某县农牧发展有限公司养殖小区建设项目可行性研究报告

目录第一章总论1一、项目名称及概况1二、项目提出的背景2三、编制依据3四、结论3第二章项目建设的可行性和必要性5一、项目建设的必要性5二、项目建设的可行性7第三章建设规模9一、建设规模9第四章选址条件9一、项目地址9二、场址建设条件9第五章项目建设方案11一、建设内容和规模11二、项目规划和布局11三、建设方案12四、小区管理15第六章节能节水措施17一、节能措施17二、节水措施17第七章环境影响18一、编制依据18二、影响因素分析18三、结论19第八章实施进度及招标20一、项目实施进度20二、招标20第九章投资估算与资金筹措23一、投资估算23二、资金筹措27第十章财务评价28一、概述28二、年营业收入和营业税金及附加估算28三、成本估算29四、财务评价指标29五、不确定性分析31第十一章项目组织管理33一、成立组织机构33二、建立三大管理体系33三、“公司基地农户”的管理方案34四、项目实施期间的项目资金管理措施34第十二章社会效益分析36一、发挥示范效应，促进养殖产业化发展36二、发挥示范效应，带动农民致富36三、促进产业发展，社会效益显著37第十三章结论37第一章总论一、项目名称及概况1、项目名称县农牧发展有限公司养殖小区建设项目2、项目建设单位县农牧发展有限公司3、项目负责人明全喜4、企业简介县农牧发展有限公司，成立于2003年3月。公司注册资金50万元，资本结构为企业法人明全喜25万元，杜秀莲25万元，2007总资产113220万元，其中固定资产61054万元，流动资金534万元。总负债27102万元，净资产48282万元，实收资本50万元。公司2007年产品销售收入82357万元，利润总额5816万元，免税，利润5816万元。销售利润率706，净资产利润率1206，资产负债率6154。银行信用等级，贷款未评定。财务状况运行良好。公司主营种植、养殖、饲料、牲畜疾病治疗、繁育、改良。公司实行现代企业管理制度。实行总经理负责制，实行关键绩效指标考核和分段作业成本管理。企业位于县乡村。公司自起步之日就以发展生产，保种扩繁，科技领先，引导农民致富为宗旨，在完成“公司小区农户”发展模式后，致力于把公司的生产融入农村合作组织和新农村建设之中，以此为载体把整个养殖业的发展迈上一个新的台阶，达到公司盈利，农民发财，农村进步，走向富裕的目的。5、项目建设地点县乡6、建设内容及规模项目占地1120亩，建设10KV高压输电线路2公里，100KVA变台1座。建标准化牛舍4000平方米，青贮窖4400平方米。养殖奶牛500头，肉牛500头。7、项目投资及资金筹措项目投资本项目总投资93307万元，其中建设投资79527万元，铺底流动资金13780万元。资金筹措本项目总投资93307万元，通过筹措项目单位自筹资金、银行贷款及申请上级部门支持解决，其中项目单位自筹资金68307万元，占总投资的7321；银行贷款200万元，占总投资的2143；申请煤炭可持续发展基金50万元，占总投资的536。8、项目效益项目可实现年产值625万，正常年（第7年）税后利润7541万元，税后利润率为602；项目税后内部收益率是841，税后投资回收期为989年；项目直接可以帮助200户农户彻底实现脱贫致富。二、项目提出的背景县农民以种粮为主，发展畜牧资源较为丰富的，尤其是养牛业具有很大开发潜力，是县农民脱贫致富的重要发展途径。县发展养牛业具备许多有利条件一是饲草料资源丰富；二是当地农户素有养牛传统，养牛行为普及千家万户；三是养牛基础较好，全县年出栏存栏牛稳定在1万头以上；四是县属于雁门关生态畜牧经济区划定范围，属于畜牧业重点发展区域；五是当地政府对本县养牛业的发展非常重视。县在发展养牛业方面虽具备了诸多有利条件，当地政府也投入了不少人力财力进行扶持，但由于缺乏龙头企业的带动，致使该县养牛业未达到应有的发展水平，对农民增收的作用收效甚微。在这种情况下，县农牧发展有限公司充分响应政策号召，决定实施养殖小区建设项目，拟利用县的资源优势，立足高起点、高科技、现代化管理，大力发展养牛业，通过园区建设示范、带动当地养牛农户，全面提升该县养牛业的发展。三、编制依据1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、建设工程其他费用标准；3、委、省政府关于建设雁门关生态畜牧经济区的意见以及农业厅制定的稳定猪、鸡发展牛、羊生产的意见；4、雁门关生态畜牧经济区中牛羊标准化养殖小区建设方案；5、县畜牧业总体规划；6、国家现行的行业规定，产业政策，法律法规，设计标准；7、项目单位提供的基础资料及有关调查资料。四、结论县处于晋冀蒙交界处，气候冷凉干燥，属较典型的农牧交错带，发展养牛业是适应当地生态条件的主动选择，实现经济社会与自然的和谐发展；建立养殖小区是关系千家万户的大事，也是大范围引导农户脱贫致富的产业选择，是解决“三农”问题、创建和谐农村的重要探索。项目适应了当前经济，社会协调发展的总形势和千方百计促进农民增收的期望，符合国家农业产业发展规划、有关方针政策与省、市农业中长期发展规划。项目盈利能力较强，辐射带动作用明显，有较高的经济效益、社会效益和生态效益，对养牛富民，养牛强省，尤其对雁门关生态畜牧经济区的建设有着深远的意见，建议予以立项支持。第二章项目建设的可行性和必要性一、项目建设的必要性1、我国肉牛饲养情况我国现有牛存栏头数138亿头，牛肉产量达到6759万吨，是世界第四大牛肉生产国。但牛肉人均产量只有43千克，低于世界平均98千克的水平，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。我国加入世界贸易组织后，肉牛业在更大范围和更深层次上参与国际竞争。从长远看，我国肉牛业面临难得的发展机遇与严峻的挑战。但机遇是潜在的，而挑战却是现实的。抓住机遇，应对挑战，关键在于依靠肉牛业科技进步，用高新技术改造传统肉牛业，提高产品的质量和效益，推动肉牛产业化的发展，全面提升肉牛业的国际竞争力。与发达国家比较，我国肉牛业实际上还处在初级阶段水平，发展的空间还很大。在不远的将来，肉牛业一定会像现在的奶牛业一样，在国民经济中具有举足轻重的地位。在国际贸易中，牛肉的出口被发达国家所垄断，我国在出口方面一直处于弱势，但同时我国牛肉出口也存在价格等方面的优势。牛肉是投资、产值都很大的产业。我国每年都要花费大量外汇在外采购。我们应生产高质量牛肉，以替代进口。我国与世界交往越来越多，来华旅游者数量很大，国内对高档牛肉的需求增加。所以必须加速生产，在质量上、供应上保障国内需求。另外，我国牛肉出口也有一定优势。第一是价廉。第二是牛肉产品部位质量适应很广。我们的牛肉产量大，品种多，出口产品可以任意挑选。近年来，国家对畜牧业给以重点政策倾斜，结构调整战略业已取得明显成效，特别是肉牛带区域规划和冻精政策性补贴等必将推动繁育体系建设和肉牛业的快速发展。随着我国家畜饲养向节粮型品种调整以及膳食结构改变的需要，肉牛业将成为一个大产业。2、奶牛饲养前景发展奶牛业在我国有着广阔的市场前景和巨大潜在市场。世界上人均占有鲜奶量为8085公斤，而我国仅有475公斤，约是世界平均数的二十分之一。随着经济的发展，人们生活水平不断提高，我国奶产品的需求将会剧增。因牛奶食品有很高的营养价值，它含有120种人们所需要的营养成分，含20多种氨基酸和20多种矿物质及多种维生素。饮用牛奶多的人患胃癌的死亡率较低；欧洲的马赛族由于吃牛奶和酸牛奶多，该民族患心脏病和动脉硬化的人比例少。饲养奶牛也是一项经济效益比较高的养殖业，在目前一头日产20公斤奶的牛，一年的纯效益约在3500元左右，相当于3050亩地粮食作物的经济效益。饲养生产性能好的奶牛，用科学的、合理的方法饲养管理奶牛，是提高养奶牛经济效益的关键。“奶牛全身都是宝”，除了向人们提供营养丰富的奶和肉外，它的皮、毛、骨、血和内脏等，是轻工业和医药工业的好原料。饲养一头成年奶牛，一年可产有机肥2万公斤左右，为农业生产提供10亩地的肥料，能使每亩可增产粮食2530公斤。饲养的奶牛多，产的有机肥就多，可减少农业生产的化肥使用量，降低对环境的污染，同时为生产绿色食品和有机食品提供很好的肥源。随着奶牛业的发展，这将对农村经济发展起着很好的推动作用。3、县养殖业的优势县是一个典型的农业县，农业、畜牧业是该县农村的产业主体，是农民生活的依靠，多年来一直陷于“贫困农业投资受阻农业粗放经营农业生产水平低农民收入水平低农民贫困”的恶性循环中，属国家贫困县。改革开放以来，县在调整产业结构方面也做了许多工作，在畜牧业发展方面也制定优惠政策，以扶持农民发展畜牧业，但多年来一直没有出现大的发展。尽管县政府推动发展畜牧业的力度不小，国家投入贫困县的养殖业资金也不少，但全县的养殖业仍没有发展起来。究其原因是缺乏龙头企业，国家的扶贫资金分发到千家万户，既不能形成规模化养殖，也不能彻底解决发展畜牧业的难题，“龙头基地农户”产业化经营模式，关键要有龙头企业，依靠龙头企业的技术，经济实力带动千家万户发展畜牧业。由于公司仍在发展阶段，尚需国家扶持方可全面带动当地农户脱贫致富。因此，该项目的建设不仅是县农民脱贫致富的需要，也是扶持企业进而提升当地畜牧业产业化水平，繁荣地方经济的需要，同时是雁门关生态畜牧经济区建设和革命老区开发的需要。本项目建设符合国家产业政策和雁门关生态畜牧经济区建设的战略要求，对促进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，带动农民增收，形成绿色产业链及推动农村小康社会建设具有重要意义。因此，项目建设非常必要。二、项目建设的可行性1、饲草资源丰富县有着丰富的饲草饲料资源，可产各种农作物秸秆50000余吨。近几年全县种植苜蓿15万亩，年产鲜苜蓿1亿公斤。在丘陵山区还有60万亩的优质天然牧坡，每年可产干草1亿公斤。同时通过退耕还林、种植柠条、紫穗槐43万亩。充足的饲草饲料资源为大规模发展畜牧养殖业奠定了坚实的物质基础。2、经济效益好县周边农村的肉牛，具有长的快，体重大，繁殖力强，肉质好，生产性能好，产品品质优良等特点，有广阔的市场空间，有较强盈利能力，规模养殖户（基础母牛群10头以上），平均年纯收入可达3万元左右。3、与环境和谐共处县是一个山间小盆地，该县山川秀美、风光绮丽、空气清新、环境宜人，无三废污染源存在，符合养殖小区要求，适合发展养牛产业。本项目立足于农村，用牛粪作为农业有机肥料供应源，既不污染环境，又极大地减少了农民购置化肥的投入，对经营生产过程中产业的少量生活污水经过处理可达到农灌四类标准，这样也不会污染当地水源。第三章建设规模一、建设规模项目总占地面积为1120亩，建标准化牛舍4000平方米，青贮窖4400平方米。建设10KV高压输电线路2公里，100KVA变台1座。养殖奶牛500头，肉牛500头。第四章选址条件一、项目地址项目建设地点位于县乡，该地地理位置优越，交通方便，为闲置荒滩地，用地周边水草茂盛，是县养殖基地之一。二、场址建设条件1、地理位置及区域范围地处东北部，北隔长城与内蒙古自治区相邻，南与浑源、广灵为界，西与县毗邻，东与天镇县、河北阳原接壤，总面积1726平方公里。县境三面环山，北为云门山，西为采凉山，南为六棱山，中部形成南北两个盆地。最高的六棱山，海拔2420米。山区占全县总面积的317，川区占365，丘陵区占318，近于三分天下。境内有桑干河、吾其河、白登河、黄水河的黑水河。2、自然资源状况气象资源。县属大陆性气候，四季分明。年平均气温71，冬季长而寒冷，年均气温7度，一月均温11度，七月22度，平均降雨量400毫米，初霜期为9月下旬，无霜期130天。县紧靠煤海，电力能源供应充足，通讯手段先进，水资源丰富，矿产资源分布广，品种多，品位高，储量大，易开采，初步探明有煤、铁、金、铜、硫、石灰岩、花岗岩、石英石、铅锌矿、钼矿、泥炭、磷矿等二十多种。3、社会经济状况县工业生产历史悠久，工业体系初具雏形。全县现有工业企业占地面积2255042万平方米，建筑面积218138万平方米。厂区宽敞，布局合理，工艺流程规范。县是一个农业大县，养殖业、种植业蓬勃发展，特别是改革开放以来，全县上下艰苦拼搏，经济有了长足发展。加之近年来，县委、县政府狠抓社会治安综合治理，全县社会治安形势日益好转，曾多次被省、市评为社会治安综合治理先进县。近年来，县委、县政府相继出台了一系列优惠政策，优化投资环境，扩大对外开放，欢迎国内外有识之士来开发矿产资源，改造现有工业企业，新办独具特色的地方工业。4、交通条件该县交通状况良好，京包铁路、大秦铁路横穿县境。公路交通也很方便，张家口至，至河北宣化、神泉堡至内蒙丰镇，至天津塘沽干线公路在县境内纵横交错。起于神丰路陈官屯东至天镇唐八里、王官屯至河北阳原、吐泉、大白登至县西坪、县养老洼村至神泉堡等县级公路与上述干线公路一起构成了四通八达的公路网。目前全县各乡镇间均可通行汽车。第五章项目建设方案一、建设内容和规模本项目建设规模如下新建标准化牛舍4000平方米，配备小型饲料加工机械1套，干草棚1座，晒场2个，4400平方米青贮池1个，兽医室2间，管理办公室6间。养殖肉牛500头，奶牛500头。小区配套铡草、粉碎机械及运输车辆，并配套水、电、道路基础设施。二、项目规划和布局1、规划原则（1）建设养殖基地，形成产、销、加工一条龙，养殖、科研、加工、饲草一体化的综合公司。（2）建设现代化的高科技舍养示范园区，采用公司小区农户的经营模式，促进全县农村产业结构调整，推动县域经济快速发展，为农民脱贫致富达小康闯出一条新路。（3）项目要做到高起点、高标准、高科技、高质量、高效益，辐射面广，技术上可行，经济上合理，设计上超前，管理上科学。2、规划布局公司驻地选择在县乡，公司院内建设标准化养殖小区1个。另发展培养科技养殖户60户，涉及乡镇5个。3、养殖小区选择原则（1）周围及附近饲草，农副秸秆资源丰富。（2）交通方便而又不紧邻交通要道。（3）地势高燥，既有利于防洪排涝而又不至发生断层、陷落、滑坡或塌方。（4）地形比较平坦，土层透水性好。（5）有水、有电或水电问题较易解决。（6）不至造成社会公用水源的污染。（7）要与村落保持150米以上的距离，并尽量处在村落下风和低于农舍、水井的地方。（8）土地开发利用价值较低。三、建设方案1、土建内容（1）牛舍本项目建设一座标准化的牛舍，实施基础良种牛及育肥牛分群、分圈饲养。标准化生产小区建设牛舍4000平方米。（2）运动场牛舍前设计运动场，运动场采用铁栏围墙。标准化园区建设运动场3960平方米。（3）小区共建设工作室3间，建筑总面积80平方米，供养殖工作住宿、工作、贮备饲料工具。（4）饲料加工间小区建设一处120平方米的饲料加工车间，用作饲草的加工场地。（5）干草棚小区建干草棚240平方米，用于饲草的周转储藏。（6）晒场小区各建两处晒场各1200平方米，共计2400平方米，晒场为农户晒制干草所共享。（7）青贮池小区建设1个青贮池，建筑面积4400平方米。（8）人工授精室、兽医室小区建设3处人工授精室、兽医室，共60平方米，供农户共享，方便服务农户。（9）紫外消毒间小区配置设置紫外消毒间，面积为60平方米，对进入生产区的人员进行消毒。（10）管理办公室小区配置管理办公室、门房等，总面积为130平方米。（11）奶站小区配置建设标准化的奶站一座，建筑面积420平方米。（12）旱厕每个养殖小区各配置旱厕一座，总建筑面积45平方米。建设工程一览表表51序号项目名称数量一主要建筑工程1牛舍400000M22运动场396000M23工作室8000M24饲料加工车间12000M25干草棚24000M26晒场240000M27青贮池440000M28兽医室及人工授精室6000M29紫外消毒室6000M210管理办公室13000M211奶站42000M2二辅助建筑工程1厕所4500M22园区绿化462936M23供水工程1项4供电工程1项5园区道路及硬化388269M22、生产准备（1）种牛购买本项目购买基础良种牛200头。（2）设备购置养殖小区配置购买铡草机、粉碎机、揉草机、饲料加工设备、医药及化验器械、奶站设备、消毒设备、加压泵及配套设备、清粪机、变压器、农用车等设备；购置医药器械及药品若干。设备购置一览表表52序号项目名称数量一主要设备购置1铡草机5台2粉碎机3台3揉草机3台4饲料加工设备1台5医药及化验器械1套6奶站设备1套7消毒设备1套二辅助设备1100KVA变压器1台2加压泵及配套1台3清粪机3台4农用车3辆四、小区管理1、人员管理进入养殖小区的工作人员必须经医疗卫生部门体验合格，患有人畜共患病、顽固性皮肤病等有碍食品卫生疾病的人员不得进入养殖小区从业，并对养殖小区工作人员建立健康档案，定期体验。养殖小区从业人员上岗应穿着工作服、鞋、帽，并定期消毒。养殖小区从业人员必须经严格消毒后，方可进入生产区工作。未经许可，养殖小区禁止外来人员参观。2、生产管理入驻养殖小区的养殖单元户应当建立养殖档案，载明以下内容养牛品种、数量、繁殖记录、来源和进出场日期、饲料、饲料添加剂、兽药等投入品的来源、名称、使用对象、时间及用量。禁止使用发霉、变质、结块、有异味、臭味和受农药、微生物污染的饲草、饲料。禁止使用国家禁用的饲料、饲料添加剂和兽药。3、环境管理养殖小区环境管理严格执行国家畜禽场环境质量标准（NY/T388）。净道和污道分开，不得交叉。粪便应采取用干清粪工艺，避免粪便与冲洗污水混合、减少污染物排放量。牛舍、运动场每日清扫，清出的粪便和污染的饲草及时运送到粪场处理。粪便不得随地堆弃，污水不得随意排放。4、疫病防控所有进出养殖小区的人员和车辆须通过小区大门消毒池和喷雾消毒设施进行消毒。养殖小区严禁饲养其它畜禽，其它畜禽不得进入小区。购进肉牛必须向小区申报，同时出具购进肉牛检疫合格证，并隔离观察30天以上，确定为健康合格证，经过消毒方可以进入小区饲养。小区内肉牛严格按照国家动物疫病防疫程序进行免疫，驱虫和疫病监测，发现疫病及时上报当地畜牧兽医主管部门，并按有关规定及时处理。病牛尸体采用焚炉或深层填埋的方法处理。严禁出售病死牛尸体或者作为食品进行加工。定期对牛舍、运动场、用具、道路和周围环境进行清扫和消毒，隔离观察区在使用前后必须彻底清扫和消毒。所使用的消毒剂应符合中华人民共和国农业行业标准中的规定。第六章节能节水措施一、节能措施严格执行国家颁布实施的现行有关节能和合理利用能源的规定及标准。建筑物的装修材料以及设备选型要采用节能产品。二、节水措施1、施工过程中采用高效节水型新工艺、新技术、新设备、新材料。2、供水系统采取防渗、防漏措施，降低水资源无效消耗，提高水资源利用率。第七章环境影响一、编制依据本项目在筹建期间坚持“三同时”原则，即环境治理设施与项目主体工程同时设计，同时施工，同时投产使用，力求环境效益与经济效益相统一，使项目建成后符合国家环境保护法律、法规和环境功能规划的要求。本项目在设计时所采用的标准及依据如下1、中华人民共和国环境保护法2、环境空气质量标准3、地表水环境质量标准4、土壤环境质量标准5、地下水质量标准6、污水综合排放标准7、大气污染物综合排放标准8、建设项目环境保护管理法9、建设项目环境保护设计规定10、贯彻的实施细则11、锅炉大气污染物排放标准二、影响因素分析1、环境空气影响分析本项目生产过程主要为畜牧养殖和牧草生产，不产生排空废气，使用燃煤锅炉作为采暖热源，将产生烟气和粉尘。2、水环境影响评价外排废水主要有两个途径，一个是牛舍、工作间的冲洗和生活排水，日排水量为03吨，年排水量约11吨，主要排污物为SSCOD；二是肉制品加工排水，日排水量为3吨，年排水量为600吨。外排水在厂区集中处理后，可直接用于农灌，对水环境影响较小。3、噪声环境影响分析生产过程中噪声源为部分生产设备，均设在生产厂房内。采取吸声、隔声措施后，对周围环境影响较小。4、固体废物影响分析本项目加工生产过程中产生废渣主要为动物粪便，集中处理后，可作为优质肥料直接利用于农田；其次是锅炉废渣。5、对生物植被影响分析本项目全部为舍饲养殖，不存在破坏植被问题。三、结论本项目实施均符合国家卫生标准，建设及运营过程均不存在对环境有严重污染的因素，在生产过程中亦无有害气体，无超标噪音。项目的建设对周围生态环境影响较小，符合国家环保法律、法规政策规定。第八章实施进度及招标一、项目实施进度1、建设工期项目计划建设工期为1年。2、实施进度为了尽快将此项目付诸实施，落实计划，保证工程进度，必需科学合理地安排建设进度，以缩短工期。具体安排如下项目实施进度表表81份份份份111212345678910份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份份2008份2009份二、招标根据中华人民共和国招标投标法等有关规定的要求，为保证工程建设实施的顺利进行，缩短工期，提高工程质量，通过招标方式选择技术力量雄厚、施工经验丰富的设计单位及施工单位来完成施工图设计及工程建设工作。1、招标要求招标内容工程施工图设计、工程监理、建筑安装工程施工、设备采购招标。工程质量等级合格招标方式采用公开招标2、具体内容（1）对投标申请人财务状况、公司组织机构、施工机构设备、近三年内工程设计、监理、施工等业绩资料的预审，由投标申请人按要求填报资格预审文件，招标人会同招标代理机构进行审核。（2）资格预审合格的投标申请人过多时，由招标人从中直接确定不少于7家资格预审合格的投标申请人。（3）整个招标过程委托具有资质的招标代理机构组织完成建设项目招标方案和不招标申请表表82项目名称养殖小区建设项目建设单位县农牧发展有限公司单位负责人及电话明全系人及电话建设地点县乡建设内容新建标准化牛舍4000平方米,青贮窑4400平方米建设年限1年总投资额（万元）93307资金来源及构成项目单位自筹68307万元；银行贷款200万元；申请煤炭可持续发展基金50万元。估算额招标范围招标组织形式招标方式（万元）全部招标部分招标委托招标自行招标公开招标邀请招标不采用招标方式勘察328设计1787建筑工程40988安装工程监理1476设备5070重要材料43658拟选择的招标公告发布媒介招投标网（HTTP/WWWSXBIDCOMCN）拟选择的招标代理机构云杰工程招标代理咨询有限责任公司情况说明建设单位（盖章）年月日第九章投资估算与资金筹措一、投资估算1、依据（1）根据各专业提供的建筑安装工程量和设备清单；（2）设备价格为询价；（3）建设工程其他费用标准；（4）业主提供的有关资料；（5）编制单位掌握的资料。2、建设投资估算说明（1）建筑工程费本项目拟新建的主要内容包括主要生产设施及配套设施。（2）设备及工器具购置费设备原价按研究期各设备生产厂家报价估算。（3）工程建设其他费用依据建设工程其他费用标准计取。（4）基本预备费取一类工程费用和二类其他费用之和的8。（5）价差预备费根据目前物价状况，按零计算。3、流动资金估算流动资金按分项，详细估算法进行估算，估算总额45680万元，其中铺底流动资金13780万元，详见附表1流动资金估算表。4、投资估算表（1）建设投资估算表见表91；（2）建（构）筑物造价估算表92；（3）设备购置费估算表93；（4）建设工程其他费用估算表94。建设投资估算表附表91单位万元序号项目名称计算基础费率金额投资比例一建设工程费4605849361建安工程费409882设备购置5070二工程建设其它费用2696128901土地使用费2002与工程建设有关的其他费用494021建设单位管理费4605810046122勘察设计费2594221可行性研究报告编制费300222设计费460583881787223勘察费40988080328224施工图预算编制费1787100017923研究试验费24建设单位临时设施费4098810041025工程建设监理费4098836014763与未来企业生产经营有关的其他费用2182131联合试运转费507010005132生产准备费21730321职工培训费50060000030322种牛购置费21700良种牛2000010852170033办公及生活家具购置费50080000040三预备费58426261基本预备费7302080058422价差预备费四建设投资（不含利息）788618452五建设期利息666071六建设投资795278523七铺底流动资金137801477八总投资9330710000建（构）筑物造价估算表附表92单位万元序号项目名称数量单价金额一主要建筑工程375091牛舍400000M250000元/M2200002运动场396000M22000元/M27923工作室8000M265000元/M25204饲料加工车间12000M240000元/M24805干草棚24000M216000元/M23846晒场240000M22000元/M24807青贮池440000M223000元/M2101208兽医室及人工授精室6000M265000元/M23909紫外消毒室6000M265000元/M239010管理办公室13000M265000元/M284511奶站42000M274000元/M23108二辅助建筑工程34791厕所4500M236000元/M21622园区绿化462936M216元/M27413供水工程1项6万元6004供电工程1项12万元12005园区道路及硬化388269M220元/M2777三合计40988设备购置费估算表附表93单位万元序号项目名称数量单价金额一主要设备购置37101铡草机5台160万元/台8002粉碎机3台160万元/台4803揉草机3台080万元/台2404饲料加工设备1台300万元/台3005医药及化验器械1套360万元/套3606奶站设备1套1200万元/套12007消毒设备1套33万元/套330二辅助设备13601100KVA变压器1台4万元/台4002加压泵及配套1台18万元/台1803清粪机3台06万元/台1804农用车3辆2万元/辆600三合计5070建设工程其他费用估算表附表94单位万元序号项目名称计算基础费率金额一建设工程费460581建安工程费409882设备购置5070二工程建设其它费用269611土地使用费2002与工程建设有关的其他费用494121建设单位管理费4605810046122勘察设计费2594221可行性研究报告编制费300222设计费460583881787223勘察费40988080328224施工图预算编制费1787100017923研究试验费24建设单位临时设施费4098810041025工程建设监理费4098836014763与未来企业生产经营有关的其他费用2182131联合试运转费507010005132生产准备费21730321职工培训费50060000030322种牛购置费21700良种牛200001092170033办公及生活家具购置费50080000040二、资金筹措1、融资方案该项目所需资金拟通过项目单位自筹资金、银行贷款及申请煤炭可持续发展基金等渠道筹措。该项目总投资93307万元，其中企业筹措资金68307万元，申请银行贷款20000万元，申请煤炭可持续发展基金5000万元，全部用于建设投资。2、方案分析（1）项目单位自筹资金占总投资的比例为7321；（2）申请煤炭可持续发展基金占总投资的比例为536；（3）银行贷款占总投资的比例为2143。项目资金使用计划与资金筹措详见附表2。第十章财务评价一、概述本项目的经济分析是在完成市场预测、生产规模和产品方案、原料、燃料和动力供应、建厂条件、公用工程和辅助设施、节能、环境保护、工业卫生和劳动安全、消防、企业组织和劳动定员、项目实施计划、投资估算及资金筹措等方面研究论证的基础上进行。1、评价依据（1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）国家现行的经济评价有关规定及参数；（3）国家现行的有关财务及税收政策；（4）中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指南；（5）建设单位及工程项目各有关专业提供的相关资料。2、评价范围及评价方法评价范围和项目投资及建设规模一致。财务评价采用新建项目的评价方法，评价中的各种数据均为含税价。3、基础数据（一）财务价格采用预测价格对项目的效益有费用进行分析，且不考虑运行期内价格相对变动和通货膨胀。（二）计算期项目建设期1年，经营期10年，整个计算期为11年。二、年营业收入和营业税金及附加估算项目建成后，年出栏育肥牛500头，奶牛500头，实现销售收入625万元。增值税、年营业税金及附加按国家规定计取。销售收入、销售税金及附加估算见附表3。三、成本估算经估算，产品总成本费用正常年（第7年）为52445万元，总成本费用估算详见附表4。成本费用估算说明（1）外购原、辅材料及动力燃料费包括按订单收购农户架子牛的成本及喂养所需要的成本，详见附表5。（2）固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算项目建设投资为79527万元。项目形成的固定资产原值为53862万元；形成递延资产为25665万元。固定资产折旧按平均年限法计算，房屋及设备的折旧年限分为15年和10年，净残值率均按5；递延资产按5年摊销。详见固定资产折旧估算（附表6）及无形及递延资产摊销估算表（附表7）。（3）工资及福利费估算项目劳动定员20人，按人均月工资800元计算。（4）修理费用按每年2万元计取。（5）其他费用包括管理费用及销售费用，其中管理费用按工资及福利费的50计取；销售费用按销售收入的2计取。（6）在生产经营期，借款利息计入总成本费用。四、财务评价指标1、损益和利润分配表正常年实现税前利润10055万元，所得税2514万元，税后利润7541万元。盈余公积金按税后利润的10计取，公益金和任意盈余公积金分别按税后利润的5计取，详见附表8。2、财务盈利能力分析（1）财务现金流量表（全部投资）见附表9，根据该表计算的评价指标为财务评价指标表101计算指标税前税后项目财务内部收益率（）1018841项目财务净现值（IC8）131032430项目投资回收期（年）889989从以上计算指标可以看出，财务内部收益率高于基准收益率，财务净现值大于零，说明项目的盈利能力能满足要求，经济效益良好，财务上是可行的。（2）根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标投资利税率正常年利税总额/总资金100803投资利润率正常年利润总额/总资金100803税后投资利润率正常年税后利润总额/总资金100602自有资金利润率正常年税后利润/自有资金1001104这几项指标均大于行业的平均水平。3、偿债能力分析清偿能力分析是通过对“借款还本付息表”“资金来源与运用表”“资产负债表”的计算。考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力，并计算借款偿还期。本项目偿还贷款的资金来源是项目建成后的税后利润，折旧及摊销，还款方式采用最大还款能力进行偿还。贷款偿还期为340年（包括建设期1年）。详见附表10，附表11，附表12。五、不确定性分析1、敏感性分析在项目计算期内可能发生变化的因素有营业收入、经营成本、固定资产投资。各单因素变化10时对财务内部收益率影响的程度见下表及敏感性分析图。财务敏感性分析表表102基本销售收入经营成本建设投资序号项目方案1010101010101内部收益率841132134564412497509432较基本方案增准收益率基本方案建设投资经营成本200600100015105051015变动比例税后内部收益率图101财务敏感性分析图计算结果及图示表明，固定资产投资变化对财务内部收益率的影响不敏感，销售收入、经营成本对财务内部收益率较敏感。根据内插法计算得出从分析结果上来看，项目抗风险能力较强。2、盈亏平衡分析本项目生产能力的盈亏平衡计算如下（按正常年份第7年计）BEP10年固定成本年销售收入年销售税金及附加年可变成本4896计算结果表明达到总设计能力的4896时，项目即可保本。盈亏平衡图如下图所示。0008000160002400032000400004800056000640000102030405060708090100百分比单位万元收入扣除销售税金及附加固定成本总成本图102盈亏平衡图亏损区盈利区盈亏平衡点第十一章项目组织管理一、成立组织机构公司要按照建立现代化企业制度的要求，实行董事会领导下的经理负责制，由经理负责本项目的日常经营管理工作，根据行业特点，设立饲养管理机构。综合考虑项目建成后的规模和机构设置情况，确定本项目劳动定员。二、建立三大管理体系为了保证项目如期实施，公司计划建立三大管理体系1、建立科技服务体系。肉牛基地的产品面对的是国际、国内市场，所有的生产及经营活动都要以科技为先导，运用现代科学技术和先进的管理手段，进行肉牛基地建设。一是成立科研机构，配备专业技术人才和相关仪器设备；二是引进、实验、推广新技术和新项目；三是实行微机网络管理，充分利用现代化的管理手段，在每个养殖小区建立微机室，对养殖小区进行网络管理。在建立信息网络管理网络的同时，对农户要进行专业技术培训，提高农民的技能和素质。2、建立防疫灭病体系。首先要建立防疫制度，在公司养殖小区内和基地养殖小区都要建立畜牧兽医室，配备畜牧兽医人员，对牛进行定期防疫，并搞好疾病的治疗。与此同时，要加强动物检疫工作，在引进种牛、出售牛产品时都要进行严格检疫。3、建立市场营销体系。首先要实施策划品牌战略，培养自己的品牌。公司计划建立一支强有力的营销队伍，在国内牛肉主销区、北京、天津、上海、福建、广东建立销售点。在营销策略上要应用新闻媒体和网上交流宣传推销牛产品，通过营销网络，把公司的牛产品推向国内、国际市场。三、“公司基地农户”的管理方案为了加快肉牛发展速度，扩大规模，同时保证牛产品的质量，公司计划采取“公司基地农户”的模式向全县广大农村辐射。对基地的养殖要建设集约化经营的小区，公司要采取贷款（农户贷款、公司担保、以牛还贷）、出卖、优惠价合作、抵押、代养分成等形式向农民提供基地母牛，以基地带动农户80户以上。养殖小区的管理，要按照科学的管理方法，进行规范化管理，具体方案是1、确保管理人员。公司对小区要直接管理，确定专职员工进驻养殖小区。进行饲养、疫病防治、技术服务等管理。2、建立规范的管理制度。根据养殖小区的生产经营状况，建立从后勤服务到小区管理的运行机制。公司对养殖小区要进行规范管理，如饲草饲料的配方、饲养管理、防疫灭病、肉牛出售等方面，都要严格按协议办事，执行公司制定的各项规章制度。3、为了加快养殖小区建设的步伐，计划采取四条措施一是公司出资建牛舍，农户有偿使用；二是农户自建；三是政府职能部门扶持建；四是乡村负责协调解决养殖小区土地占用问题，无论采取哪种形式，养殖小区的建筑结构模式标准都要统一规划，统一标准。四、项目实施期间的项目资金管理措施为了加强项目管理，提高投资效益，由项目法人对项目的建设、管理、经营实行全过程负责。对项目管理安全面推行项目监理制、工程招标制、财务报账制。1、项目管理措施首先要设立施工管理机构，对项目建设进行全方位管理和监督，工程建设要面向社会公开招标，各项建设要严格按照项目实施方案执行。项目开工前，先要作有工程预算、施工方案；施工期间要有专业技术人员对工程质量和设备及物质材料的进货渠道等方面严格把关；工程竣工后，进行严格的验收。调入种牛时，要在种牛品质、价格等全部掌握的前提下，严格检疫，坚决杜绝带有疫情的病牛进入养殖园区，确保畜牧生产安全。2、资金管理措施在资金管理上，项目单位要设立专账，做到专款专用专人管理。资金拨付要严格按照国家有关财务制度办事。拨款前，施工单位或购货人先要填写拨款申请，经施工负责人或分管领导审查后，报公司总经理签字，对土建工程资金的拨付，要留30的工程质量保证金，经过1年的使用后，在确保质量达到设计标准后，分期付款。第十二章社会效益分析一、发挥示范效应，促进养殖产业化发展由于有着资源、地域、市场和投入优势，县的肉牛养殖发展较快，已经成为该县的一项主导产业，但是总体生产水平却不高，普遍存在“三低”现象，一是良种覆盖率低，二是饲养水平低，三是产出率低，因此造成了饲养无标准，产品质量无保障，严重地影响了在市场中的竞争力。这些问题在农户分散养殖中表现更为严重。该项目实施后，通过现代技术示范将有效的解决这些问题，使得肉牛养殖产业在实现技术升级的同时，也实现产业扩张，既使该县的肉牛养殖做到有数量、上规模，又实现质量高、品牌亮和效益好。该县为了使农民继续增收，实现农业与农村经济乃至社会经济的可持续发展，迫切需要加速产业结构调整。发展养殖业不仅有突出的经济效益，而且也有显著的生态效益和社会效益，能够促进农业与农村经济的可持续发展。养牛业是当地传统的养殖项目，随着市场需求量的不断增长和科技含量的提高，其已经成为农业中的重要产业，而且产业化水平在不断提高，使其综合效益更加突出。本项目的建设将增强社会肉牛的供应能力,通过辐射带动将较大地提高养肉生产能力,显著地增加农民收入，从而吸引更多的农民发展养牛业，这必然会促进区域农业结构调整。二、发挥示范效应，带动农民致富本项目建成后，总放养量达到1000头，年总产值达625万元。经过抽样测算，全部项目可带动农民80户，受益农民240320人。经过三年可以帮助500户农户彻底实现脱贫致富。三、促进产业发展，社会效益显著本项目以当地自然与农牧业资源为依托，通过订单农业与养殖技术服务，利用高科技手段促进肉牛养殖的产业化发展，为县畜产品加工提供优质牛肉，为本地区乃至全国提供优质牛肉，对促进我国肉牛养殖业的发展和生产水平的提高将发挥重要作用。本项目的建设与实施有利于当地畜牧养殖业的规模化、标准化、产业化的逐步实现，实现产业增值，农民增收，有利于安排农村剩余劳动力，解决当地的就业问题，将促进农业产业结构的调整、发展生态农业、提高农牧业生产的综合经济效益、保护生态环境、拉动区域经济发展具有重要意义。第十三章结论该项目以肉牛养殖为切入点，以订单农业为纽带，把农户组织起来共同实现致富目标，完全符合国家的政策导向，符合现阶段农村生产力发展水平，有利于推动农业产业化经营发展，对于帮助广大农民脱贫致富奔小康具有重要意义。该项目选址理想，原料及燃料动力供应有保障，交通方便；项目产品优质，市场前景良好；建设规模适当，市场销售有保障；项目的经济效益、社会效益明显，建议尽快实施。内部资料仅供参考内部资料仅供参考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