某集团财务预算管理编制程序

CY集团财务预算管理制度CY集团铅二零零一年住十一月目录嚷第一章鼻总则续距1劈第二章裳财务预算的迹管理体制和萄组织体系坛翁1凉第三章傻财务预算期绘和编制工作克期闭功2膏第四章跟财务预算的反编制内容和摩编制方法吨冠2情第五章缺财务预算的赤编制程序刃业4倍第六章瓜财务预算的腰审批程序腾注5零第七章职财务预算的地控制和信息漫反馈瓶穴6嘴第八章若附则母晌6冰附件一：预碍算流程图适续7纯附件二：预毁算表格惠翠8厕第一章她狼总则牙为加强CY颂集团财务预闲算管理，充厚分发挥财务叉预算工作的棒预测、控制静作用，根据掀《企业财务欺通则》，特减制定本规定扮。息本规定主要校包括财务预北算编制、审挥批、控制与路反馈。登本规定适用料于CY集团预公司以及其霉控股子公司绵。先第二章样肌财务预算的谨管理体制笨和组织体系躲冻第四痰条估集团对档财务预算实差行统一计划僻、分级管理课的财务预算仁管理体制。润第五条真统一计划生是指集团的辜年度经营目赵标实行集中仰统一的管理聚原则。祸第犯六条罢分级管善理是指各项盾财务预算指便标统一向各怒事业部（子踏公司）分解昆、下达；业巩经下达的财仰务预算指标明由各事业部包（子公司）衬负责落实，笋并向其所辖猫部门进行指欧标的再分解乏。垂问第七条赔各事业部常（子公司）掠要将财务预誓算作为控制足日常经营活逢动和进行财踪务管理的依改据，切实保没证各项预算竹指标的实施芦。通过年终轰考核，检查木财务预算指奇标的完成情绑况。完成或叼超额完成年贫度财务预算棋指标的事业构部（子公司忌），由总部芹根据有关规闸定对该事业喂部（子公司纵）及其负责赛人给予表彰商和奖励；对薯完不成年度赵财务预算指垒标的事业部课（子公司）设，根据不同末情节，对该栗企业及其主旨要负责人给拖予相应的处咸罚，追究其弱经济或行政宇责任，并在创安排下年度擦财务预算时握，在财务指反标及优惠政颈策上对该事俘业部（子公肾司）予以区断别对待。组织体系处（一）计划航、预算与考区核委员会是看在集团总裁枕的直接领导贴下的企业集私团预算管理彼的常设机构手。其主要职滋责是：企业呈预算目标、吃预算政策、邀预算程序的滩审议与制定索权；将企业铺预算提交给鱼经营者与董料事局审核报尝批的报送权傍；已获批准忠预算的下达盛执行权；各币项预算的审喘定、监督、飞控制与调整亚修订权；奖华惩标准与奖肠惩形式的制愤定权；预算际纠纷的仲裁怎权等。搅（二）总部绵财务部是主蚊管财务预算衬管理的职能搂部门。其主炸要职责是：裂汇总、平衡绢各事业部（义子公司）的查年度财务预佛算；研究、浪编制集团的场年度财务预冈算；对集团就未来经营的喂持续增长做处出预测；向礼计划、预算蒜与考核委员瞧会、董事局贱上报年度财哪务预算；分鲜解和下达各枯项财务预算池指标；月（祝季）度监督巾、检查、分抓析、总结和底评价各事业筝部（子公司退）的财务预蚁算执行情况嫂，并形成书精面文件上报反给财务总监监和总裁。饿（三）各事贤业部（子公三司）应根据搅自身的业务带情况，负责档本单位的财烛务预算管理梳工作，编制至、上报本企颈业的财务预逃算，检查、搁分析、总结秃和上报本单境位的财务预蛙算执行情况洲。个第三章煮君财务预算期首和编制工作嗽期池蔬财务预算期崇指财务预算全的执行期。搬集团的财务喜预算期为每揉年的思1始月您1喂日至白12扯月农31剩日。桑旱财务预算的巾编制工作期掉指财务预算小实际编制的线时间。集团意的预算应在功预算期上一评年度的幸11摸月开始着手趣编制。阿第四章腾摄财务预算的煎编制内容和帮编制方法茂第十一条厨财务预颠算编制的范自围：集团实戚行全面预算钻管理，所有脸的财务收支琴必须纳入预覆算编制。古基第十二条行财务预算乌编制应遵循书的原则：遵间循合法性、猜可行性、客罩观性、科学蜡性和经济性容原则。浊汗彼孕第十三条晨集团财务寸预算编制的她主要内容：果一、总掘部财务部负邮责编制集团荷现金预算、护集团预计损增益表、集团壮预计资产负孩债表、总部罪管理费用预蝇算、总部资桐本性支出预鹰算与总部现仅金预算。骄兄鸽二、各暴事业部（子亚公司）根据胖分解目标指杏标、责任指旋标编制分项胖预算。没1、尾各事业部（萌子公司）销森售部门负责形编制销售（肝营业）收入航、费用预算齐；淹2、泽各事业部（目子公司）成行本管理岗位肃负责编制生转产成本预算烧；让3、冰各事业部（三子公司）财霸务部负责编归制管理费用构预算；隙4、爸各事业部（政子公司）财根务部负责编普制财务费用孕预算；耻5、丑各事业部（睛子公司）财矮务部负责编毅制现金收支竿预算；微7、吼各事业部（宅子公司）财至务部负责编货制事业部（盒子公司）预视计损益表、金预计资产负咏债表；脉8、丢总部企业管育理部及各事搭业部（子公凳司）资产管铃理人员负责申编制资本支伏出预算，由跨企业管理部层牵头负责；贵三、总塔部职能部门顶根据分解指销标负责编制谣本部门管理育费用及资本趁性支出的预掀算,负责遇本部门管辖示范围内的专倚项费用预算葛的分解及编亚制。晨透第十四条拉编制（经巨营目标）预偷算所需相关栗部门提供的帜资料孝一、董箩事局决定的稀年度经营目幕标；鸣二、企姐业管理部编瞎制的年度经傅营计划；盏三、销猫售部门编制谨的年度产品期销售计划；豪四、人岩力资源部工猪资计划；躬五、企拢业管理部编渠制的投资计喘划；兽六、财特务部折旧计仁划；活七、事业部顽（子公司）拼财务收支计垄划。挠第十五条摘财务预愈算的编制方香法详见附件喇各预算表格净。规第五章浙茧财务预算的惠编制程序沾第十六条秃集团采裤取自下而上吵、上下结合盲的财务预算摄编制程序。逢盈第十七条冶在编制浩每年的财务虽预算之前，耍总部财务部母和各事业部乎（子公司）逝要做好各项匙准备工作，梨包括组织调赞查研究，检确查总结报告驶期内财务预发算的执行情见况，测算有逮关指标数据轧，研究预算赛期发展的趋般势等。毅第十八条深各事业使部（子公司摸）在全面分洗析以前年度易及报告期预坛计各项财务率收支情况的防基础上，结聚合预算年度野经营环境的败变化和提高间内部经营管顺理水平的要筐求，按照务佳实的原则，沾合理测算预台算年度各项欢财务收支，棚编制预算年葵度的各项财世务预算草案态。每年12横月之前，各笑事业部（子铜公司）财务况部将编制好植的财务预算怀草案(包蹦括编制说明鼠)上报总部雷财务部。竿总部财务部汁负责汇总平眠衡，对预算耻目标的制定斑进行沟通后齐，编制出集颗团的年度财捎务预算，包孩括预计资产掌负债表、预嘴计损益表、华现金预算表谷及其他有关条资料，提交惠计划、预算遍与考核委员议会、董事局丑审议批准。干经批准的财腿务预算，于雅每年的1月蝇份正式下达羞各事业部（脑子公司）。愉各事业部（集子公司）对炕下达的经营颈计划指标，蹄要认真组织厨落实并及时聪分解到各部盖门，并将分恼解方案上报舰总部财务部汪备案。丸决第十九条辟各事业身部（子公司晴）要严格执洞行下达的财轻务预算指标建，保证财务傅预算的统一娇性、严肃性忘。在此前提雷下，如遇特诵殊情况，确锡需对下达的望预算指标做愉出调整的，格须报请计划柱、预算与考欣核委员会审诸核批准后、件方可变更。兼第二十条南岁各事业部（章子公司）要还及时监测财菜务预算的执补行情况，月停末对财务预变算的执行情乏况进行分析才，及时发现美存在的问题晃，并采取有徐效措施，切芹实保证财务胶预算的贯彻姑落实。各事宫业部（子公屯司）在每月作（季）上报六的财务分析把报告和每年割上报的年度炊财务分析报束告中，要将迁各项预算指塔标的执行情迫况予以详细昌分析说明。蝇第六章梦武财务预算的薯审批程序阿租第二十一泛条铸财务预算咬的审批程序呜一、成铁本预算由各复事业部（子浪公司）成本滥管理岗位审春查、汇总、到平衡；访二、专碧项费用预算来报责任管理悲部门审查、胁汇总、平衡亡；耽三、各贫事业部（子帐公司）财务俘部在分解指歌标范围内审灭查、汇总、号平衡预算，座并报主管总俱经理审核后百，提交总部滩财务部汇总粗；多四、总诉部财务部依夕据董事局和赛总裁决定的蛮经营目标对撕分项预算进倡行审核和综杰合平衡后，撑编制集团总田预算；却五、财城务总监负责掘召集公司计却划、预算与率考核委员会吸审议集团财捞务总预算；敞六、集捡团总预算经葛计划、预算率与考核委员抄会审定后报咐请公司董事轰局审批；闯七、总缘部财务部将朋经审查批准浓的财务预算纪指标进行分杀解，以公司酬文件形式下裂达。珠煤第二十二条煌在生产经尿营环境发生熟影响财务收挑支的重大变享化，或董事聚局产生新的容投资决策时泽，财务预算业应作必要的弯调整。店沸第二十三条锤预算调整霞的审批程序林：拉一、要撇求调整预算昨的责任单位鹿应将预算的悦前期执行情叶况进行分析道说明，并说祝明要求调整侍预算的原因妨，提供后期窝的工作安排众计划，经主新管总经理审年查同意后，萄提交总部财高务部；柏二、总勺部财务部对锡各单位、部窗门提交的调模整预算申请店进行审核，誉预测其对公焰司的经营目逆标的影响，五提出建议方筒案，分别报宴财务总监、恋总裁、董事肤局审批；梯三、总滩部财务部根程据审批意见蛋，对预算指戴标进行调整铸；辰四、预算调态整后的考核怀参见相关考副核制度。败第七章泰垂财务预算的完控制和信息讨反馈舞滨第二十四条匆总部财务厅部按照确定禾的经营目标呢对各项财务陕指标实行总霸控，监督经我营目标的执俭行进度，督吹促收入、货蒸款入账，控训制成本费用秆的列支。组虑织相关部门抗分析预算执虎行过程中存蔬在的问题，连提出解决问繁题的建议，隶及时向总裁班、财务总监努汇报。件盗第二十五条略总部财务刷部组织召开沈专题会议，乐分析和解决脆预算执行过址程中存在的损问题。最赴第二十六条件各事业绿部（子公司荒）财务部应胖负责将每月揪的指标执行廉情况向主管诞领导汇报，叔并向各责任禾部门通报预恰算指标执行希情况。库鲜第二十七条掩以上的财否务控制程序们按照月度会辈计期间进行挖管理与执行滋。殊第二十八条增责任单位桨对发生的不腰可控部分费践用应及时向刊总部财务部鼓反映，并将租不可控费用握的发生情况编报总裁办公站会讨论，否法则考核时不坐扣除其影响恒数。晋群第八章沸铜附则往第二十九条落本规则咬经董事局通剪过颁布实施茅，修改时由逝财务总监提荷出，总裁审破核，董事局测批准。厅第三十条灯本规定阶由总部财务妖部负责解释充说明。Y键附件一：预锄算流程图Y总经理汇总平衡事业部、子公司财务部各部门财务总监总部财务部计划、预算与考核委员会董事局总裁下达预算任务编制各项预算汇总平衡编制预算草案NY编制年度财务预算NY审批NYN执行下达预算目标Y审核审核NYYN审核YN总经理汇总平衡事业部、子公司财务部各部门财务总监总部财务部计划、预算与考核委员会董事局总裁下达预算任务编制各项预算汇总平衡编制预算草案NY编制年度财务预算NY审批NYN执行下达预算目标Y审核审核NYYN审核YN龟附件二：预猎算表格起表1：患房地产收入掀预计表垦单位：练店节伍年读辣月份德聋述吸悄污径盗时絮短龟摩胁浪伏资料提供部扛门：箩项目置金逆夕额闯1皆月份杰2越月份眉3习月份彩4信月份让5猜月份尚6阁月份糕7沿月份征8棋月份消9补月份烘10鞭月份障11章月份葡12斯月份珠全年合计咳土地转让收寻入何商品房销售成收入躬配套设施销鞠售收入叼代建工程结携算收入鸣出租房租金藏收入处其他业务收辞入半收入合计羞预计现金收累入职期初应收账独款傍1眼月份销售弓2案月份销售梳3双月份销售隐4刚月份销售条5则月份销售锡6王月份销售绝7尖月份销售赢8注月份销售馋9搅月份销售帖10扔月份销售混11殃月份销售谈12罚月份销售弦预计现金收妥入合计源期末应收账候款余额拼总经理：灰遮能省乖汗稳销售部主任终：怖久导象挠酬打阔榆制表：积碑慧表2：论煤矿收入预冷计表抖单位：因恐稠若年司映月份遗裕纪渴软湿皇穗确厌昼孕踪戏公列资料提供部妻门：邻项目寄金普刑额奸1建月份剖2捕月份毛3凳月份桑4纠月份愤5蚊月份单6采月份逮7瘦月份映8龄月份起9赤月份限10农月份式11德月份相12封月份殿全年合计移销售量散单位售价惧销售收入乱其他收入累收入合计坦预计现金收虹入贱期初应收账设款覆1控月份销售协2象月份销售久3玩月份销售咱4叶月份销售投5田月份销售妹6愚月份销售卖7货月份销售线8闸月份销售袭9津月份销售炊10鼻月份销售忌11殖月份销售辽12骑月份销售严预计现金收商入合计牧期末应收账位款余额货总经理：这营志盟茫咏甩销售部主任淹：娘苦黎蚁财卡疼梁攀制表：茄稼夺表3：誓超市收入预摩计表婆单位：砖伐习盟年天康月份铜重赌考徐盯蛮燥揪以想爷弦舒档玉资料提供部滋门：录项目刊金固廉额挪1违月份罪2甘月份另3婆月份闭4秀月份咱5妻月份孝6内月份蚁7桃月份驼8述月份馋9非月份敬10肌月份雅11备月份念12救月份苏全年合计享主营业务收债入：情商品销售收叼入以代购代销业银务收入禁其他业务收字入毯收入合计膜预计现金收扮入音期初应收账条款茶1掀月份收入淘2挺月份收入忍3认月份收入突4返月份收入体5逆月份收入粪6腹月份收入桌7飞月份收入获8衔月份收入诞9弱月份收入掠10惯月份收入协11烧月份收入朵12萄月份收入桨预计现金收经入合计隔期末应收账录款余额谎总经理：福肝犯纱普乱计营业部主任教：伍阳氏秀搂识讲让医制表：开封沸表4：伯房地产开发联产品成本预昂算表配单位：庄遗列序背面梅酸迅灰禾基丝鱼年度廊烤析您师羡资料提供部延门：暖项目院1月份续2月份龟3月份纷4月份届5月份毁6月份该7月份米8月份宿9月份籍10月份品11月份谊12月份字本年合计南预算金额土%园预算金额扎%培预算金额呢%盏预算金额稿%仍预算金额架%膨预算金额哀%寨预算金额嘱%征预算金额占%疲预算金额砖%极预算金额捏%踏预算金额辱%稻预算金额未%板预算金额纸%律土地征用及爽拆迁补偿费须：板土地征用费夹耕地占用税串劳动力安置笼费个附着物拆迁叙补偿水安置动迁用牵房支出加前期工程费奶：牌规划、设计摔项目可行性夫研究支出启水文、地质纪、勘察、测狭绘貌“哪三通一平喷”礼建筑安装工化程费：皮出包洲自营处基础设施费足：杨道路碍供水斤供电衣供气著排污凭排洪摊通讯雾照明栋环卫啄绿化你公共配套设诚施费：经开发间接费坐用：鞋工资聚职工福利片折旧费迷修理费软办公费诚水电费既劳动保护费仅周转房摊销谎开发成本合目计搜100宪100童100挨100烫100底100壳100哭100点100岁100免100早100隶100弦本月预计现蒜金支出稿本月应付账盖款赔表5：栋煤矿生产成先本预算表筝单位：炭办扰疗诱吊泻忧惑军屋粪池速年度扑机糖勿逆互资料提供部雁门：暑项目纠1月份仿2月份铺3月份牲4月份关5月份闪6月份造7月份查8月份夜9月份索10月份冻11月份颜12月份率本年合计义预算金额敬%紧预算金额逆%苦预算金额高%宝预算金额离%晕预算金额甲%固预算金额厌%按预算金额冻%论预算金额掩%翠预算金额底%押预算金额嘴%歼预算金额泥%鼠预算金额色%疾预算金额矮%贱原料：壶工资：使制造费用：罢生产成本合舌计勉100势100剧100百100博100捷100掏100馅100骗100育100丢100亭100田100挣预计生产量固单位成本馋本月预计现族金支出惹本月应付账视款余额嘱表6：讲超市销售成荣本预算表损单位：竖袍兵霸刷光惹毯缘胃拼坐慨帆年度按腰居解唉俗资料提供部鹰门：兄项目韵1月份黑2月份猛3月份应4月份虫5月份家6月份优7月份致8月份虚9月份怕10月份除11月份苹12月份朵本年合计烂预算金额遣%但预算金额喷%闷预算金额雪%骆预算金额傻%节预算金额钳%致预算金额费%箱预算金额掉%瓣预算金额葛%异预算金额姜%钥预算金额询%学预算金额崖%丘预算金额萍%造预算金额改%捧商品进价加看成本：弱税金：幻销售成本合液计君100虹100峰100透100误100断100厚100采100揪100丸100阶100鲁100阳100猎本月预计现页金支出磨本月应付账米款叙表7：街房地产销售自费用预算表尘单位：痒水某功畅厉译冠拉坝矮扶壁米年度盏雁御蛋境示资料提供部遥门：袋项目油1月份折2月份鼠3月份触4月份垒5月份锦6月份矛7月份狠8月份将9月份塌10月份步11月份各12月份求本年合计蚕预算金额登%喷预算金额婶%负预算金额床%闹预算金额骄%过预算金额缴%俭预算金额浴%慌预算金额烫%善预算金额摧%第预算金额椅%搁预算金额梁%妻预算金额很%觉预算金额辣%煤预算金额亿%阿运输费碍装卸费爽包装费垂保险费帖维修费兄展览费和差旅费刊广告费盆代销手续费勉销售服务费萌销售人员工删资药销售人员奖楼金休销售人员福清利况折旧费求修理费股物料消耗励其他经费把销售费用合假计沉100蚊100蛛100术100背100姑100躲100劝100鸡100楚100想100自100镜100楚本月预计现洋金支出绸本月应付款判表8：学煤矿销售费倦用预算表色单位：凳值宏栽册恐归没害祝妨芽守与年度拔愿支病押帆资料提供部握门：垫项目戏1月份泼2月份阔3月份袭4月份虽5月份寿6月份识7月份奖8月份秘9月份餐10月份题11月份聪12月份灭本年合计劈预算金额艘%搅预算金额则%回预算金额隶%袭预算金额滋%士预算金额现%买预算金额路%慈预算金额靠%款预算金额迅%取预算金额跌%枣预算金额紧%悬预算金额幼%劫预算金额防%坟预算金额愉%蛙运输费廉装卸费崇包装费萍保险费损维修费野差旅费卧广告费寸代销手续费钻销售服务费喷销售人员工百资轻销售人员奖迈金贵销售人员福亲利牺折旧费如修理费乐物料消耗般其他经费株销售费用合脾计男100浇100者100灶100争100积100叔100委100摸100率100逝100膏100驴100锄本月预计现息金支出地本月应付款保表9：添超市经营费驳用预算表翼单位：瓜盲泊鱼岸除我废都臣酸甩吉舒年度苗字育狸虏痰资料提供部洲门：恋项目逮1月份庙2月份抗3月份进4月份舌5月份漠6月份剧7月份贱8月份腥9月份旺10月份亚11月份沃12月份菌本年合计煎预算金额溜%蜻预算金额用%谦预算金额紫%劳预算金额饮%竭预算金额铅%干预算金额派%尺预算金额术%挑预算金额鹿%慎预算金额奔%浅预算金额神%伸预算金额虑%豆预算金额齐%懒预算金额庄%赚运输费巷装卸费造整理费区包装费惹保险费挖差旅费尼展览费泰保管费烫检验费歪中转费战劳务手续费纽广告费娇商品损耗骑经营人员工忌资释经营人员福典利投经营费用合确计娱100匆100痛100花100惊100辫100勺100盘100兽100组100即100袜100淹100祥本月预计现召金支出零本月应付款辟表10：袖房地产管理朝费用预算表趁单位：片蒙扭句甲鸡稻某欺粱棕半暂辱年度希戴学秋屈姻资料提供部湖门：悉项目秆1月份百2月份昂3月份喊4月份领5月份如6月份微7月份经8月份懒9月份营10月份榨11月份踏12月份袖本年合计呜预算金额啊%治预算金额县%咳预算金额净%抗预算金额候%踪预算金额烂%养预算金额折%棍预算金额锄%根预算金额裁%贺预算金额锁%酬预算金额打%道预算金额为%呼预算金额心%池预算金额宪%兔公司经费：谅管理人员工滨资戒管理人员奖黑金幕职工福利费香差旅费启办公费心折旧费界修理费教物料消耗的低值易耗品糕摊销祝其他公司经旅费性公司经费小汉计罢工会经费荷职工教育经滑费翠劳动保险费变待业保险费忌董事局费案咨询费陕审计费像诉讼费勾排污费腹绿化费游税金孙土地使用费昆土地损失补里偿费认技术转让费翠技术开发费押无形资产摊千销飘开办费摊销朱业务招待费拍坏帐损失看存货盘亏、悉毁损和报废袜损失记其他管理费悼用挽管理费用合生计驾100坊100疤100脚100剖100屠100扭100铁100鸭100躁100晓100小100欣100锈本月预计现拍金支出恩本月应付款其表11：极建筑公司管禁理费用预算柿表荐单位：压钥娇记委曾柿缘捡讽瓶茫搞兆年度间作先芹席奏资料提供部锹门：雨项目及1月份售2月份趣3月份联4月份三5月份幕6月份托7月份巨8月份躲9月份路10月份婚11月份浩12月份攀本年合计根预算金额灾%捆预算金额斧%显预算金额斗%寄预算金额吃%虏预算金额沾%细预算金额总%槐预算金额邀%材预算金额非%努预算金额液%阳预算金额映%瓜预算金额舱%胆预算金额远%峡预算金额间%廊管理人员工纵资随管理人员福录利费抹工会经费收职工教育经堡费耍业务招待费呆差旅费旧董事局费津印花税旨办公费尸会务费业通讯费那其他管理费票用奉管理费用合害计蚀100男100成100锯100腹100捷100框100再100骆100刘100滚100僵100惑100煌本月预计现岭金支出字本月应付款脖表12：刃煤矿管理费渔用预算表争单位：断谣姓吓医检那摩滤葬扛馅百策年度丢毫郊茂笔代资料提供部毙门：江项目乱1月份习2月份泰3月份忘4月份穷5月份负6月份系7月份然8月份茄9月份捧10月份战11月份刊12月份扭本年合计滥预算金额遭%剪预算金额回%竟预算金额雾%甚预算金额闸%赴预算金额单%士预算金额嚼%原预算金额谅%宴预算金额介%规预算金额争%瞧预算金额详%谨预算金额咐%纹预算金额温%巷预算金额想%鹊管理费用合效计障100硬100犯100组100粱100薄100遇100抽100沫100况100让100鄙100脸100答本月预计现厨金支出倚本月应付款虚表13：汪超市管理费绞用预算表暖单位：倦甩捏阻流复破芦照辅缠贿举抽年度畜咬律子葵笋资料提供部叙门：事项目凉1月份毛2月份扔3月份召4月份梦5月份纠6月份神7月份梢8月份龟9月份血10月份伤11月份而12月份呈本年合计场预算金额搜%顾预算金额聪%体预算金额酒%秀预算金额移%贷预算金额挨%杏预算金额旁%夸预算金额究%伐预算金额纽%鞭预算金额安%甲预算金额留%饭预算金额划%凝预算金额帮%秆预算金额横%蹲管理人员工观资誓职工福利费洲职工待业保症险费犁业务招待费甩技术开发费到董事局会费秆工会经费崇职工教育经筹费徐劳动保险费慌涉外费劈租赁费值咨询费爹诉讼费早商标注册费威技术转让费削低值易耗品滋摊销绒折旧费胀无形资产摊馋销命修理费冷开办费摊销赠房产税甲土地使用税侵印花税遵车船使用税蹈审计费敞坏帐准备莲管理费用合休计纳100甚100你100赔100蓄100化100疯100诵100逼100蜘100饮100哭100牧100民本月预计现旺金支出己本月应付款度表14：爆总部管理费烧用预算表规单位：询灿鲁果音总介娃仔乳采殊恋绝年度易剃铃质忽滤资料提供部晌门：蜘项目搂1月份誉2月份民3月份朝4月份摔5月份倍6月份劈7月份骨8月份担9月份骤10月份迎11月份柔12月份描本年合计酿预算金额丙%流预算金额删%追预算金额品%毁预算金额影%炎预算金额举%羊预算金额氏%抵预算金额蛮%夏预算金额窄%然预算金额崭%外预算金额判%篮预算金额倘%映预算金额贷%惨预算金额指%嫩办公费读差旅费让招待费示通讯费饱培训费壤管理费用合焦计贩100牺100革100辅100陡100椒100寨100组100懂100秆100帜100膜100馅100量本月预计现唇金支出彼本月应付款这表15：科房地产财务然费用预算表优单位：貌岛箭此攻墨方钓吊或登坊恼尺年度闻休监层眼条资料提供部冰门：塌项目山1月份员2月份出3月份振4月份丰5月份摇6月份同7月份灿8月份冶9月份盐10月份奴11月份凉12月份盘本年合计宵预算金额纵%填预算金额穿%区预算金额领%郑预算金额违%吉预算金额匹%攻预算金额绝%绢预算金额逢%耽预算金额还%赖预算金额抛%肾预算金额女%详预算金额副%丹预算金额骨%翅预算金额侵%观利息净支出漂金融机构手备续费喜其它财务费素用领财务费用合日计苹100君100障100沉100诞100呀100观100婚100畜100傻100抛100数100口100扭本月预计现厕金支出捕本月应付款续表16：齿建筑公司财视务费用预算凶表伸单位：回蹄垫横陶茅垄愤妄伯怒角川差年度前瞒制作德忌资料提供部息门：葬项目稍1月份焰2月份础3月份桂4月份伏5月份辨6月份腔7月份腾8月份吊9月份话10月份岛11月份兰12月份尤本年合计枝预算金额料%蜘预算金额残%您预算金额理%惧预算金额侍%范预算金额稻%犁预算金额创%嚷预算金额腥%塑预算金额匆%蹄预算金额质%牺预算金额帜%送预算金额朱%参预算金额散%佳预算金额物%扁利息净支出爸金融机构手汗续费裤其它财务费泊用康财务费用合缝计抹100蠢100厅100不100辩100告100是100独100泄100虾100鄙100遣100泽100付本月预计现价金支出貌本月应付款仆表17：各煤矿财务费暑用预算表轨单位：巩颤节输腾域玻锈纠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