增值税小规模纳税人网上申报操作流程

1、增值税小规模纳税人网上申报操作流程目 录一、操作环境及操作习惯要求2（一）操作环境的要求2（二）操作习惯的要求2二、新老网上申报系统变化3（一）报表变化3（二）系统功能的变化3三、操作流程4（一）流程图4（二）操作步骤51、系统登录52、2005版小规模申报表填写（编号280）73、资产负债表填写（编号383）104、利润表填写（编号385）135、申报提交156、查看回执177、报表打印18一、操作环境及操作习惯要求（一）操作环境的要求IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。（二）操作习惯的要求1、不要使用浏览器的“后退”功能。在申报时，不要使用

2、浏览器的“后退”功能。若使用，则这会导致页面控制失效，发生操作异常。2、不要双击鼠标。任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生操作异常。3、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。4、录入数据及时保存防止丢失。省版网上申报是数据填写方式是在线填写，防止在断网、停电等异常情况发生时录入数据丢失，请经常点击“暂存报表”按纽。数据录入完成后，必须点击“保存报表”按纽。二、新老网上申报系统变化（一）报表变化1、减少应缴税金

3、明细表。2、增值税申报表中减少“征收率”一栏。（二）系统功能的变化1、省版网上申报系统不支持增值税、消费税补充申报。由纳税人到办税服务厅手工申报。2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能。网上申报作废，原来是通过网上提交，由市局收入核算处统一处理。因省版系统无在线提交功能，出于身份识别需要，避免误作废或可能的恶意作废，以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员联系，再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。三、操作流程（一）流程图（二）操作步骤1、系统登录省版网上申报地址9:7001/newtax（将此地址加入收藏夹），或登录淮安国税首页,点击“省版申

4、报”。输入用户名（您的税号）输入密码（您的原网上申报密码）输入验证码（按照页面提示）点击登录（如图表1）图表1登陆成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。（如图表2）图表2第一次接受网上办税服务前，需要接受江苏省国家税务局网上办税厅使用协议。选择“我接受”，点击“确定”（如图表3）输入所属时期（如2011年7月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作，并显示该所属期的申报初始化结果。（如图表5）图表 4此处必须全部成功图表 52、2005版小规模申报表填写（编号280）初始化成功后点击“返回”按钮，进入小规模纳税人企业

5、的增值税申报界面。（如图表6）图表6点击“创建”（如图表7）图表7申报的主界面将按报表类型进行分类，列出纳税人所有应申报报表。列表中标出编号，报表名称，报表类型，所属时期，填报日期，状态这些信息。纳税人通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作。其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”和6个状态。“未填写”报表刚创建时的缺省状态；“暂存”在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”；“已填写”表示报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”；“申报成功”；“申报失败

6、”表示申报有错，需要重新申报；填写相关数据，点击“保存报表”（如图表8）图表8注：在税务机关代开专用发票的销售额和预缴税额由系统自动导入，不得修改。代开普票销售额和在线开票销售额系统不能自动导入，请手工填写。操作成功后，点击“继续”（如图表9、10）操作成功后，点击“继续”（如图表9、10）图表9图表103、资产负债表填写（编号383）点击“创建”（如图表11）图表11输入资产负债表（月报）相关信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表12）图表12操作成功后，点击“继续”（如图表13、14）图表13图表144、利润表填写（编号385）点击“创建”（如图表15）图表15输入利润表（月报）相关

7、信息，点击“保存报表”，点击“返回”（如图表16）图表16操作成功后，点击“继续”（如图表17、18）图表17图表18操作要点：填写时要注意方法，本期数填写好后不要敲回车，直接用鼠标点击本年累计数手动填写，本年累计数填写好后，敲回车，再填写本期数，如果一直敲回车数据将和本期数一样。5、申报提交所有报表填写完成，零申报的也必须点“保存”，才能正式提交报表。（如图表19）图表 19报表分为三类：增值税系列报表、资产负债表系列报表和利润表系列报表。全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表，不可以同时提交。资产负债表和损益表必须提交，否则下月无法申报。点击“正式提交申报”后，系统弹出以下对话框：图表 20若确认则点击“确定”。图表 21各报表全部申报成功，如下图：6、查看回执增值税申报成功后，系统自动给出申报回执，点击“查看回执”可以查看回执内容，点击“返回申报主页面”7、报表打印提交完成后，“打印”按钮不是马上显示，需经过省局服务器进行处理后方显示，一般在10分钟左右或者更长时间，才可以打印报表，报