2024年商业经济行业技能考试-信用管理师笔试考试历年真题含答案

2024年商业经济行业技能考试-信用管理师笔试考试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共75题)1.失信惩戒机制的基础是（）。A、征信数据库的信用记录B、信用市场的各授信主体C、经济手段D、道德手段2.信用标准是根据企业现有的支持赊销业务的资金规模和能承受的风险来设定的信用标准，同时也要考虑坏账损失率利（）。A、机会成本B、短缺成本C、预期收入D、预期DSO3.应收帐款的管理成本是指企业对应收帐款进行管理而耗费的开支，主要包括（）。A、资信调查费用B、邮寄差旅费用C、收帐费用D、其他费用E、变动费用4.宏观环境的不确定性导致企业贸易的信用风险，这些宏观环境的不确定性大致可以分为（）.A、政治的不确定性B、宏观经济的不确定性C、法律环境的不确定性D、国家政策的不确定性E、自然环境的不确定性5.我国企业信用评级业取得的显著成绩，主要体现在（）方面。A、企业信用评级业务不断拓展B、企业信用评级行业龙头初步显现，市场集中度逐步提高C、企业信用评级方法和指标体系初步建立D、企业信用评级的制度建设已具备一定基础E、企业信用评级市场的开放度已比较高6.从企业信用制度的角度，以下关于坏账处理正确解释的是（）。A、坏账就是彻底不能收回的客户欠款，即呆账B、可以采取坏账催收的方法，挽回一部分坏账损失C、企业一般以计提坏账准备金以应付坏账D、可以采取实物清偿的方法，挽回一部分坏账损失E、可以采取法律诉讼的方法，挽回一部分坏账损失7.资信评级是一种建立在客观基础上的定性判断，应注重其长期性性、侧重于定性分析以及现金流分析是必须遵循的原则。8.在企业征信工作中，宏观信用信息来源主要包括（）。A、行业经济状况B、微观信息采集渠道C、宏观经济状况D、直接向授信者索取E、微观经济状况9.企业在工商登记注册时，需要提交由（）签署的《公司设立登记申请书》。A、公司总经理B、公司董事长C、公司法定代表人D、公司股东10.资信调查的注意问题？11.企业评级（非金融机构评级）一般做法：在了解国家与行业风险后，才进入企业微观层面的信用评估。12.适用于单个债务人和债务群体，但不能处理非线性产品的现代风险度量模型是（）。A、信用监测模型B、静态的DM模型C、信用度量术模型D、信贷组合模型13.（）类型的人，适合从事外勤追收工作。A、头脑冷静B、不善言辞C、性格内向D、不善沟通14.1830年，世界上第一家征信所成立于（）。A、美国B、英国C、法国D、德国15.下面关于行使公开投诉权与永久曝光权的论述，正确的是：（）。A、一般来讲，公开投诉不是永久曝光的必经程序，除非当事人另有约定；B、永久曝光是彻底的曝光，法定代表人身份证号也成为查询关键字，这是为了避免个别用不同的公司避曝光责任；C、对ICE8000立信单位公开投诉前，一般需要先向其信用部门投诉；D、直接曝光权适用ICE8000诚信单位之间，但缓冲期内ICE8000诚信单位没有直接曝光权。16.利息保障倍数是企业经营所获得的（）与利息费用的比率A、利润总额B、税前利润C、息税前利润D、投资利润17.一份由专业资信调查公司提供的资信调查报告，应包括哪些能够反映企业信用状况的信息？18.一般来说，对客户经营情况的审核中，如果是贸易类公司场地审核主要是考察（）。A、店面B、仓库C、工厂车间D、办公室19.企业信用管理的事前控制指的是（）。A、客户资信管理制度B、赊销业务管理制度C、应收账款监控制度D、客户授信制度20.现代信用管理理论中，企业征信的理论基础是（）。A、“5C”原则B、Z记分模型C、A记分模型D、营运资产分析模型21.在企业信用评价模型中，（）偏重于均衡地解释客户信息，衡量客户实力。A、管理模型B、通用评分模型C、预测模型D、个性评分模型22.当（）情况出现时，可以进行资信调查。A、企业调控生产规模B、企业要求改变交易方式C、企业开发新产品D、企业开拓国外市场23.选择链接时最重要的方法是（）。A、链接文字B、PR值C、链接页面上的外链数D、链接页面上的Title标签24.信用管理人员最常使用以下哪种方法划分核心客户？（）A、按照客户信用风险的大小划分B、按照帕累托法则划分C、按照追账成本和难易程度划分D、同时使用多种划分方法25.国家主权信用评级的主要指标包括（）。A、国家经济实力B、国家财政收支C、国际收支D、主权政府债务负担26.信用要害风险会直接威胁企业的生存和发展，其主要指（）。27.有惩罚性条款的信用中请表需要通过（）途径发送给授信人。A、传真；B、电子邮刊；C、挂号邮寄；D、以上方式皆可；28.不需要金融机构介入的消费者信用类型是（）。A、房地产信用B、现金信用C、分期付款信贷D、零售信用29.在信用活动中，下列（）形式属于债权担保方式。A、抵押B、留置C、保理D、保证30.在征信国家中，执行单位也可以是法律或政府有关机构委托的（）。31.对于一个复杂难于完成的承诺：（）A、如有必要，应制定对应作业指导书或协作文件；B、如有必要，要对相关人员进行岗位技能培训；C、如无必要，不做出这样的承诺，以免失信；D、如有必要，应当做出承诺，可以制订风险预防措施，防止失信。32.考察客户信用要素？33.简述资信评级在国际商务与投资中的应用与影响。34.信用成本是指（）。A、赊销成本B、机会成本C、坏帐成本D、管理成本35.一般来讲，商务信函比一般信函的格式多（）。36.国务院立法明确规定的政府信息公开的主体有（）。A、行政机关B、法律法规授权的只有管理公共职能的组织C、公共企事业单位D、授信企业E、以上皆是37.简述政府在社会作用体系建设中应起的作用。38.（）年以上的应收款项，在有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大的情况下可以全额计提坏账准备。A、半B、1C、3D、239.以下（）不是分析影响信用标准的因素。A、客户规模B、竞争者情况C、企业承担违约风险的能力D、客户的资信程度40.评估消费者信用状况的5C和1S，其中的1S是指（）。A、资本B、抵押担保C、生活状况D、稳定性41.信用管理从业人员（）的要求，体现了来自监管方面的要求。42.征信报告的种类包括（）A、普通版征信报告B、深度调查报告C、专项调查报告D、后续调查报告43.信用管理部门的客户与销售部门的客户（）。A、完全一致B、完全不一致C、不完全一致D、信用管理部门的客户可能是销售部门的客户44.今天互联网的使用者已经超过了（）人。A、2.0亿B、3.5亿C、8.0亿D、9.5亿45.信用（风险）管理部门其任务是尽可能提高企业销售的同时将（）控制在企业可接受范围。46.简述电话催账常用的通话技巧。47.公共征信模式下，政府常用的监管手段有：对经济失信实施经济惩罚、对失信者进行道德谴责、对失信记录进行公示、提高失信成本等。48.甲公司为扩大业务范围，在外地设立另一贸易公司，贸易公司的注册资金为100万元。在贸易公司成立后，某公司即将其投资抽回50万元。自2003年，贸易公司欠下债务120万元，而其实有资产仅不足40万元。债权人要求某公司承担偿还贸易公司债务的责任，而甲公司则以贸易公司为独立法人，应以其自己的财产承担民事责任为由，不同意偿还贸易公司的债务。下面表述正确的是：（）。A、甲公司应当将抽回的50万元作为贸易公司的财产，偿还给贸易公司的责权人。余下的债务无须甲公司承担。B、甲公司应当将抽回的50万元作为贸易公司的财产，偿还给贸易公司的责权人。余下的债务仍须甲公司承担。C、贸易公司是独立法人，甲公司无偿还责任。D、贸易公司虽然承担有限责任，但是只要其存在，该债务就没有灭失。如果贸易公司破产，债权人依破产程序按比例获得赔偿，余下的债务由该贸易公司的法定代表人承担。49.帕金森定律美国著名历史学家诺斯古德.帕金森通过长期调查研究，写了一本名叫《帕金森定律》的书，他在书中阐述了机构人员膨胀的原因及后果：一个不称职的官员，可能有三条出路。第一是申请退职，把位子让给能干的人；第二是让一位能干的人来协助自己工作；第三是任用两个水平比自己更低的人当助手。这第一条路是万万走不得的，因为那样会丧失许多权力；第二条路也不能走，因为那个能干的人会成为自己的对手；看来只有第三条路最适宜。于是，两个平庸的助手分担了他的工作，他自己则高高在上发号施令。两个助手既无能，也就上行下效，再为自己找两个无能的助手。如此类推，就形成了一个机构臃肿、人浮于事、相互扯皮、效率低下的领导体系。你认为下面的表述正确的有：（）A、帕金森定律一定程度的说明了机构人员膨胀的原因及后果。B、组织管理者应当防止帕金森定律在组织内的消极作用。C、在组织文化中，强调和营造“能上能下”的氛围，鼓励员工主动降级，有利于组织的发展。50.可以提供无追索权的短期贸易融资的风险转移方式是（）。A、保理B、抵押C、保证D、质押51.促销与广告调研属于（）。A、市场需求调研B、市场环境调研C、市场营销实务调研D、市场竞争52.国内第一家国际化专业化的中外合资信用评级机构是（）。A、联合资信B、中诚信C、大公D、上海新世纪53.信用管理部门从内部采集客户信息的渠道有（）.A、企业财务部门B、企业销售部门C、法务部门D、企业仓储物流部门E、客服部门54.信用管理的目的有两个，分别是（）。A、客户信息的收集与评估B、信用额度的授予C、应收帐款的及时回收D、力求达到企业销售最大化E、将信用风险降到最低55.（）是指企业约定某一特定日期为基准日自该日期起的若干天之内到期结款。56.计算题：下表是某企业对于A客户2010年上半年信用销售和应收账款分布的统计情况，请运用倒推法计算该客户上半年应收帐款的平均收账天数。（单位：万元） 57.对逾期应收帐款的诊断，其结论报告应该具有科学性和权威性．58.在竞争激烈的买方市场经济下，企业始终面临着两难选择，一方面是信用的扩张，另一方面是（）。A、市场份额的扩大B、客户融资的支持C、坏账损失的减少D、竞争矛盾的激化59.企业产生信用风险的原因，具体可以分为三个基本因素，即市场因素、（）和客户自身因素。A、商业道德水平因素B、失信成本因素C、企业信用管理因素D、经济秩序因素60.企业设置信用管理部门要实观的目标既有（），又有（）。（）A、市场目标、利润目标B、改善目标、财务目标C、改善目标、利润目标D、市场目标、财务目标61.企业赊销合同必须明确给予客户的各种信用条件。信用条件是销货企业要求赊销客户支付货款的条件，由（）和现金折扣两个要素构成。62.应收账款产生逾期的可能性包括（）。A、客户诈欺B、交易人员与客户相互勾结C、客户经营出现暂时性的困难D、客户行将破产E、合同存在漏洞63.明细对账单的内容包含（）。A、订单号B、金额C、企业的银行账号D、客户负责人姓名E、发票号64.不定期采集老客户的信用信息，是企业日常的信用管理工作。65.标准变尔的中氏期债券评级中（）级以下为投机级。A、BB、AC、BBBD、BB66.（）风格的普通版企业资信调查报告，其特点是文字描述多，内容更加细腻，注重使用者阅读报告方便；注重信息核实，坚持“现地现认”原则。A、欧洲B、亚洲C、美国D、英国67.资产证券化过程可能存在哪些风险？如何转移这些风险？68.国内外行业组织对信用管理从业人员执业的要求有（）、客观性和专业性。A、合作性B、服务性C、流动性D、保密性69.在客户相关方调查中，其中哪一个的评价相对要重要客观一些（）。A、相关银行评价B、供应商评价C、购买商评价D、政府部门评价70.信用的内涵和外延都比诚信要广泛，还包括（）。71.合同管理具有（）的特征。A、自治性B、基础性C、系统性D、综合性E、全程性72.在销售与收款的管理环节中，（）问题是财务恶化的早期信号。A、销售的非预期下跌B、交易记录恶化C、退货增加D、平均收帐期延长E、非计划的存货积压73.给予客户的现金折扣率人小应该与折扣期K短呈正比例关系变化．74.贷款信用保险的保险责任一般不应包括（）所导致的贷款无法收回的风险。A、决策失误B、政府部门干预C、市场竞争D、投保人的故意行为和违法犯罪行为75.《巴塞尔协议》规定的银行资本充足率最低要求是（）。A、5％B、4％C、8％D、10％第2卷一.参考题库(共75题)1.我国政府信用监管的主要内容是什么？2.对外担保不得直接或间接为资产负债率超过（）的被担保对象提供债务担保。A、50%B、60%C、70%D、80%3.企业征信的理论基础“5C”原则中，（）因素是信用评价中非常重要和首位的因素。4.企业信用管理部门按照客户的付款行为分级，可以分为（）。A、收到货很快付款B、被提醒后才付款C、快到期付款D、死拖活赖不付款E、受到强力催款后才付款5.企业信用制度的基本精神与原则？6.企业在接受担保的初期，要对担保方进行整体信用评价，包括对（）等资料的审查。A、对方企业跟踪评估B、信用变化C、会计报表D、对方企业经营状况7.征信机构在征信活动中，对涉及商业秘密的企业信用信息，下面说法错误的是（）.A、负有保密义务B、可以向任何购买的甲—位和个人提供C、不得向任何单位和个人提供，但法律、法规另有规定或者被征信企业同意提供的除外D、可以采集和应用，但要严格遵守相关规定8.下列（）不是企业经营能力评价内容的主要指标。A、技术支持B、企业文化C、外部环境D、信用记录9.如果公司存货水平比较低，原料市场供不应求，预计近期内不会发生存货人量积压的情况，此时企业可以采取宽松的信用政策保证较高的利润率．10.提醒付款函的内容中，不包括（）。A、客户负责人姓名B、货物名称C、货物种类D、货物型号11.看企业信用管理基本功能图：问哪一项不是基本功能：（）。12.信用销售是现代市场经济的主要交易形式。13.简述分配催账任务的方法。14.论述企业制定赊销目标的主要方法，并列出不同方法下信用管理人员需要获取的最关键的信息要点。15.删除无需归档的客户信用档案文件的操作方法是怎样的，应注意哪些事项？16.简述设计赊销合同技术条款应从哪几方面设计，并分析具体设计内容。17.简述企业信用信息的采集渠道。18.基于清算理论的信用度量方法19.就国际展览而言，（）比综合性展览所占市场份额更大。A、单一性展览会B、专业性展览会C、国内展览D、国外展览20.按照经济性质不同，企业可以分为以下类型（）。A、全民所有制企业B、集体所有制企业C、私营企业D、混合所有制企业E、外资企业21.当感觉会场比较拥挤时，应该用（）方式布置会场。A、剧院式B、教室式C、分散式D、集中式22.政府对公共征信模式的监管，其主要监管部门是（）和金融管理委员会。A、联邦凋查局B、财政部门C、保监部门D、中央银行23.安排紧急发货之前，信用管理人员就需要了解（）。A、客户的发货地点B、企业内部的发货和运输常规安排C、发货的客服效率考核要求D、客户的收货人E、客户的支付方式24.会展信息管理的特点包括（）、时效性。25.国际诚信企业协会理事单位被利益关系人投诉或曝光后，可以：（）。A、可以要求协会对投诉曝光材料进行审查；B、协会认为有必要审查的，可以进行调查核实；C、和一般会员一样，无权要求审查；D、有三个月的异议期。26.企业信用风险内部原因主要是未建立有效的信用管理体系和风险控制制度。27.政府信息公开是信用服务市场发展的基础。28.根据商业活动的类型，服务于国内商业信用活动的主要险种有（）。A、出口信用保险B、个人信用保险C、投资保险D、赊销信用保险E、贷款信用保险29.一般来说，存货的（）越高越好，表示企业的存货资产周转越快。30.到19世纪末期，原始的信用风险控制理论逐渐形成，标志是（）的出现。A、以评级客户的5C系统为基础的信用管理理论B、信用管理行业业务开始超山征信业务范围现象C、信用管理职能和信用管理部门D、以企业债券评级理论与实践为主的资信评级行业31.简述信用行业“共生共赢”的特点及其原因？32.企业信用评估分析中衡量行业总体风险的是（）。A、企业经营素质分析B、研发能力分析C、企业发展战略分析D、产业风险分析33.经营活动的现金净流量反应了企业对外投资的收益获取能力。34.关于客户中诉的处理，以下说法不对的是（）。A、信用管理人员应在最快时间内处置客户的中诉，否则将导致问题的升级B、处理客户的中诉需要由专门的人员负责，其他员工可以刁；必做出反应C、任何一个小问题都可能造成客户的中诉，有些可能只是客户发泄不满的举动D、信用管理人员应始终保持良好的心态与客户进行沟通35.在与客户往来一段时间后，因业务扩大，交易额度提高是一种正常的现象，所以企业没有必要对客户订单的突然骤增进行资信调查。36.国内综合保理与国际保理的主要区别在于（）.A、买卖双方是否同属—个国家和地区B、保理商是否承担买方的信用风险C、提供保理服务的保理商数量D、贷款给付时间37.采用月结方式，其信用期限仍然可长可短，但最长一般不超过（）天。38.企业信用管理的任务是使本企业信用评价达到AAA高等级。39.资产证券化是一种信用体制创新，最早起源于20世纪70年代的（），发展极为迅速。A、美国收益债券B、美国住宅抵押贷款证券C、美国国库券D、美国可转换债券40.现代征信行业中，（）属于调查类征信行业。A、企业资信凋查B、消费者信用调查C、资信评级D、商帐迫收41.自动导入客户财务信息，需要注意（）。A、所有数字保留原有位数B、货币单位统一C、防止空行D、录完立即传输E、四舍五入42.从某种意义上看，现代企业合同管理的全过程也是合同信息不断进行（）的全过程。A、收集B、整理、归纳C、传递D、使用E、处理和反馈43.一个策划方案是否可行的基本要求是（）。A、策划方案是否可行B、方案经济性是否可行C、方案有效性是否可行D、方案创新性是否达标44.有权设定行政许可的机关包括：（）。A、全国人大及其常委会、省、直辖市、自治区和较大的市人大及其常委会；B、国务院；C、省、自治区和直辖市人民政府可以以规章形式设定非经常性行政许可；D、国务院各部委45.信刚评级是就经济主体利金融工具的信用风险人小所发表的专家意见，评价债务人能否及时偿付利息利本金，不同于股票推荐。46.对于零星、频繁发生、重复性的交易活动，最好采取（）结算方式。A、日结B、月结C、季结D、固定天数47.普通版的资信调查报告包括哪些内容？48.销货企业的信用管理部门应该在货款到期前的（）个工作日通知客户企业的会计部门即将到期货款的到期时间和金额。A、3B、5C、7D、1049.消费者信用信息的来源有哪些？50.论述企业信用政策的主要内容51.在赊销合同期内的信用风险控制和转移方面其实务内容不包括（）。52.客户以书面形式提交信用申请，有利于（）。A、客户获得授信审批B、客户提高信用额度C、扩大企业的市场份额D、规范企业的内部管理53.出现以下哪种情况客户会被列入“黑名单”（）。A、初次出现拖欠情况B、拖欠时间不超过60天（或根据所在行业的情况设定）C、申请延期付款D、申请破产54.简述信保融资的操作模式。55.按照授信人的性质不同，最常见的信用风险有（）。A、商业性信用风险B、非道德性信用风险C、客户到期不付款风险D、道德信用风险E、金融性信用风险56.给予客户的现金折扣率大小应该与折扣期长短呈正比例关系变化．57.在信息输入中，日期类信息输入格式是（）。A、年／月／日B、月／年／日C、日／月／年D、／月／日／年58.足额、按时收回账款是应收账款管理的最终目标。59.对于企业信用管理的客户档案管理工作，一个合格的（）就是一份普通版本的客户企业资信调查报告。60.坏账成本一般同应收账款数量成（）关系。A、正比例B、反比例C、不相关D、以上三者皆有可能61.通常，信用期限取决于（），信用期限以在30天到70天不等。62.信用评价有利于企业防范（）。63.对于企业来说，（）负责收账，收账效果更好。64.文案调查对信息的收集和处理应坚持广泛性原则、针对性原则、时效性原则和（）。A、真实性原则B、客观性原则C、公正性原则D、连续性原则65.目前我国最普遍使用的国际结算品种有汇款、托收、信用证等。66.简述信用相关法律的立法原则。67.简述资信评级的主要评级方法。68.论述失信惩戒机制的内涵和工作原理。69.深度资信调齐报告主要用于（）。A、企业并购B、法律讼诉C、信用交易D、企业拍卖E、重人项目合作70.在信用立法上，我国的原则与征信国家的基本原则相同的是（）原则。A、保护消费者权益B、维护市场公平竞争C、强制开放征信数据D、政府推动与社会参与相结合的原则71.在企业里，信用经理是少数“职大于权”的中层经理岗位，他所负责的信用管理部门经常要“插手”其它同级别部门的管理工作，或者做好协调工作。请说明信用管理人员：怎样与物流后勤部门“协调”工作？72.资信评级又称为信用评级或资信评估，是以统计方法确定科学的指标体系和（）。73.短期出口信用险从大类结算方式上可以承保（）。A、信用证业务B、非信用证业务C、保理业务D、福费廷业务74.由于企业原因导致的逾期账款，主要有（）。A、企业内部信用管理不成熟B、企业与客户沟通存在问题C、企业管理健全D、客户故意诈骗E、赊销合同中的条款存在漏洞75.信用额度用完后，需要重新申请的信用额度是（）。A、代理商信用额度B、供应商信用额度C、银行信用额度D、一次性信用额度第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A2.参考答案：D3.参考答案：A,B,C,D4.参考答案：A,B,D,E5.参考答案：A,B,C,D,E6.参考答案：B,C,D,E7.参考答案：正确8.参考答案：A,C9.参考答案：C10.参考答案： 1、资信调查工作是一项持续不断的工作，资料必须不断收集、不断更新； 2、资信调查是一个企业合理正当的行为和要求，必要时应该向对方直接索取资料； 3、收集资料的信用管理人员态度需和蔼可亲； 4、要保守秘密，不要随意泄露客户的商业信息； 5、信用管理人员要有很强的学习能力； 6、认清调查工作的艰苦性； 7、不应向受信企业轻率发表个人意见。11.参考答案：正确12.参考答案：D13.参考答案：A14.参考答案：B15.参考答案：B,C,D16.参考答案：C17.参考答案： 一份由专业资信调查公司提供的资信调查报告应该包括：公司概要﹑公司背景﹑业务情况、付款记录﹑财务情况﹑银行往来﹑公共记录﹑综合评估。18.参考答案：D19.参考答案：A20.参考答案：A21.参考答案：A22.参考答案：B23.参考答案：A24.参考答案：B25.参考答案：A,B,C,D26.参考答案：现金周转风险和坏账风险27.参考答案：C28.参考答案：D29.参考答案：A,B,D30.参考答案：民间机构31.参考答案：A,B,C,D32.参考答案： C学说。 C学说是传统评价方法的核心。传统评价方法也称为专家打分制度。 3C是英文单词品质、能力、资本的简写形式。品质指客户履约的意愿；能力指客户的支付能力；资本指客户的财务实力或财务状况。 4C学说。4C要素是在3C要素的基础上，增加了一个C要素——担保品。 5C学说。引入了第5个C要素——环境状况。 6C学说。又增加了一个要素——保险。33.参考答案： ⑴工间企业对资信评级的需求，不债权人服务，为企业对外融资服务，为主管部门服务； ⑵资信评级对国际投资与贸易的作用。34.参考答案：A35.参考答案：一个附记36.参考答案：A,B,C37.参考答案： 保证征信数据的开放----允许信用信息的合法传播；制定相关法律来规范失信惩戒机制的操作；允许信用信息合法传播。38.参考答案：C39.参考答案：A40.参考答案：D41.参考答案：必须遵守政府行政管理部门42.参考答案：A,B,C,D43.参考答案：C,D44.参考答案：B45.参考答案：坏账和逾期账款46.参考答案： 1、声调——在讨论正式议题时可降低声调，让客户更能集中注意力聆听所说的内容，显得更专业。同时，降低声调能让信息更清楚地传递给接听电话的客户 2、音调变化——不要以一成不变的音调与客户说话，对所每一句重要内容，要提高声调或加重语调，将会大大帮助客户注意所想传授的信息 3、礼貌—一般生活上的所用的礼节，在通话时全用得上，但由于通话时无法看到或看清对方的面部表情，更需要注意各种礼节 4、语气——不同的语气对客户造成不同的解释与概念，催账人员的语气会让客户感受到赊销企业对其的真诚度，电话催收人员对追讨的信心以及对所要阐释问题的兴趣 5、清晰度——在与客户通话时，切忌一边吃东西一边说话，因为嘴里含着东西说话，会让客户感到对他（她）不礼貌，会直接影响沟通效果 6、说话速度——常人的说话速度是120字/分钟，而在1分钟之内，通常可听418个字，并以每分钟2000字的速度来思考问题。也就是说，如果催收人员说话速度太快，客户只会注意催收人员的说话速度，不会注意催收人员所要表达的意思。如果说话速度太慢，则会使客户失去耐性，无法达到目的 7、发音——要讲普通话，避免因发音不正确而导致客户对催账人员的真正意思。只有用电话催收人员熟练掌握的语言与客户沟通，才能准确无误地表达出追讨账款的真实意思。电话催账人员应该避免使用自己不熟悉的地方方言和外语进行业务沟通47.参考答案：正确48.参考答案：A49.参考答案：A,B,C50.参考答案：A51.参考答案：C52.参考答案：B53.参考答案：A,B,C,D,E54.参考答案：D,E55.参考答案：信用期限固定56.参考答案： 销售天数181 总信用销售额3861 应收账款余额1740 1740-660-620=460，460/22=20.9（天） DSO=30+31+20.9=81.9（天）57.参考答案：正确58.参考答案：C59.参考答案：C60.参考答案：D61.参考答案：信用期限62.参考答案：A,B,C,D,E63.参考答案：A,B,E64.参考答案：错误65.参考答案：D66.参考答案：B67.参考答案： 资产证券化过程中，信用风险是投资者所面临的重要风险。 资产证券化产品在信用风险转移方面主要采取政府机构担保、信用提高等。68.参考答案：D69.参考答案：B70.参考答案：社会关系和经济交易活动71.参考答案：A,B,D,E72.参考答案：A,B,D,E73.参考答案：错误74.参考答案：D75.参考答案：C第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案： 我国政府信用监管的内容主要包括以下方面：一是制定行业政策；二是对各类信用投放机构和征信机构的市场准入进行监管；三是对市场运作过程进行监管；四是对市场退出环节进行监管。2.参考答案：C3.参考答案：品质4.参考答案：A,B,C,D,E5.参考答案： ⑴最大可能促进产品销售； ⑵最合理控制信用风险。6.参考答案：C7.参考答案：B8.参考答案：A9.参考答案：错误10.参考答案：C11.参考答案：账户控制12.参考答案：正确13.参考答案： 分配催帐任务属于信用管理部门的日常管理工作内容，信用经理或商账部门的负责人必须了解不同收账方法的任务量、不同客户的催帐难度、不同工作人员的能力和特长等，尽可能将合适的账户交给合适的催帐或追收人员，发挥不同催帐人员的能力。 客户群的组成和类别是在分配催帐任务时考虑的一项因素。信用经理或商账部门的负责人要根据内勤催帐人员的能力、擅长手段、客户关系等特点，将不同的催帐任务交给不同的人员办理。 业内同岗位人员的平均工作量指标也是分配工作的依据之一。 只有少数追收情况需要派出外勤追收人员上门，与违约客户面对面地协商解决还款问题。派人上门追收，信用经理需要考虑追收人员的合法操作、人身安全、追帐成本等一系列问题。14.参考答案： 赊销目标主要是指企业通过信用销售方式所实现的销售量或销售额。赊销是实现企业销售目标的重要方式之一，而销售目标是企业战略目标的重要组成部分。因此企业信用管理人员要从企业战略的高度来理解和制定企业的赊销目标。 赊销目标是企业信用管理的关键目标，并决定其他的相关指标、工作方式、人员配备和资源配置，是检验企业信用管理部门工作效果的重要指标。 制定企业赊销目标的主要方法 （1）根据企业发展的历史数据制定赊销目标如果企业战略目标和市场环境没有重大变化，可以根据历史数据以及市场发展趋势来确定赊销目标。但需要充分考虑市场需求的增长情况及企业的市场份额变化情况来提出企业的赊销目标。 （2）根据赊销对企业整体销售的支持比例确定赊销目标如果企业准备执行新的战略目标，企业的销售目标往往与过去的销售业绩有着本质的区别，制定赊销目标不仅要参照历史数据，还要考虑能在多大程度上支持企业的销售目标，也就是要通过确定赊销在全部销售中所占比例来确定赊销目标。企业的决策者要根据战略目标提出整体的销售目标和利润目标，而销售部、财务部以及信用管理部门要将战略目标分解、细划，分别提出实现这些目标的可行性、必要性及基本途径。信用管理部门要从赊销支持的角度对销售目标进行分解、细化，例如账款回收天数、运营资金的配合、坏账率等，提出赊销应占整体销售目标的比例，作为制定赊销目标的依据。 还要与企业决策者进行反复沟通，从市场环境、企业内部现状等多方面对企业赊销目标的数字进行讨论和确认。 （3）根据新产品或进入新市场的阶段性目标制定赊销目标如果企业推出新产品或进入新市场，企业的赊销目标应是一个中短期目标，将随着市场的变化而调整。如果企业的新产品战略以抢占现有市场客户为目的，赊销目标就制定得高一些。如果企业希望稳步地占有市场，赊销的目标就要定得低一些。15.参考答案： 删除无需归档的客户信用档案文件，要对客户档案进行鉴别工作，去繁取精，具体来讲：要确定不同的客户信用档案的保存期限，一般来说除了国家有关法律、法规和行业相关法律、法规和管理制度需要永久、长期保存（5年以上）以外，其他都是短期保存（5年以下）； 1、鉴定客户信用档案价值1）客户信用档案的鉴定时机①归档时，确定归档范围，剔除一些无保存价值文件，保存1-2年后销毁；②对于归档档案文件确定保管期限；③对于归档档案保存到一定年限时进行价值复审；2）鉴定客户信用档案价值的操作方法①直接鉴定法：参照档案鉴定档案的价值的原则和标准，根据档案的实际情况判定档案的价值。②直接鉴定法要求信用档案管理人员逐页审查客户信用档案，全面考查分析确定其价值。 2.销毁客户信用档案文件1）递送档案销毁清册①编制档案销毁清册，作为日后查考的凭证；②档案销毁清册一式两份，一份送信用经理审查批准，一份留信用管理部门保存。③在报送档案销毁清册时，还须附上一份销毁档案的简要说明；2）销毁客户信用档案文件①批准前，单独保管，批准后，送造纸厂或自行焚毁。注意事项在归档时有些文件材料可以剔除而不归档，有以下几种：磁盘文件因其寿命过短（一般为3年）可不归档，但必须将有保存价值的信息转换到纸张或其他耐久性载体上；具有临时查考价值的文件可不归档；交易往来客户如果解散或者与本企业的交易关系解除时，应尽快从客户档案中删除，但仍应保存该客户的基本信息；交易解除后的资料要标明“交易解除”或者“交易终止”，并进行整理，完全不可能恢复交易的客户，其信用档案经信用经理批准后可另行处理；16.参考答案： 赊销合同的技术条款主要涉及信用期限、现金折扣、信用限额、结算方式、失信处罚、纠纷处理六个方面。 1.信用期限的设计 2.现金折扣的设计 3.信用限额的设计 4.结算方式的设计 5.实行惩罚的设计 6.纠纷处理的设计17.参考答案： 企业信用信息的采集渠道主要分为宏观信用信息来源和微观信用信息来源。18.参考答案： 基于清算理论的信用度量方法假设违约概率服从随机分析中的泊松（poisson）过程，它通过测借款人的违约概率和迁移矩阵，将借款人的信用等级划分成不同的"风险段"，违约的含义不仅涉及债务人到期没有偿还债务，还包括信用等级下降后导致的债券价值的下跌，其主要代表是JP.Morgan的信用度量术。19.参考答案：B20.参考答案：A,B,C,D21.参考答案：A22.参考答案：D23.参考答案：B,C24.参考答案：非消耗性25.参考答案：A,B26.参考答案：正确27.参考答案：正确28.参考答案：B,D,E29.参考答案：周转比率30.参考答案：D31.参考答案： “共生共赢”的依存关系是信用行业的显著特点，也是信用行业一百多年来迅速发展的原因之一，它使信用机构之间最大限度地共享了各自的资源，加速了信用信息的传递，及时为客户提供了有价值的信用报告，并大大地增加了信用威胁与信用惩罚的力度，实现了信用行业存在的社会价值，又反过来刺激了社会对信用服务的需求。 “共生共赢”特点产生的原因： （1）“共生共赢”的依存关系产生的根源在于：信用机构向社会提供服务的主要基础是信用信息，然而信用信息是无限的，并随着社会经济的实际变化而变化，无论是大公司还是小公司都不能保证自己的信息是完整的。面对一个客户的委托，最大的信用公司也不能保证自己的信用信息是充分的，最小的信用公司也同样可能拥有对该客户具有重要价值的信用