xx年某市预算单位银行账户清理工作总结及下一步工作措施.docx

XX 年某市预算单位银行账户清理工作总结 及下一步工作措施 根据 XX 省人民政府办公厅转发省财政厅等四部门关 于开展省级预算单位银行账户清理工作的通知(赣府厅字 XX45 号)、XX 省财政厅关于设立乡镇财政资金国库集 中支付银行账户的通知、XX 市人民政府办公厅转发市 财政局等四部门关于开展市本级预算单位银行账户清理工 作实施意见的通知文件精神，我局积极组织全市各单位 开展银行账户清理工作。现将清理工作情况总结如下： 一、制定清理工作方案 XX 年 9 月，财政局拟定清理方案报市政府，市人民政 府办公室印发了关于开展全市预算单位银行账户清理工 作的通知，明确了清理范围为预算单位的所有银行账户， 清理内容为基本存款账户和专用存款账户、临时存款账户 的设立、变更、撤销情况，清理工作时间安排、工作要求， 要求全市所有预算单位认真开展银行账户清理。财政部门 在对单位上报的自查情况进行初步核查的基础上、由财政 部门牵头联合监察、审计、人民银行部门有针对性地开展 了预算单位银行账户清理工作重点核查，确保预算单位银 行账户清理工作取得实效，保留账户基本符合上级要求， 为建立财政部门银行账户监管运行系统奠定基础。我市预 算单位银行账户设置要求是：纳入财政国库集中支付改革 的预算单位不再保留基本存款账户；未纳入财政国库集中 支付改革的预算单位，允许设立 1 个基本存款账户。允许 设立经市财政局审批和人民银行 XX 支行核准的工会经费、 党费经费、社保基金、住房公积金、捐赠救助、彩票资金、 代保管资金等专用存款账户，对开设了一个以上同类型专 用存款账户的只允许保留一个。市委、市政府批复成立的 临时机构，原则上资金纳入牵头或责任单位核算，不再设 立银行账户，确有需要，可设立 1 个临时存款账户。各乡 镇政府及所属单位银行账户一律撤销，乡镇只保留 1 个 “村财乡代管资金专户”。 二、账户清理工作情况 1、部门配合，分工合作。财政等四部门制定清理方案， 政府办下发了开展预算单位银行账户清理的专门文件，采 取预算单位自查和财政等部门重点核查相结合，人民银行 提供所有预算单位开设账户的情况，通过单位上报的自查 表与人行提供的情况比对，清查预算单位账户设置情况。 2、单位自查，财政汇总。单位向财政局报送了预算 单位银行账户清理自查表和自查情况文字说明，全市 296 个独立核算单位，自查清理上报账户 234 个。 3、财政部门初步核查。财政国库部门通过对预算单位 自查上报的账户清理情况，与人行提供的各银行设立、撤 销的预算单位账户情况比对，各银行金融机构开设预算单 位银行账户 397 个。经财政局国库科核对，按文件规定确 定保留预算单位银行账户 185 个，应撤销单位银行账户 212 个 4、下达整改通知。财政局国库科针对核实的情况，对 预算单位账户自查上报账户不全的、对不符合规定设立或 超过文件规定保留银行账户的、单位应撤销的账户未撤销 到位的下达整改通知到相关单位，规定预算单位在 11 月 30 日前限期整改到位，逾期未整改到位的将按文件规定进行 处理。 三、取得的成效 1、规范单位账户设置。通过清理，纳入国库集中支付 的单位只有部分单位保留了工会经费账户、社保基金账户、 代管资金账户，少数没有实行国库集中支付的单位只保留 了 1 个基本存款账户，预算单位银行账户数减少 53.4%，无 异地开设账户的现象。乡镇政府只保留 1 个“村财乡代管” 实有资金专户，乡镇财政所没有保留银行账户。 2、精简财政专户。经 XX 年清理整顿后，今年进一步 清理撤并国债转贷资金专户、保障性住房资金专户、社会 保障基金专户由 5 个变更为 3 个，目前保留财政专户 27 个， 符合上级文件对财政专户设置的规定。 3、摸清了全县预算单位的所有银行账户设置情况，账 户管理情况，制度建设情况，为下一步加强完善账户管理 奠定了基础。 四、存在的问题 1、预算单位对银行账户清理工作重视不够，没有在规 定时间上报预算单位银行账户清理情况和文字说明材 料，影响了清理工作的进度。 2、存在不少单位自查上报账户不全，有漏报银行账户 情况，经统计核实单位自查漏报账户 163 个，特别有的单 位对部门内设机构和下属单位及挂靠的临时机构开设的账 户不清楚；有的单位对以前开设的长期不动户、久悬户不 掌握导致漏报情况，预算单位银行账户清理情况表填 写不真规范，错报、缺报表列内容，给清理汇总工作带来 了不便。 3、只有个别单位以正式文件上报了自查文字材料和电 子表格，大多数单位没有自查文字材料和电子报表，为财 政部门汇总工作增加了难度。 4、账户撤销还没到位，部分应撤销的账户还在办理过 程中，没有提供撤销银行账户申请表，有的单位开户行已 撤销账户但未报人民银行撤销。 5、个别银行在账户清理工作中配合不力，单位提交了 销户申请，一直拖着不办，严重影响账户清理工作进度。 五、下一步工作措施 财政等部门将开展进一步核查，不符合规定设置账户 的下发限期整改通知，要求各预算单位在 11 月 30 日前按 规定整改到位。对在规定时间内未完成账户清理工作的预 算单位，该撤销而不撤销的账户将以私设“小金库”处理； 并由市监察局约谈单位主要责任人，财政部门对瞒报漏报 的账户将不录入“财政资金运行账户管理系统”，财政资 金不再拨入到不符合规定的银行账户，确保账户清理工作 符合上级要求并取得实效。同时为加强银行账户后续管理， 财政将建立财政资金运行账户管理系统和账户管理配套政 策，确保财政资金安全运行。