金蝶ERP作业流程图

ERP标准业务步骤TIME\@"EEEE年O月"二〇一六年五月一、销售部分：（一）、发出商品销售业务：业务编号SA-003业务名称发出商品销售业务步骤适用范围不管赊销、现销，当月完成发货后,当月或以后月份结算销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限员工销售管理模块中录入销售订单录入销售主管销售管理模块中审核销售订单审核员工销售管理模块中录入发货通知单增加、审核保管员库存管理模块中发货通知单下推销售出库单录入、审核员工当初货款未到账做赊销，现金交易做现销（零售）录入、审核员工当期，开据销售发票；对应运费关联发票做费用发票录入材料成本会计依据生成出库单并钩稽发发票，存货核实模块中记账、制单记账、制单员工关联对应销售发票生成收款单，交由会计收款记账应收往来会计应收账款模块收款单中结转收入、应收往来核实审核、核销、制单相关部门或岗位用户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计具体工作步骤协议签定，或接到订单。协议签定，或接到订单。填制发货通知单并审核收货填写销售订单销售发票审核销售订单依据销售出库单审销售出库单项式单销售发票应收账款现结审核收款填制收款单销售收入结转销售成本以后结算钩稽流程描述1、员工和用户签署销售协议，员工依据在【销售管理】模块录入销售订单并销售主管对销售订单进行确定，并在系统中对订单进行审核。2、产品生产完成完工入库后，员工在【销售管理】模块依据销售订单生成销售发货通知单，3、保管员依据【销售管理】模块中审核后销售发货单通知单生成销售出库单并进行审核，产品出门。4、员工开具销售发票。5、材料成本会计在【仓库核实】模块依据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底依据依据销售出库单生成销售成本结转凭证。6、往来会计收款时在【应收管理】模块中依据银行流水和员工填制收款单并依据收款单生成收款凭证。操作关键点：关键提醒：eq\o\ac(○,1)对于该种业务无比确保从上至下用户名称、产品名称、规格、数量、金额一致性。逐层审核确定，而且单据由经手人打印签字交由财务存档记账。eq\o\ac(○,2)对于产生对应运输费用销售出库单，关联生成对应费用发票，从而结转成其它应付单据，生成关联付款申请单进行付款。eq\o\ac(○,3)以后开票时，则应依据仓库调拨单生成销售出库单，再依据发货通知单生成销售发票。④本步骤中《销售订单》相当于原《协议卡片》。二、采购部分（一）一般采购业务业务编号PU-001业务名称采购业务业务步骤简述一般采购业务处理步骤适用范围适适用于原辅料采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部及其它相关部门采购申请单录入录入采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购协议、收料通知单录入、审核质量检验员填写采购检验单录入并审核保管员采购入库单填加、审核采购内勤依据外购入库单下推采购发票录入并审核采购内勤关联采购发票生成付款申请单录入交由财务审核财务成本核实记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位采购员生产及相关部门检验库房财务具体工作步骤采购申请单采购申请单汇总审核申请单审核申请单填制采购订单并审核填制采购订单并审核采购发票费用发票采购发票费用发票采购申请单采购申请单财务及总经理审批申请单审批申请单付款申请单采购检验单采购检验申请单付款申请单采购检验单采购检验申请单外购入库单外购入库单入库成本结算付款处理入库成本结算付款处理描述生产部依据订单及实际库存，对缺货材料由生产部内勤向采购部提出采购申请。采购部依据定制采购协议关联生成采购订单；采购部经理进行审核。供给商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，质检员进行检验并填制采购检验单。保管员依据采购检验申请单生成外购入库单采购部依据外购入库单下推生成购货发票，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核实材料入库成本，依据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理。操作关键点：对于全部采购业务必需有采购协议及订单，对紧急采购能够先行入库领用，再进行补入库手续处理。对于采购业务中，先行付款，可先做预付款手续。（三）采购结算步骤编号：PR-PU-003业务编号PU-003业务名称采购结算业务业务步骤简述材料采购入库后，下推采购发票后进行对应结算步骤适用范围适适用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒体产品采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限保管员外购入库单录入采购内勤采购发票录入材料成本会计结算、记账、制单采购结算财务往来会计进行付款往来付款库房材料成本会计具体工作步骤采购入库采购入库钩稽已开票生成付款申请单关联对应其它应付单费用发票采购结算采购发票生成付款申请单关联对应其它应付单费用发票采购结算采购发票描述采购结算前提是采购入库单和采购发票全部到齐：采购到货后，保管员依据质检部门采购检验申请单进行生成外购入库单，点收入库。采购部门向供给商索要采购发票：采购部门将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销。财务部材料成本会计在【采购管理】模块中将采购发票原件和采购部门录入采购发票进行查对，确定无误后，将采购发票对应采购入库单（库房记账传输）进行采购结算，核实出采购成本，在【存货核实】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件；财务往来会计依据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发票原件作为附件。假如本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底，财务部材料成本会计将没有进行采购结算采购入库单进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证（次月初系统自动冲回凭证），将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账，财务部材料成本会计在【采购管理】模块进行采购结算（关联以前外购入库单），财务部往来会计在【应付账款】模块进行应付账款挂账制单处理。三、库房业务（一）材料领用业务：编号：PR-ST-001业务编号ST-001业务名称材料领用处理业务步骤简述材料领用业务处理步骤适用范围加工产品材料领用及其它领用相关岗位及权限岗位系统操作权限车间核实员依据生产情况填制领料单填写领料单车间主管及部门相关人员审核生产领料单审核保管员审核确定审核财务材料会计出库核实，记帐记帐相关部门或岗位生产车间及相关部门库房管理人员材料成本会计具体工作步骤填制生产领料单填制生产领料单制单记帐审核生产领料单审核生产领料单二审出库核实描述车间核实员依据生产情况，在【库存管理】填制生产领料单经车间主任审核后到仓库领料。领料人到库房进行领料，保管员依据生产领料单在【库存管理】模块审核生产领料单并进行最终审核确定并打印。保管员依据生产领料单进行发料,领料人在生产领料单上签字。操作关键点：领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应成本对象，及对方科目（由财务部提供）。以上出库领料必需选择正确，不然会带来账务处理和成本材料费用取数错误。材料领用业务财务核实处理：业务步骤系统操作财务核实处理同时流转单据材料领用在库房管理模块填加借：生产成本—直接材料—各车间生产领料单在存货核实模块记账—制造费用—XX费用贷：原材料（二）产成品入库步骤编号：PR-ST-002业务编号ST-002业务名称产成品入库步骤业务步骤简述生产车间加工完成，进行完工入库处理步骤适用范围车间产成品、半成品加工完成；相关岗位及权限岗位系统操作权限保管员填写产成品入库单录入、审核、记账生产车间产品检验申请单录入质检部进行质量检验填写质检单相关部门或岗位生产车间生产车间质检库房记账具体工作步骤生产完成生产完成检验申请单检验申请单检验检验合格质检单质检单登账并制单记账产成品入库单登账并制单记账产成品入库单描述车间完工入库：各生产部门加工完成本部门生产任务后，生产车间核实员填写产品检验申请单，经车间主任审核后，报质检部。依据产品检验申请单，质检部门安排人员进行质量检验，依据检验情况，出具质检单。全部车间生产完成后，车间持质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。保管员在【库存管理】模块填制产成品入库单（依据质检单关联生成），审核并进行打印，分别传输相关部门；财务材料成本核实人员在【成本管理】模块进行成本核实，计算产品最终完工成本。（三）委外加工业务处理：编号：PR-ST-003业务编号ST-003业务名称外协加工处理业务步骤简述外协加工业务处理步骤适用范围以下业务仅适适用于外协加工业务相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部外协员安排车间入库，填写委外加工出库单、发回车间录入采购内勤、生产部外协员填制委外加工入库单录入企管部综合管理员对委外加工出库单进行审批一审数据认证员对委外加工出、入库单进行审核审核质检员出厂、回厂时检验（审核委外加工出、入库单）审核财务往来进行外协加工费分摊，核销，记帐分配费用、核销、记帐相关部门或岗位外协加工单位生产部质检库房财务具体工作步骤外协加工外协加工委外加工任务单委外加工任务单审核审核检验检验委外加工出库单委外加工出库单核销委外加工入库单钩稽委外加工入库单委外采购发票委外采购发票钩稽费用发票费用发票财务记帐委外加工入库核实财务记帐委外加工入库核实描述生产部外协员录入委外加工出库单（如在车间应先入到委外加工库再出库），由生产主管进行一级审核，数据认证员二级审核，认证后出厂。回厂时，生产部外协员填制委外加工入库单，数据认证进行一级审核，检验员进行二级审核。生产部外协员录入委外加工加工费。业务类型为委外加工入库采购发票（加工费）和委外加工费用发票（委外加工附加费用，如运费等）生产部外协员建立委外加工入库单和委外加工出库单之间核销关系。一定要在委外加工入库单单据日期对应那个会计期间做核销操作。财务会计建立费用发票、采购发票、委外加工入库单之间多对多勾稽关系，财务会计对委外加工附加费用进行分配，核实委外加工入库单单价、金额，依据出入库单、发票生成凭证。四、存货核实步骤：（一）存货核实处理步骤：编号：PR-IA-001业务编号IA-001业务名称存货核实处理步骤业务步骤简述材料成本会计依据本月库房出入库单据进行对应处理核实出入库成本，生成相关材料出入库核实凭证。步骤适用范围原材料、半成品、产成品出入库核实业务相关岗位具体步骤库存管理存货核实成本管理采购入库采购入库其它入库其它入库产成品入库产成品入库销售出库销售出库材料领用 材料领用其它出库其它出库外协加工外协加工受托加工受托加工暂估处理暂估处理产成品成本分配产成品成本分配单据记账单据记账材料消耗材料消耗产成品成本计算产成品成本计算描述保管员在【库存管理】模块进行日常物资出入库单据录入；全部库存管理模块填制单据在系统内自动传输存货核实模块进行核实成本；材料成本核实会计在【存货核实】模块对原材料采购入库单进行记账核实出来原材料入库成本，对于没有进行采购结算采购入库单系统做暂估入库管理。材料成本核实会计在存货核实模块对材料出库单进行记账核实本月材料领用成本。经过特殊单据记账计算调拨单、组装拆卸单等对应结转成本。成本核实会计在【成本管理】模块中提取材料消耗数，计算本月产品生产成本。材料成本核实会计在【存货核实】模块经过产成品分配功效从成本管理模块提取本月产成品加工成本，进行单据记账，核实发出商品和销售出库成本。本月底材料成本会计和库房管理人员查对本月收发存数量是否相等，和总账会计查对科目账金额是否相符。（二）存货暂估处理：编号：PR-IA-002业务编号IA-002业务名称存货暂估处理业务步骤简述月末货物到但发票未到，月末对入库货物进行暂估记账，次月总帐系统自动冲回上月估价凭证，发票到后关联以前入库单，月底仍未到只再依据未钩稽入库单生成估价入帐凭证。步骤适用范围采购入库暂估成本处理相关岗位及权限岗位系统操作权限采购员进行采购发票录入录入保管员填制采购入库单录入财务会计采购结算、制单单据记账、制单相关部门或岗位采购员库房记账财务会计具体工作步骤库存系统中录入采购入库单库存系统中录入采购入库单采购发票制单生成凭证生成估价凭证审核发票复核付款次月冲回暂估记帐发票未到次月底发票仍未到发票到钩稽描述保管员当月根据正常采购步骤在【库存管理】模块进行录入采购入库单，材料成本会计在【采购管理】模块进行正常采购结算,在【存货核实】模块进行单据记账，假如到当月结账日时，已录入采购入库单还未进行采购结算，在【存货核实】模块进行单据记账系统默认为暂估记账。次月总帐系统自动冲回上月估价凭证，采购发票收到后，采购部门在【采购管理】中录入采购发票,采购发票传输到财务往来会计在【应付账款】进行挂账；财务材料成本会计在【采购管理】模块将原有采购入库单和采购发票进行采购结算并记帐。月底发票仍未到再依据未钩稽入库单生成估价入帐凭证。五、财务核实（一）财务部门工作步骤编号：PR-GL-001业务编号GL-001业务名称财务部门工作步骤业务步骤简述各制单岗位依据取得审核无误原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证和手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接收审核无误凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。步骤适用范围在总账中处理业务步骤具体工作步骤财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局填制凭证搜集审核无误原原始凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账填制凭证搜集审核无误原原始凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账手工审核机制凭证手工审核机制凭证审核或成批审核审核或成批审核出纳签字出纳签字记账记账结账其它系统结账结账其它系统结账生成报表重算表页打开报表生成报表重算表页打开报表上报相关报表上报相关报表具体描述1、 财务部各制单岗位依据搜集原始凭证，根据业务特点有直接在【总账】模块中制单，有在各功效模块依据已录入审核无误业务单据直接生成凭证。一些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必需先记账。2、 将录入到系统凭证，打印并和原始单据粘贴转交审核岗位。3、 审核岗位对制单岗位传输来凭证进行审核。并在【总账】模块中实施成批审核。4、 出纳依据制单岗位传输来凭证进行出纳签字。并在【总账】模块实施成批出纳签字。5、 记账岗位依据审核岗位转过来凭证在系统中实施记账。6、 系统记账完成以后，各岗位在【报表】模块中生成各自报表。7、 财务主管确定本月业务均得四处理以后，并确定其它系统结账后，将【总账】模块实施