年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目可行性研究报告

安徽艾瑞德农业装备发展有限公司年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目可行性研究报告中机中电设计研究院有限公司发证单位国家发改委工咨甲20120070081等级甲级二0一二年十二月安徽艾瑞德农业装备发展有限公司年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目可行性研究报告院长林晓明总工班春刚项目负责人陈冬颖中机中电设计研究院有限公司二0一二年十二月参加编制人员企业配合人员姓名职务及职称备注陆红岩法人代表王宜武副总经理专业设计职称备注审核冯翔高级工程师项目负责人陈冬颖高级工程师陈越高级工程师工艺吴丽萍高级工程师总图孙荣华高级工程师土建张伟工程师公用工程杨玉英工程师概算、经济李一安会计师其他陈越高级工程师校对杨洋工程师目录页码核前言1第一章项目概况311项目名称312项目承办单位313项目负责人314项目建设地点315项目投资规模316项目主要内容317可研结论概述418主要数据及技术经济指标5第二章可行性研究报告编制依据和范围721可行性研究报告编制依据722可研报告编制范围723编制指导思想7第三章项目建设的意义与必要性931项目建设的意义932项目建设的必要性10第四章承办企业概况1441企业概况1442技术合作方概况1043法人代表概况16第五章行业现状及市场需求预测1651行业概况1652市场需求预测19第六章产品方案和生产纲领2461产品方案2462产品先进性2463生产纲领2464产品技术来源24第七章建设地点及建设条件2571建设地点2572建设条件25第八章原材料及能源供应2781原材料供应2782能源消耗27第九章建设方案2991主要设计原则2992总图、运输方案2993工艺方案3194公用方案3995土建方案41第十章环境保护、消防、节能及劳动安全卫生44101环境保护44102消防46103节能47104劳动安全卫生50第十一章企业组织、劳动定员和人员培训53111企业组织53112劳动定员53113人员培训54第十二章工程招投标55121项目招标范围及招标组织形式55122投标、开标、评标和中标程序55123评标委员会的人员组成和资质要求56第十三章项目实施计划58第十四章投资估算和资金筹措60141投资估算60142资金筹措62第十五章财务评价68151财务评价依据68152财务评价范围和方法68153产品生产规模68154实施进度69155年销售收入和增值税及附加估算69156总成本费用估算69157财务盈利能力分析71158财务清偿能力分析72159财务生存能力分析731510不确定性分析731511财务评价主要数据及指标75第十六章结论与建议77161结论77162建议78附件1企业法人营业执照2组织机构代码证及税务登记证附图厂区总平面布置图第一章项目概况11项目名称年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目12承办单位安徽艾瑞德农业装备发展有限公司13项目负责人陆红岩法人代表14项目建设地点桐城市民营经济开发区15项目投资规模项目总投资22100万元，其中固定资产投资20000万元，铺底流动资金2100万元。项目建成投产后企业可形成年产1500台大型农用灌溉设备的生产能力。实现销售收入75000万元，实现利税1234055万元，其中利润总额82277万元。16项目主要内容本项目在安徽省桐城市民营经济开发区征地100亩，新建生产厂房、仓库和配套公用设施，新增输送、跨体连接、主管道加工、中心上水、拉杆加工的生产线，轮胎装配平台、冲压设备、焊接机器人、一体成型机、精密加工车床、探伤机等生产检测设备，新增配套的运输及公用设备、办公研发设备,形成年产1500台大型灌溉设备的生产能力。主要内容如下（1）征地100亩；（2）新建生产厂房及仓库3栋，面积254745M2；新建综合楼面积40248M2,倒班房及食堂面积136224M2；（3）新增设备186台/套；（4）新建园区围墙、道路及配套公用设施。17可研结论概述（1）本项目符合产业结构调整指导目录（2011年本）鼓励类第十四条“机械”中的第46款“节水灌溉设备各种大中型喷灌机、各种类型微滴灌设备等；抗洪排涝设备（排水量1500立方米/小时以上，扬程520米，功率1500千瓦以上，效率60以上，可移动）及第二条“水利”中的第18款“高效输配水、节水灌溉技术推广应用”的产业政策，属于国家鼓励类项目。（2）该系统产品通过TDT土壤水分传感器测定的土壤水分含量来控制灌溉,该项目的建设对形成大型农用灌溉设备的生产能力，推动农业机械的发展，建设资源节约型社会，解决社会就业，都具有重要意义。（3）该项目选定产品技术起点高，具有较高的附加值，有广阔的销售市场，产品与生产工艺合理，设计中选用的工艺方案及设备具有合理性、经济性和先进性，物流合理，可保证生产纲领的实现。（4）财务评价表明整个项目效益可观，技术经济指标良好。综上所述，该项目具有显著社会效益和较好的经济效益，本项目的建设是可行的。18项目主要数据及技术经济指标项目主要数据及技术经济指标见表11,主要数据及技术经济指标表。表11主要数据及技术经济指标表序号项目单位数据及指标备注1主要数据11生产纲领台150012规划用地面积亩10013容积率11214建筑密度4015新增设备台18616项目建设期年217劳动定员人25018项目达纲年份年201519项目总投资万元22100其中固定资产投资万元20000铺底流动资金万元2100110销售收入万元7500000达产年111增值税及附加万元411285达产年112利润总额万元822770达产年113所得税万元205692达产年114税后净利润万元6170772评价指标21投资收益率311322投资利税率438623项目资本金净收益率7377税后24项目投资财务内部收益率2701税后25项目资本金财务内部收益率4246税后26项目投资财务净现值（IC12）万元1684859税后（含建设期）27项目投资回收期年53928借款偿还期年42929利息备付率（计算期综合）1412210偿债备付率（计算期综合）143211盈亏平衡点6194第二章可行性研究报告编制依据和范围21可研报告编制依据1公司提供的有关原始资料。2国家发改委产业结构调整指导目录（2011年本）。3国家有关部委关于建设项目可行性研究报告编制内容及深度的规定。4有关行业标准及规范。5公司与设计院商定的编制原则。22编制范围本可行性研究报告是对安徽艾瑞德农业装备发展有限公司年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目的必要性和可行性进行研究，对产品市场、技术先进性、成熟性、建设规模、物料供应及协作关系、工艺主要设备选型及相应的公用配套设施、环境保护、劳动安全卫生等方面进行研究，提出可行的方案，并在此基础上对项目投资进行估算及财务评价。23编制指导思想（1）坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则，滚动发展，达到稳中求进的目的。（2）贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到国内先进水平。（3）合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到少投入，多产出，实现效益最大化。（4）严格遵守“三同时”设计原则，对项目污染进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。第三章项目建设的意义及必要性31项目建设的意义（1）符合国家产业政策安徽艾瑞德农业装备发展有限公司年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目符合产业结构调整指导目录（2011年本）鼓励类第十四条“机械”中的第46款“节水灌溉设备各种大中型喷灌机、各种类型微滴灌设备等；抗洪排涝设备（排水量1500立方米/小时以上，扬程520米，功率1500千瓦以上，效率60以上，可移动）及第二条“水利”中的第18款“高效输配水、节水灌溉技术推广应用”的产业政策，属于国家鼓励类项目。（2）节约水资源的需要人们目前只能利用淡水总储量的1，而这些可利用的淡水中70要用于农业灌溉。如果不利用高效节水的灌溉方式，联合国预计到2050年农田灌溉用水量要占到可利用淡水总量的90。如果将传统意义上的漫灌改为喷灌的形式可以节省5070的灌溉用水，这样就可以大幅地将旱地改造为水浇地以提高作物产量。本项目建设完成后可实现年产1500台大型喷灌设备的，该设备投入农田灌溉可节约大量的水资源。32项目建设的必要性（1）满足市场对大型喷灌设备的需要目前在国内市场大约15个品牌从事这种灌溉设备的制造，且年销售额不断增长，这标志着该产品已由导入期向成长期过渡。中国各喷灌设备目前占市场主导地位的仍是进口品牌。目前从事灌溉设备生产的企业年销售额基本都在增长，反映了市场容量仍在不断增加的态势。分析截止到2011年度的销售额，国产品牌几乎都在比较明显的上涨通道，为鼓励喷灌设备等大型农机进入农户，从2009年开始喷灌机已进入国家农机补贴目录，在全国大部分省份农户购买喷灌设备可享受3万或30的优惠。因此，根据国家宏观政策及市场的客观发展规律，未来5年喷灌机市场容量仍将保持20以上的增长。仅黑龙江地区2012年的喷灌设备采购计划就达到3000套，因为国内目前喷灌机生产商的生产能力限制，目前只完成了约960台设备的安装调试工作。企业抓住市场机遇，投资生产大型喷灌设备，以满足市场对大型喷灌设备的需要。（2）企业发展的需要安徽艾瑞德农业装备发展有限公司的主要投资人为独立自然人，公司主要从事农牧业机械制造与组装；农牧业节水灌溉设备及配套产品的技术开发、设计、销售及提供相关配套服务，企业主要产品及相关配套产品出口，提供与农牧业排灌相关的技术咨询服务与工程施工，项目符合国家产业政策、市场前景广阔，有较强的抗风险能力，本项目建设可实现企业的快速发展。第四章承办企业概况41企业概况安徽艾瑞德农业装备发展有限公司注册成立于2012年12月，注册资金1000万元。经营范围为农业机械的生产、销售。安徽艾瑞德农业装备发展有限公司的主要投资人为汪舵海股本56、陆红岩股本22，徐爽股本22。法人代表陆红岩安徽艾瑞德农业装备发展有限公司主要从事农牧业机械制造与组装；农牧业节水灌溉设备及配套产品的技术开发、设计、销售及提供相关配套服务，自产产品及相关配套产品、原辅材料、设备、仪器、仪表和零部件的进出口，提供与农牧业排灌相关的技术咨询服务与工程施工。公司位于翰墨飘香的文都桐城，地理位置优越，是“合肥经济圈和皖江城市带”的核心区域。为充分发挥企业在产业资源和市场推广方面主导优势，发挥高等院校在基础科学领域以及人才资源领域的优势，更好地促进国内装备制造产业发展，提升国内装备制造产业升级，同时遵循“优势互补，协同创新，合作共赢，共同发展”的原则，项目技术依托于安徽农业大学、安徽白兔湖动力有限公司，以现代农业装备工程技术为科研平台，就双方大型农用灌溉设备中心支轴式喷灌机电器控制系统（包括远程控制系统）生产技术难题、产品研发、人员培训、领域开展合作。42技术合作方概况安徽农业大学是省属重点高校，是一所以农林学科为优势，以生命学科为特色，农学、工学、理学、经济学、管理学、文学、法学、医学、教育学等多学科协调发展的教学研究型大学。学校为国家首批硕士学位授权单位，1998年被批准为博士学位授权单位。现有16个学院，全日制普通在校生25490人，其中硕士、博士研究生1600多人；教职工1670多人，其中教授134人，副教授333人，博士生、硕士生导师390多人，设有“皖江学者奖励计划”4个特聘教授岗位和3个讲席教授岗位；现有1个国家重点（培育）学科和16个省部级重点学科，2个博士后科研流动站，1个一级学科博士学位授权点，14个二级学科博士学位授权点，61个硕士学位授权点，67个本科专业；现有1个国家重点实验室培育基地，13个省部级重点实验室和工程技术研究中心，1个省级人文社科研究基地，8个省部级创新团队，5位国家现代农业产业创新体系岗位科学家，2位国家产业创新体系综合试验站站长。近五年来，学校主持国家重大科技专项及“973”、“863”、“948”项目和国家科技支撑计划、国家软科学计划、国家自然科学基金等国家级项目近百项，科技经费持续快速增长，获国家科技进步二等奖4项（1项主持，3项参与），获省部级成果奖励60多项，其中省科技进步（自然）一等奖4项。安徽白兔湖汽配有限公司是国家级汽车零部件（安庆）高新技术产业特色基地成员企业、国家高新技术企业、安徽省技术中心企业、安徽省百强企业、省产学研合作示范企业、是中国内燃机工业协会会员和中国机电产品进出口商会会员。主要从事内燃机曲轴、缸套、活塞等关键配件的开发、设计、生产与销售为一体的科技型企业。注册资本6162万元人民币。现有员工1050余人，其中工程技术人员480人，目前资产总额39亿元，各类生产、检测设备1620台套。安徽白兔湖动力有限公司拥有齐全、完备的销售网络。公司先后通过了ISO9001质量体系认证、ISOTS16949国际汽车行业质量体系认证、ISO10012计量检测（保证）体系认证、GBT1549615498国家标准化良好行为企业AAAA级认证、公司“白兔湖”商标获中国驰名商标、安徽省出口名牌、自主创新品牌等。并获得了36项发明及实用新型专利，参与了国家及行业标准的制订13个。省级新产品5个，省高新技术产品6个，并建立了省级博士后科研工作站。白兔湖公司具备丰富的产品设计、制造、测试经验，在材料、加工技术、测试技术等方面的研发水平卓越，并形成公司持续发展的核心技术。并拥有一支高素质经过培训的骨干技术人员，有开发设计所需的各种软件和实验设备。为了保持产品的技术先进性，公司在产品研发过程中，与国内多家科研院所建立了良好的合作关系。43法人代表概况陆红岩,多年从事农牧业节水灌溉设备及配套产品的技术开发、设计、技术咨询服务与销售工作，有较强技术和业务能力，较高的经营管理水平。第五章行业现状及市场需求预测51行业现状指针式喷灌设备始于1950年代的美国，经过60多年的发展已成为世界上应用最广泛的节水灌溉技术。目前从事该产品生产的国际企业有美国的VALMONT、LINDSAY、REINKE、PIERCE、T（2）计交能19972542号国家计委、国家经贸委、建设部关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇（章）”编制及评估的规定。（3）JBJ142004机械工业节能设计技术规定（4）发改投资20062787号国家发展改革委员关于固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知；5节约能源管理条例；（6）工艺、公用等各专业提供的相关资料。1032设计范围本次设计的车间及配套的土建、公用系统等的节能设计。1033主要设计原则（1）贯彻执行JBJ1486机械工业节能设计技术规定。（2）采用国内外成熟、先进、可靠的新工艺、新技术、新设备，以提高产品质量和生产效率，适应新产品零件的开发，达到降低能耗，提高企业综合经济效益的目的。（3）能源品种的选用，根据国家能源方针，结合本地区能源资源优势和本工程产品用能特点及产品质量要求，确定本工程购入能源以电为主，同时辅以水和压缩空气。使用能源以电为主，同时辅以压缩空气和水。1034能源消耗本项目所需的能源及动力包括水、电和柴油，全年耗量详见表101。表101能源耗量表能源种类年需要实物量参考折标系数年耗能量（吨标准煤）电450万KWH1229吨标煤/（万KWH）55305年耗能柴油161457吨标煤/（吨）233能源消费总量（吨标准煤）55538耗能工质种类年需要实物量参考折标系数年耗能量（吨标准煤）水2万M300857KGCE/M31714耗能工质总量（吨标准煤）1714量项目年耗能总量（吨标准煤）55711035主要节能措施（1）设计中采用的主要节能措施为选用先进高效的生产设备，提高生产线设备的负荷率，从而达到节约能源的目的。（2）电气专业选择先进节能型变压器，在配电房安装无功补偿装置，降低能源损耗。（3）选用节能型卫生器具。（4）车间变配电所靠近用电负荷中心，可减少损耗，节约能源。（5）车间照明采用高效节能的LED工矿灯具，辅房照明采用高效荧光灯具，与普通灯具相比，节约能源。而且可提高工作区照度，获得较高的照明质量。（6）高效节能的风机等，与普通风机相比，可提高效率，节约能源。（7）加强能源管理，设计中对各种能源均按车间分别配置计量器具，并对电力安装容量在50KW以上的设备单独配置有功电度表，以便于车间今后进行能源消耗经济考核工作，从而节省能源。1036节能效果采用上述措施后，总能耗可节省1820，并可节省人工费用，同时，还可获得间接地节材、节能效果。综上所述，本项目是符合国家节约能源、合理利用能源的政策的，具有显著的综合经济效益和社会效益。104劳动安全卫生1041设计依据（1）建设项目（工程）劳动安全卫生预评价导则LD/T1061998（2）生产过程安全卫生要求总则GB128012008（3）生产设备安全卫生设计总则GB58031999（4）机械工厂安全评价标准国家机械工业委员会机委质字（1987）178号（5）建设部、国家计委（1989）建抗字586号新建工程抗震设防暂行规定1042主要执行标准（1）工业企业设计卫生标准GBZ12010（2）机械工业职业安全卫生设计规范JBJ182000（3）建筑抗震设计规范GB500112010（4）建筑设计防火规范GB500162006（5）建筑物防雷设计规范GB500572010（6）爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范GB5005892（7）工业企业采光设计标准GB500532001（8）工业企业照明设计标准GB500342004（9）工业企业厂区运输安全规程GB43871994（10）工业企业厂界噪声标准GB123482008（11）采暖通风与空气调节设计规范GB5001920031043劳动安全1建筑设计按1989建抗字586号新建工程抗震设防规定，地震基本烈度7度和7度以上地区所有新建工程都必须进行抗震设防。桐城市地震基本烈度为7度，本次新建的生产车间、综合楼及辅助设施的土建工程均按7度设防，并按GB500112010建筑抗震设计规范进行设计。2电气安全高、低压电气设备外露可导电部分，均进行保护接地。低压系统中，变压器中性点直接接地，接地电阻不大于4。电缆及架空线的保护和中性共用线路在引入建筑处按规程作重复接地，接地电阻不大于10。供配电系统和各用电部位及设备，均设安全防护装置，如防爆装置、避雷装置、过载保护装置、安全接地等，并在危险地设警戒标志，以防雷击触电、着火事故发生。3防机械和运输伤害本方案选用的生产设备，特别是危险性较大的生产设备，如吊车、高压用电设备等，均选自具有劳动安全部门发给合格证的专业制造厂产品。在车间工艺平面布置时，考虑安全因素。机床之间排列具有足够的安全距离。车间通道的宽度、转弯半径及毛坯、零部件堆放的位置均考虑运输、通行和装卸工作的方便和安全。为防止机械伤害和人身事故，除严格执行各项安全规定，实行岗位责任制，还应加强对工人安全教育，严格遵守操作规程，并在机械运转部分加设安全防护罩。根据工作岗位需要，向操作人员发放必要的安全防护用品，并要操作者严格佩带。4）防火建筑物设计严格按建筑设计防火规范执行。园区内设地上式灭火栓，车间内设置墙式灭火栓箱，配装酸碱干粉灭火器等应急灭火器材。5）防烟尘一是车间加强通风，确保工作岗位粉尘浓度低于5MG/M3；二是烟尘严重岗位，员工配口罩。1044职业卫生工艺方案尽可能采用无污染或少污染的新技术，使污染减小到最低限度。车间各工段均按环保要求，改善工人工作条件。防暑降温工作关系到职工身体健康和提高劳动生产率的一项重要设施。各生产车间均设置岗位风扇，局部通风等措施。第十一章企业组织、劳动定员和人员培训111企业组织安徽艾瑞德农业装备发展有限公司是本项目的承办单位，公司组织形式为董事长下设的总经理负责制，企业组织机构设置符合现代化大生产管理的要求，保证多个部门、多个环节以及全体成员之间能协调一致地配合，以完成企业的生产经营目标。1企业组织形式2企业工作制度根据企业组织机构的设置及现代化大生产管理的需要，设置企业工作制度，每个企业管理人员及员工应严格遵守，做到有奖有惩。112劳动定员本项目劳动定员250人,其中工程技术人员20名，管理人员10董事会总经理行政部财务部技术部制造部采购部质检部销售部销售部名。所需人员由公司调配，不足部分从社会招聘。113人员培训管理人员应从工厂中选择既懂技术又精通管理的复合型干部担任。建议从工厂现有技术人员中选拔部分有一定经验的技术人员，再从高校中招聘部分具有较高学历的毕业生，培训后上岗。技术工人应从工厂中调用技术水平较高的工人，新工人应从技校毕业取得合格证书方可进厂，经过培训后上岗。质检人员从有经验的质检人员中选拔，要经过专业培训，并要严格各项质量管理制度，保证出厂产品质量。本项目选送若干骨干操作人员到有关设备供应商处培训，掌握关键的操作和维修技术；同时聘请有关专家来厂对一般操作工进行相关培训，力求投产前所有人员掌握应知应会的工艺技术要领，为今后正常生产打下坚实基础。第十二章工程招投标为了贯彻中华人民共和国招标投标法，确保项目建设工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，保护国家和企业利益，制订项目的招标方案。121项目招标范围及招标组织形式本项目招标的范围主要有设备采购招标和建筑工程招标，面向社会全部进行公开招标或邀请招标。鉴于项目法人单位目前尚不具备自行招标所需的编制招标文件和组织评标的能力，该项目招投标活动，全部委托给有资质的招标代理机构办理。122投标、开标、评标和中标程序本项目质量要求高，根据建设项目规模和建设要求，在招投标过程中必须遵守如下程序1）项目经批复同意后，项目承办单位发布招标公告。2）在招标文件开始发出之日起18日内，具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。投标人少于3个时，应当重新进行招标。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应。3）开标时由业主主持，邀请所有投标人参加，并由招标人委托公证机构检查并公证。投标人的投标应当符合下列条件之一能够最大限度的满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的价格合理。4）评标按照中华人民共和国招标投标法的规定和程序进行。5）中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任，自中标通知书发出30日之内，按照招标文件，项目承办单位和中标人签订书面合同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目分别向他人转让。123评标委员会的人员组成和资质要求项目全部采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公正公开，对评标委员会的组成和资质有如下要求1）评标委员会人员组成评标委员会由项目承办单位的代表和有关技术、经济等方面的专家组成。评标委员会主任由专家临时推选；评标委员会采用单数制，最低不少于5人，且技术、经济等方面专家不得少于成员总数的三分之二；评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。按得分高低排出名次，推荐中标候选人，得分最高者中标。2）评标委员会成员的资格要求评委会成员要求在副高副教授职称以上，从事本专业至少在5年以上，对工程项目有较深入的研究，且职业道德良好，与投标单位无任何利益关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。招标基本情况详见表121。表121招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其它第十三章项目实施进度计划本项目建设期2年（2012年11月至2014年10月），2013年3月份以前完成设备的调研考察工作，并进行订购,园区建设开始进行，2014年4月部分设备到厂安装调试，2014年10月项目竣工验收，2015年达到设计生产能力。项目实施计划详见表131，项目实施计划表。项目实施计划表表131年2012201320142015序号分项内容月1011121346791012134671011121121可行性研究包括审批时间2初步设计包括审批时间3施工图设计4土建施工阶段5设备调研、询价、订购6非标设备设计、设备订购7设备安装、调试8试运转、人员培训9生产准备、项目验收10形成设计能力（正式投产）第十四章投资估算与资金筹措141投资估算1411编制依据（1）原机械工业部颁布的机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标；（2）国发199635号文关于固定资产投资项目实行资本金制度的通知；（3）投资项目可行性研究指南；1412编制范围本项目投资估算是对安徽艾瑞德农业装备发展有限公司“年产1500台大型智能节水灌溉设备产业化项目”的总投资估算，包括新增土地购置、厂房建设等建筑工程，设备购置和安装费以及其他费用。1413编制方法（一）建筑工程费用建筑工程费用按建筑面积、结构形式参照当地类似工程造价指标估算。（二）设备购置费用估算工艺设备部分是根据工艺设计人员提供的设备明细表及原机械工业部颁布的机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标进行编制,设备运杂费按设备原价3计算包含在设备的购置费中。（三）设备安装工程费用估算设备安装费、基础费均按原机械工业部颁布的机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标进行编制。（四）其他费用估算项目前期费用按国家规定的比例计取；联合试运转费按国家规定的比例计取；勘察设计费按国家规定的比例优惠计取；工程监理费按国家规定的比例优惠计取；环评能评费按国家规定的比例计取；建设单位管理费按工程费用的12计取；职工培训费按600元人月,职工250人次,培训一个月计取；征地费用按征地100亩，10万元/亩计算。（五）预备费基本预备费按工程费用与其他费用之和的64计取。（六）建设期利息建设期利息按贷款数额,实施计划按实计取,贷款年利率64。1414固定资产投资估算本项目新增固定资产投资20000万元，其中建设投资19104万元，建设期利息896万元。其投资构成见表141表141固定资产投资按费用构成划分估算表序号项目名称估算投资（万元）占投资比例（）备注1建筑工程费用67288733642设备购置费9651304826含设备运杂费3设备安装费245261234其他费用132251661其中土地费用1000万元5基本预备费1156065786建设期利息89600448合计2000000100001415流动资金估算流动资金采用分项详细估算法进行估算，根据产品生产、原材料储备等需要，并考虑产品销售情况和应收帐款、应付帐款收支状况，参照企业实际水平，估算出项目达产年需流动资金7000万元，其中铺底流动资金2100万元。1416项目总投资项目总投资固定资产投资铺底流动资金20000210022100万元142资金筹措本项目总投资22100万元，其中新增固定资产投资20000万元，铺底流动资金2100万元。项目资金筹措方案如下1421项目资本金筹措本项目自有资金（资本金）为8100万元，占项目总投资的37，符合国发199635号文关于固定资产投资项目实行资本金制度的通知的规定。项目资本金来源于企业历年的积累、折旧及未分配利润。1422债务资金筹措本项目拟申请银行固定资产投资长期借款14000万元，占项目总投资的63，贷款年利率为64。项目达产年需流动资金7000万元，除30计入总投资的铺底流动资金2100万元之外，项目投产后，生产经营期流动资金不足部分可再申请银行流动资金贷款4900万元，贷款年利率60。投资估算表（概算法）表142单位万元序号项目建筑面积（M2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计12345678一工程费用11主要生产项目111缸套铸造车间1529007645160545112缸套机加工车间32950011203340703113曲轴铸造车间1624008120170520114曲轴机加工车间2264007697234097115生产检测设备3560089036490116设备运杂费2720427204小计9340043555596955912辅助生产项目121研发设备67400224169641122办公设备1200012000小计7940022418164112公用工程121污水处理设备23000460027600122变配电设备400001200052000123运输设备16001600小计646001660081200投资估算表（概算法）表143单位万元序号项目建筑面积（M2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计12345678一工程费用11主要生产项目111生产设备71190021357733257113运输设备28500572907113检测设备2480074425544114设备运杂费1913019130小计7843302267180700112辅助生产项目121办公及研发设备143700143700小计14370014370013公用工程1311配电、空压设备等37100185538955小计3710018553895514厂区工程1411单层厂房8529385293852931422单层厂房7873278732787321433单层厂房90729072090720144综合楼40248112694112694145倒班宿舍及食堂136224272448272448投资估算表（概算法）表144单万元序号项目建筑面积（M2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计12345678146蓝球场10003000300015厂区围墙、道路及绿化100001000016厂区水电综合管网（含消防）2000020000小计4412170672887672887工程费用合计4412170672887965130245261662543二其他费用1项目前期费用100010002勘察设计费500050003工程监理费350035004职工培训费150015005环评能评费8008006联合试运转费150015007建设单位管理费19951199518征地费用100000100000小计132251132251工程费用与其他费用合计4412170672887965130245261322511794794三基本预备费115606115606四建设期利息8960089600固定资产投资4412170672887965130245263374572000000五铺底流动资金210000项目总投资2210000流动资金估算表表145单万元序号项目最低周转期周转次数第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年合计1流动资产10676941324151132415113241511324151132415113241511324151132415113241511298504911应收帐款3012409081507423507423507423507423507423507423507423507423507423497588412存货5816177235027235027235027235027235027235027235027235027235027093137121原材料20182168892711112711112711112711112711112711112711112711112711112656889122燃料3012311538933893389338933893389338933893389338155123在产品312034348425604256042560425604256042560425604256042560417386124产成品24153272654059384059384059384059384059384059384059384059384059383980707125其他13现金30127699693226932269322693226932269322693226932257693225769160282流动负债507694624151624151624151624151624151624151624151624151624151612504921应付帐款45850769462415162415162415162415162415162415162415162415162415161250493流动资金1256000070000070000070000070000070000070000070000070000070000068600004流动资金本年增加额560000140000700000投资计划与资金筹措表表146单位万元建设期生产经营期序号项目合计第一年第二年第三年第四年1项目投入总资金27000001000000100000056000014000011固定资产投资200000010000001000000111其中建设投资19104009776932800112建设期利息896002246720012流动资金700000560000140000121其中铺底流动资金2100002100000002资金筹措27000001000000100000056000014000021项目资本金810000300000300000210000000211自有用于固定资产600000300000300000212自有用于铺底流动资金21000021000000022债务资金1890000700000700000350000140000221长期借款1400000700000700000222流动资金借款490000350000140000223其他短期借款23其他第十五章财务评价151财务评价依据（1）国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）投资项目可行性研究指南；（3）国家现行财税政策、会计制度与相关法规；（4）本项目的技术改造方案、产品方案、建设条件及资金筹措方案。152财务评价范围和方法本项目的财务评价，是根据国家发改委、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及原国家计委关于投资项目可行性研究指南（试用版）的通知规定的评价原则，结合本项目的特点及企业实际情况，在拟建方案提供资料的基础上，采用直接增量法对项目建成投产后的经济效益进行分析、计算，测算评价指标，并对项目的财务清偿能力和财务生存能力进行分析，在此基础上对项目的不确定性进行分析。本项目的投入产出价格均采用含税价格。153产品生产规模本项目建成投产后可形成年产1500台大型农用灌溉设备的生产能力。表151分年生产规模表序号产品名称及型号规格生产纲领（万只）投产年达产年1大型农用灌溉设备12001500合计12001500154实施进度项目拟二年建成，投产后当年达到的设计生产能力80，第二年达到设计生产能力的100。项目建设期为2年，生产经营期10年，项目计算期12年。155年销售收入和增值税及附加估算本项目产品销售价格根据目前市场价格为基础，预测到生产期初的系列产品平均含税价格见下表表152产品销售价格表序号代表产品单位数量单价（万元/台）销售收入（万元）1大型农用灌溉设备台1500500075000合计7500000项目达产年实现销售收入75000万元。项目产品缴纳增值税，增值税税率为17，城建税率为7，教育附加费率为3，增值税及附加正常年为411285万元。156年经营成本和总成本费用估算（一）费用估算基础数据（1）原辅材料费用、燃料及动力费用按工艺提供的年消耗量，以近年来市场价格为基础预测到生产期初。达产年外购原辅材料费用为48800万元，外购燃料及动力费用为4672万元。（2）工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素，按48000元人年计算，职工福利费按工资总额的14计取。达产年共需新增职工250人，年工资及福利费用为1368万元。（3）修理费按折旧费的30计取,达产年共需修理费用43642万元。（4）固定资产折旧，房屋及建筑物折旧年限为20年,残值率5,折旧率按475计算，机器设备折旧年限为10年,残值率5,折旧率按950计算，达产年固定资产折旧费为145474万元。（5）土地使用权等无形资产从项目受益年第三年开始在项目计算期内等额摊销，建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年第三年开始按5年进行等额摊销。（6）利息支出计算，固定资产长期借款建设期利息计入项目总投资，生产经营期利息计入期间财务费用，流动资金借款利息计入期间财务费用，投产年利息支出为11060万元，偿还固定资产长期借款后正常年利息支出为294万元。（7）其他费用是在制造费用、管理费用中扣除折旧费、修理费、摊销费、工资及福利费后的费用。达产年其他费用共计981909万元,其中销售费用按销售收入的8计取共计6000万元，研发费用按销售收入的3计取共计2250万元，其它制造费按外购原材料费用、外购燃料动力费用、工资及福利费用、折旧费、修理费、摊销费用之和的2计取共计10522万元，其它管理费用按外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、其它制造费用之和的1计取共计51687万元。（二）年总成本费用估算项目投产后正常年份（第8年）年总成本费用为6265945万元，其中固定成本1339225万元，可变成本492672万元。（三）年经营成本估算项目投产后正常年份（第8年）经营成本为6089071万元。157财务盈利能力分析（1）利润总额及分配项目正常年实现利润总额为82277万元，投产年所得税按新颁布的税率执行，所得税按利润总额的25计算，正常年为205692万元，税后净利润617077万元，盈余公积金按税后利润的10计算，正常年份为6171万元。（2）现金流量分析根据项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表计算得出以下指标；表153项目主要经济指标序号名称单位税前指标税后指标1项目投资财务内部收益率345327012项目投资财务净现值（IC12时）万元262499916848593项目投资回收期（含建设期）年4695394项目资本金财务内部收益率42465项目资本金财务净现值（IC13时）万元174451项目投资财务内部收益率、项目资本金财务内部收益率所得税前、税后均高于设定的行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明项目的盈利能力满足了行业最低要求。（3）投资效益分析根据利润与利润分配表和投资计划与资金筹措表计算以下静态指标年均息税前利润投资收益率100项目投入总资金882518（平均值）1003113200007000年均利税总额投资利税率100项目投入总资金118422（平均值）1004386200007000年均净利润总额资本金净收益率100项目资本金597515（平均值）10073778100158财务清偿能力分析清偿能力分析通过对“借款还本付息计算表”、“财务计划现金流量表”、“资产负债表”的计算，分析项目计算期内各年的财务状况及偿债能力。本项目采用最大偿还能力法测算项目固定资产投资长期借款的偿还能力。项目从第三年开始偿还，经测算项目固定资产投资长期借款偿还期421年（从借款开始年份算起）。偿还借款本金的资金来源为项目新增的未分配利润及折旧和摊销。表154项目偿债能力指标借款偿还期内年份偿还期综合第3年第4年第5年利息备付率141259111094337偿债备付率143102115347通过计算，借款偿还期内各年的利息备付率均大于5，综合利息备付率为1412，利息备付率高，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。借款偿还期内各年的偿债备付率均大于1，综合偿债备付率为143，偿债备付率高，表明企业可用于还本付息的资金保障程度较高。从资产负债表可见，项目投产年的资产负债率、流动比率、速动比率分别在还清长期借款后年度的指标越来越好，说明项目具有较好的清偿能力。159财务生存能力分析由“财务计划现金流量表”可见项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持续性，因此，本项目具备财务生存能力。1510不确定性分析（1）盈亏平衡分析项目全部投产达到设计生产能力后的正常年份第8年的盈亏平衡点（BEP）计算如下固定成本BEP100销售收入可变成本增值税及附加1339225100619475000492672411285计算结果表明项目投产后达到设计生产能力的6194时，项目即可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析本项目做了所得税前、后全部投资的敏感性分析，分别对建设投资、经营成本、销售收入各单因素正负变动5时对财务内部收益率FIRR影响程度。表155敏感性分析报表内部收益率净现值投资回收期项目税前税后税前税后税前税后基本方案3453270126249991684859469539建设投资增加53313258425441751604035479551建设投资减少53603282727058231765683460527产品销售收入增加54333341138193672580635416473产品销售收入减少5249519361430631789083564652经营成本增加5238115401295640355500579740经营成本减少54429373939543573014217411450收入增加5成本增加53341233124810121242280478586投产期推迟一年2783223321705551331144569639从上表可见，在三个变动因素中，销售收入变动最为敏感，经营成本变动的敏感度次之，而固定资产投资变动的影响最小。1511财务评价主要数据及指标项目主要分析数据及指标见下表，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和较强的抗风险能力。表156财务评价主要数据及指标序号项目单位数据和指标备注1主要数据11项目总投资万元2210000其中新增固定资产投资万元2000000铺底流动资金万元21000012项目资本金万元81000013固定资产长期借款万元140000014销售收入万元7500000达产年15增值税及附加万元411285达产年16利润总额万元822770达产年17所得税万元205692达产年18税后净利润万元617077达产年2评价指标21投资收益率311322投资利税率438623项目资本金净收益率737724项目投资财务内部收益率2701税后25项目资本金财务内部收益率4246税后26项目投资财务净现值（IC12）万元1684859税后27项目投资回收期年539税后（含建设期）28借款偿还期年42929利息备付率（计算期综合）141221偿债备付率（计算期综合）143211盈亏平衡点6194第十六章结论和建议161结论（1）本项目符合产业结构调整指导目录（2011年本）鼓励类第十四条“机械”中的第46款“节水灌溉设备各种大中型喷灌机、各种类型微滴灌设备等；抗洪排涝设备（排水量1500立方米/小时以上，扬程5