莘县新佳肴食品有限公司年产200吨鸡柳项目可行性研究报告

莘县新佳肴食品有限公司年产200吨鸡柳项目可行性研究报告莘县新佳肴食品有限公司二0一一年九月目录第一章项目总论第二章项目背景和发展概论第三章市场分析与建设规模第四章建设条件与厂址选择第五章工厂技术方案第六章环境保护与劳动安全第七章企业组织和劳动定员第八章项目实施进度安排第九章投资估算与资金筹措第十章财务分析与社会效益分析第十一章投资风险分析第十二章总结论第十三章财务报表第一章项目总论一、项目名称年产200吨鸡柳项目二、项目承办单位莘县新佳肴食品有限公司三、项目法定代表人段其立项目负责人段其立联系电、项目总投资拟建项目总投资为50万元，其中固定资产投资50万元，土建投资为32万元，设备投资30万元，流动资金40万元。五、资金筹措方案资金筹措方案，该项目投资50万元，全部由聊城小木匠有限公司自筹。六、项目建设规模（一）项目占地面积15亩。（二）项目建筑面积新增1330平方米1、厂房500平方米，展区700平方米2、办公室、辅助设施130平方米七、项目预计生产能力（1）产品规模年产200吨鸡柳（2）主要设备本项目所需主要新增设备斩拌机1台、制冷机2台、油水混合油炸机1台、速冻机1台、速冻机1台、打码机1台、电子称3台、灭菌锅1台、电热恒温培养箱1台、电热恒温干燥箱1台、显微镜1台等共计16台套，均为国内设备，达到国内先进水平。八、项目预测经济指标经测算，项目经营年平均销售额640万元；平均利润总额16万元，投资利润率为133，投资利税率453，投资回收期26个月，保本点是生产能力761，项目有较好的财务盈利能力和资金偿还能力。九、项目技术指标1、项目总体设计和加工厂工艺设计符合国家和行业的标准。2、项目土建工程符合设计要求和国家工程验收范围。第二节可研报告编制的依据本项目可行性研究的工作依据是（1）国家发改委、建设部建设项目经济评价方法与参数第三版（2）国家环保局建设项目环境保护管理条例（3）国家发改委建设项目经济咨询评估指南（4）财政部基本建设财务管理规定（5）国家发改委、建设部工程勘察设计收费标准（6）国务院关于加强节能工作的决定（7）中共中央、国务院关于进一步加强土地管理切实保护耕地的通知中发199711号（8）中共山东省委、山东省人民政府关于进一步加强土地管理切实保护耕地的决定（9）山东省可持续发展报告（10）山东环境保护十二五规划（11）山东省建设工程计价管理办法（12）山东省、聊城市、莘县“国民经济和社会发展远景发展目标”（13）聊城市关于加快工农业产品结构调整的意见。（14）莘县国民经济和社会发展第“十二”个五年计划纲要（15）山东莘县新佳肴食品有限公司关于开展年产项目前期工作要求。（16）山东莘县新佳肴食品有限公司提供企业市场调研和考察座谈的有关材料第三节项目申请报告研究工作简要过程、指导思想和工作范围根据山东莘县新佳肴食品有限公司下达的关于开展年产项目的前期工作要求。这次现场踏勘、资料收集工作，得到当地政府的大力支持帮助，已完成了山东莘县新佳肴食品有限公司年产200吨鸡柳项目申请报告的初步编制工作。编制工作的指导思想认真贯彻“食品行业、安全第一、质量优先、为生产服务的思想，坚持编制的科学性，正确掌握编制标准，精心为用户服务”的指导思想。认真做好调查研究，吸取国内、外的先进性经验，注意设备先进性资料、质量信息的收集和应用，虚心听取建设单位的意见，搞好年产200吨鸡柳项目的前期工作。积极慎重，因地制宜地采用新材料、新设备、新工艺、新结构，努力提高自动化、机械化水平，改善工作条件，为提高山东莘县新佳肴食品有限公司年产200吨鸡柳项目可靠性、经济性创造良好的基础。本项目可行性研究报告的范围是根据项目投资规模，市场发展前景，公司实际情况，重点对新建项目的技术可行性，产品市场预测，项目产生的经济效益进行综合分析论证，提出技术先进，投资合理、市场前景好，经济效益高的最佳方案。第四节结论通过对本项目产品的市场前景分析和预测，对产品方案的分析论证，认为项目产品是适时的、稳妥的，生产技术可行，设备选型合理，产品能够适应市场需求。经济效益分析表明，本项目实施后，经济效益高，投资回报率高。社会效益分析表明，该项目不仅促进我县工农业产品结构调整，使全县工农业结构更加合理，而且有利于全县闲置劳动力的安置，减少全县就业压力。总的来讲，本项目1、本项目建设目标明确，建设理由充分，投资方向正确。2、本项目选址正确，工厂工艺布置合理，污水处理方案符合环保要求。3、市场前景较好。4、技术先进、成熟、可靠。5、符合国家产业政策和行业规划。6、符合财务的盈利要求、筹措资金有保障。7、经济效益、社会效益较高。第二章市场分析与建设规模第一节市场调查随着人们生活水平的逐渐提高，鸡柳市场空间越来越大。通过对聊城市场的调查，鸡柳生产企业53家的销售时除一家与去年持平外，其余52家均有不同程度上升，最高的同比增长达30。聊城市现有鸡柳生产厂53家，均属中低档生产厂家，规模小，档次低，有些甚至是家庭作坊式生产。市场内一些产品需从外地运输，运费高，货物周转时间慢，不适应当前社会的高速发展。莘县新佳肴食品有限公司采用通用的食品行业质量标准，质量可靠。同时厂家将聘请行业知名专家，按照市场需求，用最新的设计理念，对产品进行开发设计，使产品从质量到外观，以及实用性能上均能最大限度地满足消费者。无骨鸡柳是一种采用鲜鸡胸肉为原料，经过腌渍、裹屑、油炸和速冻的鸡肉快餐食品。可以在超市、快餐连锁店、水产批发市场等销售。根据消费者的需求，口味分为香辣、原味和孜然、咖喱等，食用时采用170的油温油炸23分钟即可。由于其食用方便，外表金黄色，口味香酥可口，食用时蘸点番茄酱和色拉，非常美味，可作早点、快餐使用，所以一直受到消费者的喜爱。无骨鸡柳作为鸡肉的深加工产品，具有加工方便，设备投资少；保质期长，低温冷藏可达12个月；提高鸡肉的附加值1040等优点。本项目选址在聊城莘县莘州办事处东段屯西首，东临临莘公路，莘县位于冀鲁豫三省交会处，能够以同质低价的优势打入山东、河南、河北。莘县莘州办事处劳务成本低，鸡柳生产厂家可降低劳务成本；这都将为企业发展提供很好地基础条件。从上述分析中可以看出，本项目发展前景是十分可观的。第二节市场推销战略本项目采取的营销手段有加盟经销商、地区总代理。山东市场，选取聊城市作为主阵地，选择总经销商。河南市场，选取濮阳作为主阵地，选择总经销商。河北主要选邯郸作主阵地，选择总经销商。在品牌成熟后，以聊城、濮阳、邯郸为中心，向各地区扩散招经销商、地区总代理。第四章建设条件与厂址选择第一节建设地点本项目拟建于莘县莘州办事处东段屯村西首，总占地面积4000平方米。该厂区地势平坦、开阔，配套条件及交通条件较好，周围无污染源，是理想的生产工厂建设场地。第二节建设条件1、地理条件莘县莘州办事处东段屯村西首区域地势平坦，土地耐力平均为910KG/CM2,土质为亚粘土，适宜生产厂区建设。2、气象条件项目区属温带半干燥季风型大陆气候，常年主导风向为西南风，年平均气温131摄氏度，年平均降水量6033MM。3、水文条件项目区地下水资源丰富，易于开采、水质良好，为非高氟区，能够满足生产用水。4、原材料供应。本项目选址距莘县县城非常近，莘县是养殖大县每年可宰杀肉鸡5亿只，原材料均由本地市场购进，购买方便，供应有保障。燃料动力均可由本市境内供给。据考察原料供应充余。5、电力条件莘县莘州办事处已形成以50千伏线路为主干，以35千伏线路为骨架的供电网络可保证工、农业生产和人民生活用电，厂区已架设供配设施，可保证生产用电。6、通讯条件莘县现有20万门程控电话，国内、国际联网，无线电通讯覆盖全县无盲区，通讯畅通。7、交通、运输条件京九铁路、济邯铁路、济馆高速公路纵贯聊城，蒙馆、寿邯公路经过莘县，厂址距临商公路05公里。境内已形成三纵一横一环的公路交通网，村村通公路基本完成，运输车辆充足，交通运输十分便利。第五章工厂技术方案第一节总图方案一、平面布置（1）平面布置根据生产纲领和本厂区的工作内容进行厂区的总平面布置，充分体现功能区划明确，工艺流程顺畅，运输线路短捷，创造良好的厂区环境，充分展示现代企业形象。厂区路网采用环状布局，道路型式采用城市型混凝土结构。主干道采用15415米断面，次干道采用121米。道路转弯半径主次干道6米，支路最小4米，满足运输和消防要求。结合周边道路布局和物流流向，布置主大门（人流主入口）和次大门（物流主出入口）。厂区道路车间之间的通道宽度满足厂内运输和合理布置各种管线的要求。建筑物之间间距符合防火、通风、采光、卫生、绿化等有要求。厂区道路设计要满足厂内运输和消防要求，并尽可能做到人流和货流分开，以保障运输和行人安全。本项目道路采用城市型道路断面型式，沥青混凝土柔性路面，主干道路宽度为6米，支干道路宽度为4米。总平面布置时，严格遵循建筑设计防火规范中规定的布置要求，建筑物之间的防火间距都大于规范规定。（2）竖向布置本项目建设场地地势平缓，各建（构）筑物分别采用不同设计标高，以减少挖、填方工程量。厂区雨水采用明沟排水方式，地坪设计为从建筑物向道路方向倾斜，雨水明沟设置于道路两侧，集中后排入厂外公路边沟。（3）绿化绿化设计是环境建设的重要组成，也是厂区建设重点考虑部分，建设力求满足厂区对环境的要求，并做到与开发区环境建设保持一致。厂区绿化建设采用重点与一般，集中与分散相结合方式，重点在厂前区以及厂区的集中绿化用地，以绿色草坪为基调，适当点缀一些欣赏性名贵花、树等，特别在厂前区设有草坪、花坛，花坛内尽量以四季不同期开花搭配种植，做到四季如春。在生产区不规则用地内设有集中绿地以体现生态环境，反映人文精神，以及自然归属之感。一般是在厂房周围道路两旁以及沿围墙处种植一些阔叶乔、灌木，以起到吸尘、隔声、净化环境作用。绿化建设可随着建筑工程进行分期实施。（4）主要技术数据本项目总占地面积4000，新增建筑面积800。其中生产车间480，办公室320。建筑密度为50，行政办公及生活服务设施用、绿化地面积占工业项目总用地面积的1035，符合国家有关标准。布置原则及建筑方案一、本项目布置满足以下几项要求满足工艺及运输要求；满足建筑防火间距及安全、卫生等规范；厂区道路通畅，管线布置短捷。二、建筑工程方案本项目主要建筑内容为生产车间、库房、办公用房及展厅、泵房、配电室等公用工程，新增总建筑面积1330，详细内容见下表建筑工程及造价序号建构筑物名称单位数量单价元金额万元备注1生产车间48040020一层2办公用房3206006一层3公用工程31配电室20500132泵房1050005小计13307055绿化8003025合计73第五章主要产品及工艺本项目主要产品年生产鸡柳200吨制作方法原辅料新鲜鸡大胸肉经兽医卫检合格，脂肪含量10以下；食盐、味精、白砂糖、耐特鸡肉香精等为市售；香辛料、小麦粉为市售，复合磷酸盐为分析级，浆粉和裹粉采用市售。基本配方鸡胸肉100KG，冰水20KG，食盐16KG，白砂糖06KG，复合磷酸盐02KG,味精03KG，IG003KG，白胡椒粉016KG，蒜粉005KG，其它香辛料08KG，20928天博鸡肉香精02KG，21067鸡肉香精001KG。其它风味可在这个风味的基础上作一下调整香辣风味加辣椒粉1KG，孜然味加孜然粉15KG,咖喱味加入咖喱粉05KG。工艺流程鸡大胸肉（冻品）解冻切丁切条加入香辛料，冰水真空滚揉腌渍上浆裹屑油炸穿签速冻包装入库1解冻。将经兽医检验合格的鸡大胸肉，拆去外包装纸箱及内包装塑料袋，放在解冻室不锈钢案板上自然解冻至肉中心温度2即可。2切条。将胸肉沿肌纤维方向切割成条状，每条重量在79克。3真空滚揉腌渍。将鸡大胸、香辛料和冰水放在滚揉机里，盖好盖子，抽真空，真空度09PA，正转20分钟，反转20分钟，共40分钟。4腌渍。在04的冷藏间静止放置12小时。5上浆。将切好的鸡肉块放在上浆机的传送带上，给鸡肉块均匀的上浆。浆液采用专用的浆液，配比为粉水116，在打浆机中，打浆时间3分钟，浆液粘度均匀。6上屑。采用市售专用的裹粉，在不锈钢盘中，先放入适量的裹屑，再将胸肉条沥去部分腌渍液放入裹粉中，用手工对上浆后的鸡肉条均匀的上屑后轻轻按压，裹屑均匀，最后放入塑料网筐中，轻轻抖动，抖去表面的附屑。7油炸。首先对油炸机进行预热到185，使裹好的鸡肉块依次通过油层，采用起酥油或棕榈油，油炸时间25秒。8穿签速冻。9包装入库。第六章环境保护第一节环境保护与有关环保措施（一）环境保护标准根据中华人民共和国环境保护法等有关法规，在项目实施过程中对排出的污染物应采取必要的措施，使之达到国家规定的标准。本项目环境保护工作接受聊城市莘县环保部门的监督，采用的环境保护标准为1、建筑项目环境保护管理条例国务院1998253号令2、环境空气质量标准GB309519963、大气污染物综合排放标准GB1629719964、污水综合排放标准GB897819965、地表水环境质量标准GB383820026、生活饮用水卫生标准GB5479897、城市区域环境噪声标准GB3096938、工业企业厂界噪声标准GB1234890（二）环境影响初步分析本项目建设选址位于聊城市莘县莘州办事处工业园，具有优良的生态环境和生活环境，本项目的建设及运营将会带来一定的环境影响。在建设期间，各项施工活动、运输将不可避免地产生废气、粉尘、废水、噪声、固体废弃物等，会对周围的环境产生一定的影响。建设期产生污染的环节主要是地基打桩平整、配制混凝土及水泥砂浆、土建施工和设备安装调试等。主要污染物质是施工人员生活污水、施工废水、作业粉尘、固体废弃物以及施工机械排放的烟尘等，其中以施工粉尘的影响最为突出。项目建成投入使用后，周边交通量的增加，生活废弃物的增多，各种机械设备的运转，必然会给周围的环境产生一定的影响。针对本项目建设与运营过程中污染物的产生特点，应采取相应的措施，以实现环境保护目标。为控制运营期环境污染，本项目在建筑设计及设备选用时就应考虑能降低其运营环境影响的方案，投入使用后，也应注重环境保护措施的实施。（三）有关环保措施1、建设期环境保护本项目建设期较短，且距离居民区等环境敏感点较远，建设期主要要采取一些简单措施控制施工场界噪声、施工粉尘、污水等。1、施工噪声本项目选址附近没有噪声敏感区，建设期间只要合理控制，几乎没有噪声污染。2、施工粉尘施工期间产生的粉尘（扬尘）污染主要取决于施工作业方式、材料的堆放及风力因素，其中受风力因素的影响最大。随着风速的增大。施工扬尘产生的污染程度和超标范围也将随之增强和扩大。本工程施工期较短，工程量不大，但伴随着土方的挖掘、装卸和运输等施工活动，其扬尘也将给附近的大气环境带来不利影响。因此可采取合理控制措施，尽量减轻其污染程度，缩小影响范围。3、施工污水施工污水水量不大，但如果不经处理或处理不当，同样会危害环境。所以，施工期废水不能随意直排。其防治措施主要有建立临时排水收集系统，进行简单处理，有组织排放。4、建筑垃圾施工期间将涉及到土地开挖、管道敷设、材料运输、基础工程、房屋建筑等工程，在此期间将有一定数量的废弃建筑材料如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。因此对施工现场要及时进行清理，建筑垃圾及时清运。建议加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不连续、废水种类较单一等特点，可采取相应措施有效控制污水中污染物的产生量。尽量提高施工机械的利用效率，减少噪声及废气的排放时间和排放量。因地制宜，加大绿化面积。建议同期做好环境影响评价论证。第二节运营期环境保护该项目实施后对周边生态环境不会产生明显不良影响，具体分析如下其一、项目利用废弃厂房，不占用耕地，厂区保留一定比例的绿化率，对厂区及周边环境的优美不产生损害。其二、项目使用的原材料主要从本地及周边地区上游厂家购得，不伐木、不毁坏野生植物。其三、项目生产过程中，少量废水、废气产生，不会污染水源和空气；部分固废（包装箱）可供给废品收费站再利用，达到资源的综合利用。其四、项目承担单位所在位置地距离历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等在数公里至数十公里，不会对文化旅游产生干扰。第三节环境影响分析结论及建议项目建设期和运营期会有一定的环境影响，采取简单有效措施后可以消除，因此，从环境保护角度看，项目在拟建地建设是可行的。第七章节能第一节节能依据及措施一、节能依据（1）民用建筑节能管理规定；（2）夏热冬暖地区居住建筑节能设计标准（JGJ752003）（3）民用建筑热工设计规范（GB5017693）。二、节能措施（1）建筑节能根据国家对建筑节能的有关要求，本项目拟采取以下措施，以取得节能效果墙体围护结构采用浅色外表面，可反射夏季太阳辐射热，减少外墙面吸收热量。控制建筑物体形系数，不采用过多凹凸面；适当增加外墙保温隔热效能（外保温效果更佳），提高热阻；增加墙体热惰性以利于建筑热稳定性；高效保温隔热材料设于主体结构外侧，可减缓热量进入墙体；墙内设置空气间层或通风间层也有良好的保温隔热效果。门窗适当控制窗墙比，安排好门窗相对位置及开启方式，组织穿堂风通过；设置可调节的活动遮阳，如窗帘、百页、热反射帘或自动卷帘等，既能在夏季减少太阳辐射热，又便于冬季日照。特别对西向、南向窗户要更加重视。屋面由于太阳辐射强烈引起顶层房间过热，是一个十分普遍的问题，必须认真对待。本项目将增加隔热层并设架空通风层，在空气间层内贴热反射材料；采用坡屋顶，利用阁楼通风散热。材料本项目建议使用保温隔热、隔声、隔火性能好，具有良好力学性能、使用寿命长的节能型双玻塑钢窗，提高门窗的气密性。积极推广使用保温隔热、隔声性能好的粘土多孔砖，减轻墙体自重。并有利抗震。二二二运营节能选用先进的运行可靠的生产设备，以达到节能效果。原料贮存和成品贮存要靠近道路，缩短原材料及成品的输送距离，尽量避免大量产品的二次倒运。合理利用水等资源，能重复利用尽力重复利用如水，采用节能阀门，提高资源的利用率，严防跑、冒、滴、漏。采用高效节能的电力设备，减少电能损失，变压器尽可能布置负荷中心，以减少线路损失，供电系统的无功功率采用自动功率因数电容补偿装置进行补偿，提高功率因数。热力管道保温采用高效节能的岩棉保温材料，以减少管道热损失。建筑物采用热水采暖，以蒸气采暖节省20能源，选用高效节能型锅炉。设置计量监控仪表系统，根据规范要求，安装多种测量表，以便合理计算用量，考核各项指标，为加强企业管理提供依据，以搞好企业管理。全面节水是缓解水资源缺的重要途径，是关系到我国实现资源永续利用经济和社会可持续发展的一项战略任务，因此要在项目的实施和运行过程中采取有效措施提高水源利用率，提高用水回收率和重复利用率，提高再生水回收率，合理利用水资源，减少新鲜水用量。第九章组织机构与劳动定员组织机构本项目实行厂长负责制，五部一室，由厂长负责日常生产和经营活动，具体机构设置如下办公室负责行政管理、人事管理、内外协调；财务部负责财务管理、结算、成本控制、计划与统计；设计部负责产品的样式的美观度和实用度；生产部负责生产的管理与调动；销售部负责产品销售、市场调研与拓展；原材料的采购与供应；技术部负责产品的研发、质量管理。第二节劳动定员及来源1、本项目本着提高生产效率，减员增效，在满足生产需要的前提下，尽量减少人员设置，项目定员26人，其中高级管理人员2名，设计管理人员2名，技术管理人员2名，生产人员20名。所需人员由当地劳动人事部门招聘解决，部分技术人员向社会招聘或调入。2、劳动生销售收入全员劳动生产率人员总数销售收入厂长副厂长办公室财务部办公室技术部办公室销售部公室生产部设计部生产工人劳动生产率工人总数3、经营管理及人员培训（1）经营管理建立现代企业管理制度，逐步形成自我激励约束机制，高效、精干、灵活、步调一致运作。在经营管理方面，严格科学管理与质量保证体系，建立健全各项规章制度，如组织管理制度、劳动管理、效益与工资挂钩的分配制度、各岗位的责任目标、工作程序及操作规范，安全生产制度等，使人尽其才、物尽其用，协调默契，以达到最佳总体运行势态。（2）人员培训企业的管理人员、设计人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的具体体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质的高低是企业发展的关键。项目所需人员均需招聘具有高中以上文化程度和爱岗敬业的待业青年或下岗职工。生产技术人员和质量控制检验人员要求招聘具有相关专业知识的大专以上学历的毕业生。新产品开发技术人员招聘科技院校或科研单位的具有一定科研能力的人才。因此，本项目生产关键环节的有关人员，拟派到同类型生产厂进行培训，其他人员由公司组织就地培训，请经验丰富的专业技术人员讲课，使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人员应不少于一线操作人员的6070，培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定，时间由本企业自定，但通常为12个月，人员培训工作一定要安排在设备调试期，做到操作熟练持证上岗。第十章项目工程计划与工程招投标第一节工期规划依据和原则一、项目实施重点突出以下几个原则（1）按建设期03年完成。（2）项目建设各部分内容同时开工。（3）项目审批部门的统筹工作计划。土地审批、工程初涉及项目资金筹措同步。（4）注重进行计划的实用性，设备采购与基建同步进行，提高工作效率。（5）充分考虑项目建设的季节性。二、项目实施计划工程可行性研究报告及审批2011年9月完成；项目筹集资金2011年9月完成；工程初步设计及审批2011年10月完成；工程招标（建设监理）2011年10月；土建及设备安装2011年10月至2011年11月；竣工验收2011年12月完成。施工中应密切配合交通、电力、通信、热力、供水等有关部门协同工作，各在关管线最好同期规划设计施工，避免碰撞和重复剖破交通道路。项目建设文明施工，减少并避免扰民事件，排水系统应沿道路或排水沟敷设，不占用农田，并便于维护。施工原则为先主体、后附属建筑、最后公共设施的建筑原则。本项目的可行性研究报告批复后，从方案设计至竣工验收的阶段为项目的建设期，根据项目的实际情况，项目建设工程到2011年12月完成。项目实施进度表二0一一年时间内容9月9月10111112可行性研究报告设计及评估施工准备土建工程设备安装与调试竣工验收本项目的可行性研究报告批复后，从方案设计至竣工验收的阶段为项目的建设期，根据项目的实际情况，项目建设工程到2011年12月完成。三、项目实施中日常管理按照国家发改委加强在建项目管理有关要求，省发改委制定并实行项目管理七项制度。1、建立按时报告制度。一是每年初，在建项目承担单位根据项目规定的工期要求，制定年度建设投资计划，及时向工业园区报告；二是建立项目定期报告制度。在当年7月15日和次年1月15日前，项目单位要以书面形式向发展局提出项目进展情况报告。项目进展情况报告内容包括项目进度情况、存在的问题、解决问题的具体措施和时间等。项目承担单位要确定专人按时提出进展情况报告；三是重大事项及时报告，如变更项目负责人、建设内容、投资规模及资金构成等，须经经济发展局批准。本项目在运行前，已配备统计人员、档案员，并有完善的报表制度。2、建立项目调度制度发展局对项目实行定期不定期调度制度，集中了解项目建设进度，看是否按时要求完成工程量、建设中存在的主要问题等。遇有省市重大检查、稽查等情况，随机进行调度。本项目在建设过程中在征用土地、土建和供电等方面需县政府领导调度。3、建立重大问题协调制度项目建设中出现外部环境影响项目进度，项目承担单位难于解决的问题，如招标投标问题，环境评价，城市规划等有关手续问题，项目承担单位及时上报县、镇发展局，以便及时帮助协调解决；协调解决不了的，及时上报市政府；市政府协调不了的，要及时上报省，不能因为个别问题影响项目进度。本项目在筹措和招标问题上，还需市政府进一步协调。4、建立责任追究制度项目在建管理，要层层确定项目责任人。从项目承担单位、项目管理部门、县政府都要层层负起责任，按期完成建设任务。本项目中标建筑企业进行设计和建设，完成后整体移交，手续完备，责任明晰。5、项目调整、终止和撤销制度（1）项目调整。项目主要建设内容和技术方案等没有发生重大变化、建设地点在本地区调整、项目法人名称进行变动、调整投资规模幅度累计不超过30的，由县经发局负责核准。项目主要建设内容、技术方案、项目法人、建设地点发生重大变化，投资规模变化超出30的，由省发改委核准。（2）验收延期。对逾期一年不能验收的项目，项目建设单位应向县经发局提出推迟验收的说明报告，说明原因、措施和计划验收日期；对逾期二年不验收的项目，县经发局将根据项目具体情况给予通报批评直至核销项目。（3）项目终止。对于确因其他不可抗拒原因，失败或无法断续实施的项目，县经发局将根据具体情况对项目给予终止处理，认真组织对项目的总结并提出报告，找出项目失败原因教训。（4）撤项。对于因重大违规行为导致项目失败或无法继续实施，县发展局给予撤项处理，并给予处罚。本项目建设单位实力雄厚，资金有保证，项目法人已确定，不会出现以上问题。（5）竣工验收制度。项目建成后，项目法人要编制验收报告，经县经济发展局审核后，由该局负责组织邀请同行业技术、经济专家和有关部门负责人组成验收委员会或验收组进行验收。本项目在运行前已配备有丰富实际工作经验的预算师和档案管理人员各一人，能够保证验收资料完备合格。（6）项目奖惩制度对于按期完成验收的工程项目，对于在项目组织申报、评审实施监管和农民工工资结算中工作表现出色的，经济发展局在今年的重点建设项目安排中同等条件优先考虑。对项目申请报告具有重大虚假内容的；擅自改变项目建设规模、内容和项目法人的；财务管理制度不健全，会计核算不规范的；资金未按规定要求实行专款专用，专户存储的；违反项目资金使用规定，截留、挤占和挪用的；有重大工程质量问题，造成经济损失和社会影响的；未按规定要求报送项目执行进度和投资完成情况的；配套资金严重不落实的，拖欠农民工工资情节严重的，开发区经济发展局要予以处理，本项目将力争避免以上现象的发生。第十一章、资源利用和能源耗用分析第一节主要原材料来源本项目产品主要原材料冻鸡肉、淀粉，辅料面包屑、食用植物油、盐均是市场上可以采购的物资，不属于国家紧缺物资和重要战略储备资源，可以通过市场采购和外协加工解决。第二节能源类型及用途1、能源类型本项目所需能源主要为电力及自来水。2、用途A电力有单相22OV电。动力电主要用于生产设备以及其它辅助设备。单相电主要用于照明、小型电器设备（如空调机、电视机、计算机、消防监控、保安监控系统等）。B自来水用于生产、生活、绿化浇洒、清洁等。3、能源耗用分析电能耗量根据本项目用电功率计算，本项目年耗用电能约为52万KWH左右。平均每吨产品耗电能260KWH，折合约3198公斤标准煤。水资源耗量根据本项目用水量计算，本项目年耗用水资源150M3，平均每吨产品耗水075M3。第三节节能措施目前国家提倡建立节约型社会，并提倡循环经济。因此合理地利用各类资源，千方百计降低资源消耗，励行节约是当前的首要任务。一、设计依据A中华人民共和国节约能源法（1998年1月L日执行）B评价企业合理用电技术导则（GB3485C评价企业合理用水技术导则（GB7119二、设计原则1、按照国家节能设计规范的要求，本项目应采用先进可靠的节能新工艺、新技术、新设备、新材料。凡己被国家颁布淘汰的高能耗设备不可采用。2、凡能综合利用和循环使用的能源均应设置综合利用设施和循环系统，以提高能源利用率。3、对各种能源消耗均应按有关规定配置计量器具计量。三、节电措施本项目所需电力动力22OV照明电，动力电主要用于生产设备以及其它设备，单相电主要用于照明、小型电器设备等。具体采用以下节能措施1、配电设计尽量靠近负荷较大的设备，降低线路损耗。选用节能设备、照明灯具，减少耗电。2、设BAS系统，对电、动力等按使用要求分小系统进行智能化全自动管理。3、建筑物设计应尽量满足通风、采光要求，合理配置设备和灯具的数量及位置，在满足使用和照明的前提下尽量减少设备和灯具的装机容量。四、节水措施1、加强自来水管网的管理，及时排除管网泄漏现象，采用感应式出水阀装置及节水型设备。2、本项目生产设备应尽一可能最大量的采用循环用水。3、项目建筑内大小便器均配备自动控制冲洗装置，节约冲洗水用量。4、教育员工节约用水。第十三章、劳动安全、卫生与消防第一节劳动安全严格按照国家劳动部（L99848号关于生产建设项目工程项目职业安个卫生监察的暂行规定的规范进行职业安个卫生工程设计，以防为主，从根本上保障工人的安个与健康。1、电气安全A防触电建筑物的电缆进线处均应可靠的重复接地，电气设备外壳，配线穿管以及电气安装支架等均作接零保护，插座回路应设专用接地线。B车间设备局部照明应采用安个电压，避免工人在操作过程中发生触电事故。C检修照明电压不高于12伏，以确保检修人员不致发生触电事故。2、防机械伤害A机械设备传动部分设防护罩，操作平台设有防护栏杆，以防止机械伤害事故。B生产车间内工艺设备在布置上均按规范要求留有安个通道和规定的操作间距，车间设堆放地，避免人货交叉，造成人身伤害。3、安全组织及教育车间设安全责任人，班组设小组安全员，形成安全生产组织网络。凡新工人、实习人员、工人调换岗位等均须通过三级安全教育，并审查合格后方可上岗。第二节劳动卫生1、防尘、通风对于产生废气、飞尘的地方，在设计中均应考虑通风除尘措施，以满足车间卫生要求。2、车间应备有急救箱，可作突发事故及职上急病的紧急处理。对个体员工定期组织进行健康检查，建立健康档案，并按不同工种岗位发放劳动保护用品，加强职工的职业病防护及卫生保健。3、按国家标准，建必要的辅助卫生用房，如厕所、更衣室、休息室等。第三节消防1、设计依据A中华人民共和国消防法（1998年9月L日施行）B建筑设计防火规范（GBJ16一87C建筑灭火器配置设计规范（GBJ140902、防火措施A具有耐火性能的结构和防火隔墙。B人工消防设施和供消防队使用的辅助设施。C在疏散通道和楼梯周围设置防火隔墙。3、消防设计A总平面的消防设计1建筑与周围建筑物间距皆大于防火最小间距的要求。2在各建筑物四周修建消防车通道。3在多层建筑内设多座楼梯，以满足使用和消防疏散需求。4对于危险厂房区域，采用水消防、化学灭火器材及火灾报警系统。B防火和防烟尘设计各建筑物，根据防火分区面积划分要求，分别划分为若干个防火分区，建筑物内部每个防火分区都设有疏散口，疏散口数量和距离均满足消防疏散要求。C消防水设计1室外设有消火栓防水泵结合器，室内消火栓系统管网成水平环和竖直环。2按同层相邻两个消火栓能同时到达被保护范围内任何部位的原则进行设计。D其它按消防规范要求，设置相应数量的灭火器等。第四节消防系统A室内消火栓系统；1消防用水量为20L/S，火灾延续时间为2小时，一次火灾灭火用水量为144M3，。2按同层相邻两个消火栓的密集水柱能同时到达被保护范围内任何部位的原则，全面布置消火栓。3消火栓给水系统在水平及竖向分区。每区管网均各自构成环状，消火栓出水压力大于等于05MPA，设减压孔板。4室内消火栓布置按规范要求应布置在易于取用的地方。5室外消防系统室外消防用水量为15L/S，火灾延续时间为2小时，一次火灾需水量108M3。室外消防用水量由市政给水管网供给，在建筑物四周设置室外地上式消火栓。6灭火器具高低压变配电设备为非油性设备，在高低压变配电间内配置推车式CO2灭火器。所有消火栓箱均配置HFA3磷酸铵盐干粉灭火器两具，灭火器应设于明显且便于取用的地方。第十四章投资估算与资金筹措第一节投资估算一、投资范围本项目工程内容包括生产车间、仓库、冷藏库、冷藏库、公用工程、办公用房。二、编制依据（1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）投资项目可行性研究指南（试用版）（计办投资200215号）；（3）基本建设财务管理规定（财建2002394号）；（4）国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知（计价格19991283号）；（5）关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知（计价格2002125号）；（6）招标代理服务收费管理暂行办法（计价格20021980号）；（7）工程勘察设计收费标准（计价格200210号）；（8）工程建设监理有关规定（价费字1992479号）；（9）项目单位提供的有关技术和设备价格资料；（10）类似工程技术经济指标及当地工程造价信息。三、各项费用的确定建筑工程费参照类似工程造价指标，建筑材料及给水管道价格参照聊城市工程造价信息中颁布的价格。设备原价按询价估算，安装工程费按设备原价的5计算。其它费用均按国家有关规定计算。基本预备费按第一、二部分费用之和的10计取。四、项目总投资本拟建项目总投资为108万元，其中固定资产投资973万元，土建投资为56万元，设备投资363万元，流动资金107万元。五、资金筹措方案资金筹措方案，该项目投资108万元，全部由莘县新佳肴食品有限公司自筹。第十五章财务分析与社会效益分析第一节基础数据一、项目计算期项目计算期15年，其中建设期05年，达产期145年。二、行业基准指标参照建设项目经济评价方法与参数（第三版）及行业收益情况和风险因素，本项目基准收益率确定为12。三、成本费用材料费按年消耗和现行价格计算。动力费按年消耗量和现行价格计算。项目配套人员共26人，人均年工资及福利按15000元/人计算，年工资及福利共计39万元。折旧费建筑物造价56万元，折旧年限按20年计算，净残值率10，年折旧费252万元，设备造价363万元，折旧年限15年，净残值率10，年折旧费约217万元。修理费按固定资产原值（扣除其他费用）的5计算约51万元。销售费用占销售收入1，年销售费用26万元。1015生产规模及销售收入。根据工艺专业所提供的品种及规模，产品价格参考目前市场价格制定。（见下表）序号产品名称单位生产规模价格元金额万元1鸡柳20013000260合计2601016劳动生产率销售收入全员劳动生产率人员总数29726114万元/人销售收入生产工人劳动生产率工人总数297201485万元/人1017固定资产投资构成分析本项目固定资产投资构成分析参见下表序号费用名称单位金额所占比例（）1工程费用万元11建筑工程费用万元5657512设备购置费用万元36337313安装工程费用万元222其它工程费用万元1123预备费用万元224建设期利息万元0合计万元9731001018流动资金估算本项目根据生产经营规模测算，流动资金为27万元。1019营业税金及附加本项目营业税金及附加为增值税，税率为17（增值税为价内税），年上缴增值税598万元，年上缴附加税为城市维护建设税、教育费附加，城市维护建设税税率按7计算，教育费附加按3计算。这两项附加分别为038万元、016万元，正常年营业税金及附加总计598万元。见产品销售收入和销售税金估算表10110利润及分配利润总额及分配详见损益表，所得税按应纳税所得额的33计取859万元，盈余公积金占税后利润的10即174万元。102财务评价1021财务盈利能力分析本可行性研究报告编制了全部投资现金流量表、资金来源与运用、利润表，各指标计算结果如下年利润总额1投资利润率100总投资17461001081615年利税总额2投资利税率100总投资1745145710010829653财务内部收益率1615（所得税后）2411（所得税前）4投资回收期619年所得税后414年所得税前由上述指标可以看出该项目有较高的利润率，内部收益率大于行业基准收益率，财务净现值大于0，盈利能力较强。1022不确定性分析（1）盈亏平衡分析生产能力利用率经测算，年固定成本为4567万元，变动成本为2583万元，销售收入为297万元，销售税金及附加为598万元，据此分析该项目的盈亏平衡点为年平均固定成本生产能力利用率100年平均销售收入年平均可变成本增值税及附加456729718525984315由上式可以看出，当生产能力达到设计能力的4315时，本项目即可保本经营。盈亏平衡示意图总成本费用可变成本固定成本盈利亏损BEP4567万元04315BEP（）10582万元总成本销售收入从上述财务分析可以看出，项目财务状况较好，投资回收期比较短，项目从财务上讲可行。103财务效益分析评价结论通过上述财务分析及不确定性分析表明该项目投资效果明显，经济效益较好，收益率高，并且有较强的抗风险能力，在财务上是可行的。104社会效益分析本项目建成后，不仅有很高的经济效益，同时又有很好的社会效益。（1）本项目投资省、效益高，充分发挥了该企业拥有的管理、人才、资金优势，项目的建设可为企业的发展做出较大的贡献（2）每年可为莘县提供地方财政收入10万元；（3）可安置下岗农村、劳动力职工26余人，对解决当地失业以及失地人员的安置问题，构建南康市和谐、稳定的社会起到重要作用。（4）带动其它相关产业的发展，如包装、运输等。第十一章投资风险分析作为一个具有广阔发展前景和市场潜力的行业，食品加工业将吸引更多的投资者进行投资。然而，由于企业自身情况、现行政策法规、以及企业经营管理等方面存在许多问题，投资者也面临着很大的风险。111经营风险我国家具企业规模小，而且在管理上多采用作坊式、家族式管理，与先进的现代化企业管理存在很大差距，因此，企业很难在短期内提高经营管理能力，这本身就存在一定的风险。同时，家具企业在经营上的风险还表现地以下两方面1111筹资风险由于食品加工生产所需的固定投资较大，当企业经营达到一定阶段，企业自身可能无力继续提供所需资金，需要从各种渠道筹措资金。但由于该企业的规模小，不能通过上市向社会筹措资金，只能通过向银行贷款、向租赁公司租赁等途径获得资金，这往往会使企业面临资金不足的风险。1112推销人才短缺风险产品推销是目前中国食品行业的主要薄弱环节之一，由于我国缺乏推销师，推销创新乏力，致使食品推销互相模仿、抄袭严重。尽管企业可以聘请推销师，但这一方面会增大经营成本；另一方面，由于推销师不熟悉该地区消费者的消费情况，其产品未必能受到消费者的欢迎。因此，缺乏优秀的推销人才将使企业面临巨大的经营风险。112行业风险目前，我国的食品加工业正处在由改革传统的作坊式生产经营方式向引进先进技术设备和管理方法进行二次创业的发展阶段，而且低水平重复建设与盲目投资已使家具供大于求，导致业内竞争异常激烈。同时，随着我国家具进口关税大幅度降低，国际家具企业将会在强大的资金支持下，运用现代营销理念和销售模式在中国设“连锁店”、“专卖店”或进行“电子商务”与网络销售来占领中国家具市场，在商场、门店的设施、装饰、配套服务等方面采用国际水准参与竞争。这都会加剧食品加工业的竞争。因此，家具企业不仅面临国内同行的竞争，也面临着来自国外家具企业的巨大冲击。如果企业实力弱、效益差、抗压能力低，可能在激烈的竞争中被淘汰出局。113政策风险尽管我国一些省市和地区为鼓励食品加工业的发殿，制定了一些吸引民营企业、外资企业投资的优惠政策。但目前我国食品加工业的相关法律、法规还不健全，而且现行的一些法规标准还不规范。在未来一段时间内，现行的法律、法规和标准可能会不断完善、变动，而且随着环保意识的加强，将有更多的有关家具生产、流通及产品质量的规定、标准出台。原有法规、标准的变动和新法规、标准的实施都会对企业产生一定影响。综上所述，食品加工生产企业一定要按现代企业制度进行规范化管理，必须依靠完善内部管理，提高质量降低成本去重新获得发展的机会；企业应积极地开拓多元化的市场，使本项目的最终产品能在不同的市场上占有销售份额，从而最大限度的降低市场的波动给企业带来的市场风险。为防范和降低技术风险，在引进先进技术和设备的同时，加强技术和管理人才的引进工作。同时应加强技术人员和操作人员的培训工作，积极培养企业自己的技术队伍，并不断提