行政事业单位内部制度建设和流程控制手册_第1页
行政事业单位内部制度建设和流程控制手册_第2页
行政事业单位内部制度建设和流程控制手册_第3页
免费预览已结束，剩余1页可下载查看

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、第 PAGE4 页 共 NUMPAGES4 页行政事业单位内部制度建立和流程控制手册行政事业单位内部制度建立和流程控制手册一、制度建立内部控制是一个集控制制度、控制程序、控制环境为一体的动态过过程。单位领导层高度重视本单位的制度建立，建立了一套科学有效的内部控制制度体系，为促进部门间的协作、标准管理、预防风险提供基准，指导和监视本单位各项制度的贯彻、执行情况。同时，单位建立了相关制度持续检查和改良程序，以适应内外部环境的变化、新的法律法规和监管要求，以保证内部控制体系的有效性。表 SEQ 表 _ARABIC 4 W局主要制度例如分类部分主要制度单位层面制度W局落实“三重一大”制度的施行方法W局

2、国有资产管理方法W局内部控制管理方法W局各级负责人经济责任制和受权控制管理方法业务层面制度W局财务会计管理方法W局二级单位财务管理方法W局预算管理方法W局根本建立管理方法W局固定资产管理方法W局票据管理方法W局专项基金管理方法W局物资和效劳采购方法W局合同管理方法W局内部审计管理方法W局二级单位责任人经济责任审计管理方法二、流程和表单控制在内部控制建立过程中，只有每一个岗位的责任人理解和掌握操作标准，才能将内部控制落到实处。单位应通过编制内部管理手册，使全体职工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。本手册涵盖单位主要业务活动，包括业务流程综述及控制目的、明确控

3、制要求的流程图、流程主要职责及对应岗位、不相容职责相别离要求、关键控制活动分析p 及说明、控制的制度根据、主要表单等。同时，内部管理手册中还应包括一套标准的、与业务流程相匹配的书面表单，反映相关责任人的职责履行情况。表 SEQ 表 _ARABIC 5 W局部分主要业务流程及表单例如分类主要业务循环及流程部分表单单位层流程W局制度起草、审议及发布流程制度编制及发布审批单W部分门及岗位设置流程部门及岗位设置审批单业务层流程 W局预算业务控制流程预算审批表、决算审批单W局资产管理业务控制流程资产入库单、维修审批单、资产处置审批单W局政府采购业务控制流程采购申请单W局收支业务控制流程票据申领单、报销单W局根本支出人员支出管理业务控制流程W局根本支出公用支出管理业务控制流程W局工程经费管理业务控制流程W局公务接待业务控制流程W局根本建立业务控制流程基建工程审批单W局合同业务控制流程合同签订流转

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论