国际结算业务

国际结算业务

学习目的：l了解国际结算中往来银行间的关系；l

熟悉各种支付方式；l

掌握托收的概念及其业务程序；l

掌握信用证的概念及其业务程序；l

了解银行间电子清算系统。第一节

国际结算中的往来银行

国际结算业务中的往来银行的两种类型：一、联行（SisterBank)1．代表处(RepresentativeOffice)商业银行设立的非营业性机构，是分支机构中的最低级和最简单形式。

2．代理处(AgencyOffice)

不能在东道国当地吸收存款,也不具备法人资格，是母行的一个组成部分。3．分行（Branch)商业银行设立的营业性机构，不是独立的法人实体，总行对分行负有完全的责任。4．附属银行(Subsidiary)商业银行在东道国登记注册而成立的公司性质的银行机构，对自身的债务仅以其注册资本负有限责任。5．联营银行(Affiliate)具有独立的法人地位。6银团银行(ConsortiumBank)业务是对超过母银行能力或愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。可以分为国内联行(DomesticSisterBank)和国外联行(ForeignSisterBank)。

二、国外代理行(ForeignCorrespondentBank)指与国内外汇银行建立代理关系,在国外代为收款、传递命令、联系国外存户的银行。1．账户银行(DepositoryBank)代理行之间或双方互相在对方银行开立账户的银行。2．非账户银行(Non—depositaryCorrespondent)没有建立账户关系的代理行。货币收付需通过第三家银行来办理。第二节

支付方式

一、汇付(一)汇付的概念汇付(Remittance)是指付款人主动通过银行或其他途径将款项汇给收款人。涉及四个主要当事人：1．汇款人(Remitter)。2．收款人(Payee)。又称“受益人”(Beneficiary)，通常为出口商。3．汇出行(RemittingBank)。指受汇款人的委托，汇出款的银行。通常是进口商所在地的银行。4．汇入行(PayingBank)。指受汇出行的委托，解付款项给收款人的银行。通常为出口商所在地的银行。

(二)汇付的种类分为三种：信汇(MailTransfer，M/T)、电汇(TelegraphicTransfer，T/T)以及票汇(RemittiancebyBanker’sDemandDraft，D/D)。二、托收(一)托收的概念托收(Collection)指出口人出具汇票委托银行向进口人收款。(二)托收的种类托收按使用的汇票不同，可分为光票托收和跟单托收。1．光票托收汇票不附带货运单据的托收。2．跟单托收指汇票附带货运单据的托收。(1)付款交单(DocumentsagainstPayment，D/P)指出口人的交单以进口人的付款为条件。分为即期付款交单(DocumentsagainstPaymentatsight，D/Psight)和远期付款交单(DocumentsagainstPaymentaftersight，D/Paftersight)。

(2)承兑交单(DocumentsagainstAcceptance，D/A)指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。三、信用证(一)信用证的含义信用证(LetterofCredit，L/C)指银行根据申请人的要求，向受益人开立的一种有条件的书面付款保证。开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下，向受益人或其指定人履行付款的责任。(二)信用证的种类l.按信用证项下的汇票是否附有货运单据：跟单信用证(DocumentaryCredit)和光票信用证(CleanCredit)。2.按开证行所负的责任：不可撤销信用证（IrrevocableLetterofCredit)和可撤销信用证(RevocableLetterofCredit)。3.按有没有另一银行加以保证兑付：保兑信用证(ConfirmedLetterofCredit)和不保兑信用证(UnconfirmedLetterofCredit)。4.按付款时间的不同：期信用证(SightCredit)和远期信用证(UsauceLeterofCredit)5．按受益人对信用证的权利可否转让：可转让信用证(TransferableCredit)和不可转让信用证(Non-transferableCredit)

。6．循环信用证(RevolvingCredit)指信用证被全部或部分使用后可再次使用，直至达到规定的次数或规定的总金额为止。7．对开信用证(ReciprocalCredit)指两张信用证的开证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。8．对背信用证(BacktoBackCredit)指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证。9．预支信用证(AnticipatoryL/C)指开证行授权代付行向受益人预付信用证的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息。10．按付款方式的不同：付款信用证(PaymentCredit)、承兑信用证(AcceptanceCredit)与议付信用证(NegotiationCredit)

。11．备用信信用证(StandbyLetterofCredit)指开证行根据据开证申请人人的请求对受受益人开立的的承诺承担某某项义务的凭凭证。四、银行保证证书(一)概念念又称保函，指银行、保险险公司、担保保公司或个人人(保证人)应申请人的的请求，向第第三方(受益益人)开立的的书面信用担担保凭证。。。按索偿条件分分为两种：见索即付保函函；有条件保函函。(二)特点1．银行保证证书属银行信信用，因此保保函业务中担担保人的付款款责任是第二二性的。2．保函担保保的是委托人人的履约能力力、信用，并并非为了支付付。3．担保人只只有在委托人人不履行合同同义务时才发发生支付。五、支付协定定下的双边结结算方式(一)定义义支付协定(PaymentAgreement)指两两国政府通过过签订支付协协定，开立清清算账户清算算两国间债权权债务的制度度。(二)协定定的主要内容容主要内容有：：清算机构、、开立账户、、清算货币、、保值停靠、、支付范围、、支付方式、、指定银行、、信用摆动额额、对账、冲冲账和结束时时的账务处理理等。六、福费廷(Forfaiting)：专门为出口口商从事对进进口商的特殊殊融资七、国际保理理业务(InternationalFactoring)（一）定义保付代理业务务(Factoring)是一项项借助现代信信息技术，集集国际性的企企业资信调查查、账目管理理、贸易融资资及信用风险险保障于一体体的综合性服服务。(二)业务流程程与操作1．出口商与与出口保理公公司签订保理理业务协议：2．出口商通过出出口保理公司司向进口保理理公司申请信信用额度。3．出口商与与进口商签署署贸易合同。4．货物发运运后，出口商商向出口保理理公司递交转转让应收账款款所有权的通通知书及其全全套单据。5．进口保理理公司接受转转让的应收账账款，并进行行管理，到期期向进口商催催款。6．进口商向向进口保理公公司付款，由由其转付给出出口保理公司司。7．出口保理理公司收到进进口保理公司司付款后，为为出口商结汇汇。第三节代理行关系与与国际银行间间资金划拨●银行间电子清清算系统1．环球银行行间金融电讯讯协会(SocietyofWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication，SWIFT)。2．纽约银行行同业电子清清算系统(ClearingHouseInter-bankPaymentSystem，，CHIPS)。3．伦敦银行行同业自动清清算系统(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem，，CHAPS)。●关于非贸易易结算目前我国的非非贸易结算仅仅限于国际收收支经常账户户下无形贸易易结算。复习题一、主要概念念：a)汇付；b)托收（付付款叫单，承承兑交单）；；c)信用证（（不可撤销信信用证）；d)福费廷；；e)国际保理理。二、讨论题：a)托收业务务中当事人之之间的法律关关系；b)信用证方方式在国际结结算中的性质质和作用；c)国际结算算中信用证方方式的特点；；d)银行保证证书和信用证证的异同；e)备用信用证、、一般信用证证和银行保证证书之间的重重要区别。案例：关于信信用证的形式式与通知一、案例简介介开证行：I行行开立一不可可撤销信用证证，通过A行行通知受益人人，并要求A行对信用证证加具保兑。。保兑行：A行行在信用证上上加具保兑后后将已保兑信信用证通知给给受益人。受益人：受益益人发货后在在信用证到期期日前两天提提交了价值为为US$111000的相关单据据。保兑行：A行行收到单据后后，审单后认认为单据与信信用证条款不不符，理由如如下：1．提单不是是开成“致买买方的指定人人”，而是开开成“致发货货人的指定人人”和“空白白背书”。2．信用证超超支US$10000。鉴于信用证即即将到期，A行电话告知知受益人不符符点。受益人：在信信用证到期前前，受益人收收到拒受通知知后，要求A行电传开证证行，请求开开证行准许凭凭不符单据付付款。保兑行：A行行收到该电话话指示后，立立即电传I行行要求准许对对提交的不符符单据付款。。开证行：当I行电传授权权A行对不符符单据付款时时，I行所在在国的政治和和经济形势已已经恶化，该该国发生了一一场军事和政政治上的大变变动，几乎要要推翻政府。。由于局势不不稳定，I行行国内的贸易易已正式停止止。因此，A行通知受益益人虽然他已已收到开证行行准许对所交交不符单据予予以付款的指指示，但由于于I行在A行行所在国的资资产已被冻结结，I行账户户上没有资金金可供使用，，所以A行不不能履行指示示。如果A行行付款给受益益人，A行将将无法从I行行获得偿付。。受益人：受益益人认为保兑兑行制止付款款是毫无理由由的。并提醒醒A行：A行行已对信用证证加具了保兑兑。鉴于此，，在UCP500项下未未经受益人同同意，信用证证的保兑行不不能撤销其对对信用证的保保兑。保兑行：A行行提出反驳，，声明只有当当信用证条款款被完全遵循循时，他们的的保兑才有效效。由于提交交的单据与信信用证条款不不符，所以A行保兑是无无效的。请问A行的见见解对吗?二、案例分析析本案中保兑行行(A行)已已经同意要求求开证行允许许对不符单据据付款，且开开证行已授权权保兑行对不不符单据付款款。这就意味味着保兑行同同意将其保兑兑自动延展至至开证行准许许凭不符单据据付款之时。。为保护保兑行行(A行)的的利益，A行行可以通知受受益人，尽管管有明显不符符点，作为一一种通融方法法，他们愿意意发送电传请请求开证行准准许付款。但但是，这种行行为并不意味味着他们的保保兑自动延展展至开证行考考虑和准许付付款之时。换换句话说，当当受益人交来来不符单据时时，保兑行必必须通知受益益人：保兑行行的保兑已视视为无效。或或者，本案中中的A行可以以建议受益人人直接联系申申请人，请求求申请人授权权开证行接受受提交的不符符单据，并通通知A行代为为付款，从而而免除A行作作为保兑行的的责任。9、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黄叶叶树，灯下下白头人。。。20:19:3420:19:3420:191/5/20238:19:34PM11、以我我独沈沈久，，愧君君相见见频。。。1月-2320:19:3420:19Jan-2305-Jan-2312、故人江海别别，几度隔山山川。。20:19:3420:19:3420:19Thursday,January5,202313、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。1月-231月-2320:19:3420:19:34January5,202314、他他乡乡生生白白发发，，旧旧国国见见青青山山。。。。05一一月月20238:19:34下下午午20:19:341月月-2315、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。一月月238:19下下午午1月月-2320:19January5,202316、行动出成果果，工作出财财富。。2023/1/520:19:3420:19:3505January202317、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。8:19:35下午午8:19下午午20:19:351月-239、没有失败败，只有暂暂时停止成成功！。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多多事情情努力力了未未必有有结果果，但但是不不努力力却什什么改改变也也没有有。。。20:19:3520:19:3520:191/5/20238:19:35PM11、成功就是日日复一日那一一点点小小努努力的积累。。。1月-2320:19:3520:19Jan-2305-Jan-2312、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。。。。20:19:3520:19:3520:19Thursday,January5,202313、不知香香积寺，，数里入入云峰。。。1月-231月-2320:19:3520:19:35January5,202314、意意志志坚坚强强的的人人能能把把世世界界放放在在手手中中像像泥泥块块一一样样任任意意揉揉捏捏。。05一一月月20238:19:35下下午午20:19:351月月-2315、楚塞三三湘接，，荆门九九派通。。。。一月238:19下午午1月-2320:19January5,202316、少年十五二二十时，步行行夺得胡马骑骑。。2023/1/520:19:3520:19:3505January202317、空空山山新新雨雨后后，，天天气气晚晚来来秋秋。。。。8:19:35下下午午8:19下下午午20:19:351月月-239、杨柳柳散和和风，，青山山澹吾吾虑。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、阅读一一切好书书如同和和过去最最杰出的的人谈话话。20:19:3520:19:3520:1