互监督。4、复核、监督、对各种日常费用和其他款项支付时，必须对其进行复核，看原始发票是否齐全、审批手续是否完备，金额是否相符， 对审批手续不全或原始发票不合法的有权拒付。、监督启擎系统车辆维修完工以及在修车辆的清单情况，并报经服务经理确认。5、现金日记账登记、盘存、上报、管理现金日记账，每天登记总金额与实际现金盘存数进行盘点，做到日结日清。16 / 46、在帐实相符的前提下，编制现金日记表每日下班或次日上午 9 时前以电子表格的形式发送总部财务。每天收付结算清单交于协办会计以便进行账务处理。6、发票和收据的保管工作负责对机动车发票、维修发票、开票系统的金穗卡、发票专用章、出门单、零时收款收据的保管工作。避免给公司造成不必要的损失，给财务抄税及发票存档提供方便。四、资金会计资金会计主要是根据厂家以及销售部门的配车计划对资金的财务部工作职责1企业财务制度建设编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等17 / 46制订财务考核办法及财务控制措施实施和维护企业会计电算化系统2财务规划与计划制订企业的财务战略规划与年度财务计划制订企业年度、季度、月度财务收支计划监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3库房管理负责材料验收、归类、整理等工作负责材料入库、出库资料手续的办理与整理工作负责库房资料的整理、归档，保证资料的安全完整负责库房及周边卫生18 / 464现金出纳负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作办理各种支票、汇票等收付款业务负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理5日常会计核算负责企业会计账务处理工作负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作6财务分析与报告19 / 46定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告针对问题，及时提出财务控制措施和建议对企业新的业务项目进行财务分析和预测7财务审计对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作8投融资管理根据董事会及总经理指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策20 / 46根据董事会及总经理指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径9. 税务筹划及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况10. 安全保密工作保证部门资产安全保证公司经营资料等相关档案的安全完整保证公司经营机密的安全完整21 / 4611. 其他任务公司职工食堂账务处理工作公司高管公办行程事务办理工作部门绩效考核工作其他临时性工作财务部工作考核标准1. 审核一切开支凭证，是否做到各项开支都符合规定，日常零星开支所需库存现金不能超过限额，超额部分应存入银行。2. 财务人员支付现金，是否从现金收入中直接支付，每一交易行为发生，是否按规定办理，如有积压或事后补办者，应查明其原因。3. 会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项22 / 46数字计算是否正确，借贷是否平衡。4. 应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5. 记账凭证所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备，记账凭证编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。6. 各单位是否按国家统一规定认真编写会计报表附注及其说明，做到项目齐全，内容完整，是否按照国家及上级权属部门规定的期限对外报送财务报告，报告是否具有合法性、真实性。7. 凭证、账薄、财务报表等是否及时整理、装订和保存，保管是否妥善，是否登记备忘薄，相关账薄、凭证的销毁是否依照规定期限及手续办理。8. 票证保管人员是否建立票证领用登记簿，详细记录票证的领用人，时间、种类、领用数量、起止号码、收回时间。领用票证是否在票证登记簿上签字或盖章。23 / 469. 票证领用人是否根据实际发生的经济业务内容开具票据，是否按照票证内容逐次、逐栏、全部联次一次填写，是否填写齐全，字迹是否清晰，是否涂改。对金额填写差错的，是否重开，开具正确的发票是否加盖财务专用章或发票专用章。10. 记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限是否明确，并相互分离、相互制约。11. 银行账户印鉴使用是否实行分管并用制，是否由一人统一保管使用。印签保管人临时出差时，是否经批准由其委托他人代管。12. 银行账户往来是否逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。公司财务部按月与银行对账单核对，未达账项，应做出银行余额调节表，达到试算平衡。13. 部门工作要求是否严谨，各职能岗位的日常工作是否均能按程序和规范的运作要求进行，是否做到了工作质量达标，工作效率高。24 / 4614. 在税务处理及银行信贷等方面沟通协调工作是否做得较好，为公司的快速发展是否营造良好的外部氛围。15. 部门安全工作是否做到位，公司资产安全工作是否得到保障，部门档案资料是否安全完整。16. 与其他职能部门在工作上是否能相互地沟通和协作配合，达到较好的效果。财务管理工作精细化管理实施方案为加强公司财务工作精细化管理，改造财务人员素质，克服惰性，强化链接协作管理，以达到更好地控制公司成本费用，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用。因此从财务管理工作的细节化、流程化、格式化、规范化、量化考核作如下规定。一、财务管理部分工组织结构公司财务管理部在财务总监的统一领导下开展工作，主要完成公司财务管理及会计核算管理工作。具体业务分工如25 / 46下：注：财务管理部以上岗位业务分工未涉及工作内容部分，由财务管理部部长在各业务岗位工作范围内进行安排。二、财务管理部各岗位工作内容1、财务管理部部长(1)主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部门职责范围内的各项工作。(2)根据公司经营计划，组织编制公司全面预算，并负责监督、检查各项预算计划的执行情况。(3)制定、维护、改进公司财务管理制度和规定，组织制定年度、季度财务计划的控制标准。(4) 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平。(5)对公司税收进行整体筹划与管理。26 / 46(6)参加公司重大投资、各类经济合同签订以及其他经营决策会议并提出方案和意见。(7)审批公司资金使用计划，以及资金筹集、调拨和融通工作。(8)向公司领导汇报公司经营状况，为公司领导提供财务分析数据和建议。(9)组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施。2、社保科长(1)负责公司员工养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、企业年金、住房公积金的管理工作；(2)负责职工“五金”的参保、暂停、转移、接续工作；(3)及时向各管理机构上缴社保资金；27 / 46(4)建立员工社保费用台账；(5)完成部门领导临时交办的其他工作。3、会计核算主管管理岗位(1)认真贯彻会计法 、 企业会计准则及公司相关规章制度与规定，负责公司整体会计核算工作。结合本公司具体情况草拟各项财务会计制度。(2)协助财务部长，组织好会计机构、会计人员内部岗位的分工合规合理、互相协调。依照会计制度会计人员工作规则的要求，经常检查各岗位的会计核算工作。(3)组织会计循环工作过程，依法进行会计核算，实行会计监督，做好预测、计划、控制、核算、分析和内部考核工作。并按期编报内外会计报表及财务分析报告，及时反馈会计信息与核算中存在的问题，为公司决策提供依据。(4)实行财务成本目标管理、责任会计核算等，充分发挥资金、成本、利润、工资等经济杠杆作用，组织和逐步完善28 / 46财务机制，实现会计工作由核算型向管理型的转轨。(5)组织会计人员学习业务技术和现代化管理方法，不断提高人员素质与会计管理水平。(6)组织好资金循环过程，把握流动资金占用的变化，根据销售资金收入与采购、生产所需资金支出的平衡衔接，努力保持企业的正常支付能力，并编制资金预算计划。(7)按时完成部门领导临时交办的专项工作。4、成本、费用会计管理岗位(1)根据国家发布的企业会计准则 、 企业财务通则以及三集团公司的有关财务、会计制度规定，结合本公司生产经营的特点和管理需要，修改草拟本公司的成本、费用核算办法。(2)根据本公司生产经营计划和成本控制目标要求，在搞好成本预测和挖掘降低成本、费用潜力的基础上，编制成本、费用计划，并按年、季、月将指标分解，层层落实，实行成本归口分级管理，建立责任成本体系，组织成本、费用29 / 46计划的实现。(3)负责公司在生产经营过程中发生的成本、费用核算处理，正确掌握成本、费用开支范围，严格区分成本费用与专项资金项目费用界限，正确进行分类、审核、记录、归集和分配。(4)按上级部门下达的工资总额指标及工资提取办法，监督核算工资的使用情况，并组织全公司的工资发放。按照工资支付的对象和成本核算的要求，汇总分配公司工资，编制工资分配表，填制工资转账分录，并按规定的比例提取相关的工资附加费。(4)定期对存货类资产进行盘点，保证资产的完整性与成本真实性。(5)开展目标成本管理和质量成本管理，建立健全公司内部的成本(费用)责任单位，根据账薄记录、成本计划和上年成本、费用等有关资料，编制各种成本费用报表，分析成本、费用计划的执行情况和升降因素，预测成本发展趋势，提出降低成本、费用的途径和加强成本管理建议。30 / 46(6)按月装订工资核算资料、各种会计凭证、报表及有关成本计算资料，定期归档。(7) 按时完成部门领导临时交办的专项工作。5、基建、专项资金会计核算管理岗位(1)熟悉掌握与严格执行固定资产管理制度，会同有关部门修订完善固定资产管理制度与核算办法。(2)具体负责基本建设、专用资金、生产工程、工程物资等相关业务工作的会计核算处理，且月末编制基建、专用资金报表，并编写基建投资、专项工程完成情况与说明分析。(3)按计划做好基本建设工程、专项工程、生产工程的月度工程进度结算与完工工程竣工结算工作，并办理工程款的支付工作。(4)监督、核查固定资产的分类管理工作，正确划分固定资产设备、材料配件、低值易耗品的界限。了解固定资产使31 / 46用情况、新旧程度、完好状况等，为编好固定资产更新改造计划和大修理计划提供资料，为处理闲置设备及报废设备提供情况，并参与固定资产的新增、减少、清理、验收等项工作。(5)做好基本建设投资竣工完成后的转固定资产准备工作。对固定资产的使用实行分口、分类管理，并且根据固定资产类别，编制固定资产目录、卡片，实行分类编号管理。(6)负责固定资产的明细核算。对固定资产进行明细核算时，要按照有关规定设明细账。当固定资产发生增减变化时，要督促、监督有关部门或人员及时办理会计手续，并依据有关会计凭证，登记固定资产明细账卡，详细记载固定资产使用部门、启用日期、使用年限、名称、规格型号、数量、技术特征、原值、折旧率等内容。定期核对账簿，做到账、卡、物三相符，监督及掌握固定资产的使用及增减变化情况。(7) 按时完成部门领导临时交办的专项工作。6、销售、利润及应收往来账会计核算管理岗位32 / 46(1) 熟悉并掌握有关销售、利润核算方面的有关财务会计法规及税法相关知识，修改制定本公司煤炭产品销售核算与管理办法。(2)负责销售收入及对应往来科目核算，以及销售成本结转和与本年利润相关科目的结转工作。(3)每月对财务账面形成的销项税额与税务申报的销项税额进行核对，保证销项税额的一致性，销项税额不符的查明原因。(4)根据发票管理规定，负责公司销售发票的领购、保管、开具和核销工作，确保销售发票领、用、存三对口。对销售公司出库单的使用情况进行登记监督与门卫所收联次进行核对，对煤炭产品发运流程进行监督检查。(5)每月对煤炭产品销售情况，提交销售情况分析表，分析各种煤炭产品种类的销量、售价变动情况，提出管理意见。(6)每月对应收、预收类往来科目进行清理对帐，提交清查33 / 46报告，对未能及时收回的销货款做出详细说明。(7)按照会计档案管理办法的规定，对各个岗位的财务档案资料提出规范化要求，并进行收集、整理，集中保管。年终时办理归档移交手续。(8)按时完成部门领导临时交办的专项工作。7、材料及应付往来帐会计核算管理岗位(1)熟悉和掌握有关财务会计法规、税法相关知识，修二、财务部岗位职责1、财务部主任岗位任职条件：财务管理或会计相关专业本科毕业及以上学历，具有具有会计师以上职称，五年以上相关工作经验，精通会计、税法知识，熟悉国家财经法规政策及会计法律法规，熟悉财务管理及审计等方面的知识，掌握后勤管理基本知34 / 46识，具有一定的行政管理、企业管理方面的能力，能熟练应用财务软件、办公软件，诚实、廉洁、敬业、严谨，坚持原则，具有奉献精神。主要职责：制度的拟定与贯彻执行 贯彻执行国家的财经法律法规，会计制度； 建立和完善集团内部财务管理度和相关工作程序。制订部门工作计划、财务计划并负责实施 制订部门年度、月份工作计划并组织实施； 组织编制财务预算，监督各项预算的执行； 制订资金使用计划，协助调度资金，保障日常资金的供给。参与集团经济会议35 / 46参与集团经济合同、协议及相关的经济会议，整理并保管集团与财务有关的会议纪要、协议和合同；协调本部门内外部的工作关系 与集团总经理沟通并汇报工作； 协调本部门与集团其他部门的关系； 协调与银行、税务之间的关系。负责本部门人员的队伍建设与考核 明确划分本部门岗位及岗位职责； 负责本部门人员的队伍建设，选拔、配备部门人员，并对其进行考核； 组织本部门人员的业务培训，不断提高财会人员业务素质； 主持部门例会和工作协调；36 / 46 指导部门人员制订工作计划，并督促执行； 审批部门内费用报销。学校、集团布置的其他工作。2、财务部副主任岗位任职条件：财务管理或会计相关专业本科毕业及以上学历，具有会计师以上职称，五年以上相关工作经验，精通会计、税法知识，熟悉国家财经法规政策及会计法律法规，熟悉财务管理及审计等方面的知识，掌握后勤管理基本知识，具有一定的行政管理、企业管理方面的能力，能熟练应用财务软件、办公软件，诚实、廉洁、敬业、严谨，坚持原则，具有奉献精神。主要职责：(1) 协助主任制定和完善集团财务管理制度体系，参与集团重大财务决策 协助制定和完善集团财务管理制度体系，并检查其执行37 / 46情况，对违反规定的予以纠正； 协助确定财务岗位的设置和人员确定； 参与集团重大财务问题的决策； 关注行业和市场动态，为集团重大决策提供信息支持。负责财务会计核算管理 设置会计科目，组织、指导会计核算工作； 设置各个会计岗位，并进行合理分工，划分工作职责； 检查凭证、账务处理情况，对其合法性、合规性进行稽核； 负责员工工资审核并发放的组织工作； 负责往来管理，及时核对和督促往来结算； 组织实施财产清查工作，对清查结果进行汇总，并提出38 / 46处理意见； 负责集团会计监督工作，确保会计核算和纳税申报工作准确、及时； 编制集团财务报表，并组织财务分析，出具财务分析报告。负责集团全面预算的编制、执行、控制、分析(转 载于: 海达 范文 网:财务工作标准) 参与制定并督促落实财务预算制度； 根据集团经营目标，组织和指导各中心编制财务财务预算； 汇总各中心编制财务财务预算，组织编制公司财务预算； 对预算执行结果进行分析，找出问题，提出对策； 组织审核修正财务预算；39 / 46 按期撰写预算执行情况报告、决算报告； 组织预算年度考核工作。内部协调与管理工作 监督检查集团现金、存款和出纳管理； 监督检查现金盘点和银行对账工作； 监督检查集团发票、支票等票据管理； 组织资产清查工作； 监督检查会计档案的整理与归档工作； 控制部门预算，降低成本费用； 实施财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员； 指导属下员工制订阶段性工作计划，并督促执行；40 / 46 协助协调处理部门内外的工作关系； 完成领导交付的其他任务。3、预算管理会计岗位任职条件：财经类专业大专毕业及以上学历，具有助理会计师以上职称，3 年以上相关工作经验，精通会计、税法知识，熟悉国家财经法规政策及会计法律法规，熟悉财务报表等方面的知识，掌握后勤管理基本知识，能熟练应用财务软件、办公软件，诚实敬业、廉洁奉公，坚持原则，有良好的沟通协调能力。主要职责：负责集团下属各中心的预算管理体系建设 认真学习和贯彻党和国家的各项财经方针政策、法律法规，结合集团实际，拟定集团预算管理办法； 起草集团预算管理实施细则，设计相关预算表格；41 / 46 执行预算分析职能，为中心和部门提供预算编制、考核、奖惩等相关的资料；进行全面预算管理，监督预算管理的具体实施 汇总加工各中心提供的预算管理基础资料，编制年度全面预算报表； 每月对集团各部门编报的预算表、预算调整报告进行汇总、整理，并将汇总预算表上报集团预算工作领导小组； 结合集团预算工作领导小组下达的预算指标，及时下达给个责任中心； 对预算执行情况进行适时监督和控制，掌握各中心经费使用进度，发现异常情况及时向部门主管汇报； 按时向各中心及上级主管提供预算执行报告，反馈预算执行结果。完成领导交办的其他事项。4、审核制单会计岗位42 / 46任职条件：财务管理或会计相关专业大专毕业及以上学历，具有会计从业资格证，一年以上相关工作经验，精通会计、税法知识，熟悉国家财经法规政策及会计法律法规，熟悉财务管理及审计等方面