项目效益分析报告

xxx有限公司 XXERP项目 效益分析报告 200X年 11月 XX业务咨询： © XX2008 / Page 2 声明 报告中所做的结论是基于对 xxx有限公司 ERP应用现状、业务数据以及 xxx有限公司 相关业务部门、下属基层单位员工的访谈与讨论所得出的分析与评估 我们假设 xxx有限公司所提供的信息真实地反映了公司 ERP应用的现状，我们不对 xxx有限公司所提供的信息的有效性作保证 © XX2008 / Page 3 议题 xxx有限公司 ERP效益分析项目简介1 xxx有限公司 ERP项目总体效益2 xxx有限公司 ERP项目各模块具体效益体现3 = Activities 任务 = Milestone 里程碑 n 项目准备 沟通 会议 准备启动大会 n 项目启动 召开启动大会 项目范围确定 n 数据收集和分析 访谈 分析 完成初稿 n 交流和修正 初稿交流 完成演示文稿 n 汇报和文档完成 向客户汇报 完成最终报告 项目准备 10.14-10.18 10.19-10.30 11.02-11.06 最终文稿 完成 xxx公司 ERP系统效益分析项目简介项目计划 分析文档 初稿完成 演示文档及 最终报告启动大会和确 定访谈安排 企业资源计划 ERP 服装鞋帽 解决方案 （ AFS） 零售行业 解决方案 （ AFS） 营销系统 科传系统（ pos） 客户关 系管理 （ CRM ） 人力资 源管理 （ HR/EL ） 电子商务 SSL VPN OA 系统 WORK FLOW 动态认证 (RSA) XXBW XXBO/BJ XXPORTAL xxx公司 ERP系统效益分析项目简介 项目范围 © XX2008 / Page 6 xxx公司 ERP系统效益分析项目简介 访谈所及部门 物资管理： 采购部、物流部 生产管理： 生产部 销售管理： 运营管理部 财务管理： 总部财务部、深圳分公司财务部 © XX2008 / Page 7 xxx有限公司 ERP效益分析项目简介1 xxx有限公司 ERP项目总体效益2 xxx有限公司 ERP项目各模块具体效益体现3 2.2 xxx有限公司 ERP项目总体经济效益 2.1 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 议题 © XX2008 / Page 8 xxx有限公司 ERP项目特色 建立企业集成 统一的系统应 用平台 优化、规范企 业业务管理流 程及标准 随企业发展推广 并扩展系统应用 范围及功能 影响、传播 企业文化， 改变、提升 管理理念 全面培养企 业复合型人 才队伍 n 国内 XX行业首家实施 XX的企业 n以先进的企业管理理念、管理手段 及方式推动国内 XX行业发展 © XX2008 / Page 9 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 建立企业集成统一的系统应用平台 n 建立 了 企业集成统一的系统应用平台 业务部门 1 业务部门 2 业务部门 N 业务流程 1 业务流程 2 业务流程 N 多维度报表统计分析 集中的数据信息共享 集成的信息系统平台 流程导向、横向一体化 业务集成 系统集成 信息集成 流程优化 统计分析 决策支持 © XX2008 / Page 10 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 优化、规范企业业务管理流程及标准 n 优化、规范 了 企业业务管理流程及标准 1 业务流程 程序 1 采购需求确定 业务流程 程序 5 采购订单追踪 5 2 3 4 6 7 8 业务流程 程序 2 采购供应源确定 业务流程 程序 3 选择供应商 业务流程 程序 4 采购订单处理 业务流程 程序 6 收货 业务流程 程序 7 发票校验 业务流程 程序 8 结算 业务流程 规范化 n 固化、细化业务 流程各环节和程序 n明确各单位、各 负责人职责范围 n形成企业业务流程 标准和规范 © XX2008 / Page 11 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 随企业发展推广并扩展系统应用范围及功能 n 随企业发展推广扩展系统应用范围及功能 ，提升管理水平 企业发展需求 n 企业处于不同的发展阶段，将拥有不同的管理需求； n 企业的业务规模和范围将随企业的发展不断扩大； n 企业系统建设需要满足企业现阶段业务需求； n 企业系统建设更需要为未来业务扩大或管理需求提升奠定基础。 n ERP系统丰富的功能模块供企业应用；系统背后蕴含的先进管理理念供 企业参考、借鉴； n ERP系统的可扩展性将能够跟随企业未来的发展不断扩展系统应用范围 和功能； n ERP系统的应用使企业以往，以及未来的管理思想成为可能。 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 影响、传播企业文化，改变、提升管理理念 n 影响、传播企业文化，改变、提升管理理念 多部门沟通协作 n 企业内部各单位共同协作、紧 密沟通；部门间、专业间通力 合作 业务流程为导向 n 业务横向集成一体化，打破了 以往各业务部门纵向职能化的 管理模式 企业文化 管理理念 行业先进的管理理念 n 逐步应用行业先进的管理思 路和理念，提高企业整体运 营效能，为实现企业精细化 管理奠定基础。 培养全局意识 n 业务人员放宽视野，纵观 企业业务流程整体链条， 从企业整体角度思考问题 、开展工作 © XX2008 / Page 13 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 全面培养企业复合型人才队伍 企业复合型人才队伍培养 深入理解管理思路和理念， 拓宽视野、提高业务能力 在工作中学习企业业务流程管 理标准和规范 参考、借鉴系统背后蕴含的国内外 先进管理理念和经验 从业务人员转变为掌握行业知 识、懂得系统应用、了解行业 先进管理理念的复合型人才 企业人才队伍建设是实现企业一流 现代化管理的中坚力量 提高企业人才队伍建设水平有 助于提高企业的创新能力 n全面培养企业复合型人才队伍 © XX2008 / Page 14 xxx有限公司 ERP效益分析项目简介1 xxx有限公司 ERP项目总体效益2 xxx有限公司 ERP项目各模块具体效益体现3 2.2 xxx有限公司 ERP项目总体经济效益 2.1 xxx有限公司 ERP项目总体管理效益 议题 投资回报（ ROI)计算假定和基础 驱动源 假定 计算基础和定义 数据来源 折现率 5.94% 银行中长期贷款利率 财务部 员工年综合收入 一线员工，人民币 28800元 中层管理人员，人 民币 72000元 IT部门新增人员， 人民币 108000元 xxx有限公司员工税前年薪企业承担的社会保险部分及福利 电脑信息部 每天工作小时数 8小时 xxx有限公司员工年平均日工作小时数 人力资源部 每年员工工作天数 264 天 12 月 x 22 工作日 (xxx有限公司员工工作天数为 1星期 5天工作日） 人力资源部 效益起初阶段 6个月 我们假定所有模块在实施完成后的 6个月，是学习系统和业务磨合阶段，没有任何收益。 电脑信息部 每年 ERP系统 IT维护 成本 人民币 86.34万 从 2008年始，每年的系统维护成本为 86.34万元 ,包括付给 XX 公司的维护费及新增 IT人员的人工成本 电脑信息部 ROI分析的周期 8年 以后台的 XX ERP系统的生命周期保持一致，从 2007年至2014年 XX 收益开始时间 一期项目于 2008年 3月上线，全公司推广上线是在 2008年 10 月，公司的所有收益从 2009年开始计算，所有当年的收益按 60%计算，从 2010年开始按 100%计算。 XX xxx有限公司 ERP项目投资总成本构成 金额：万元 总金额： 2171万元 xxx有限公司 ERP项目每年投资成本总额 xxx有限公司 ERP项目每年投资成本构成 xxx有限公司 ERP项目投资总收益构成 金额：万元 总金额： 6443万元 xxx有限公司 ERP项目每年收益总额 xxx有限公司 ERP项目每年投资收益构成 © XX2008 / Page 22 投资和持续的成本 净现值 (8年 ): 2929万元 动态计算偿还期 4.21年（包含项目建设期） 内部回报率 39% 总成本 2771万元 总收益 6443万元 投资回报：净现值、内部回报率、 偿还期 总年度收益 xxx有限公司 ERP项目的投资回报 §2007年作为 ERP项目投资回 报分析的基础年 §收益是从 2008年到 2014年 这个区间。 §银行贷款折现率为 5.94%. 单位：万元 单位：万元 计算公式 投资成本各成本之和 投资收益各项收益之和 净现值计算公式： 内部收益率（记作 IRR）的计算公式： 投资回报期总投资成本 /年收益 © XX2008 / Page 24 ERP项目所产生的收益在公司财务上的体现 业务收益 财务影响 (RMB) 影响值 降低运营成本 业务流程运作效率提高带来的改进 营运成本降低带来的改进 人工成本降低带来的改进 -107.4万 -250万 -15.8万 9.34% 21.73% 1.38% 改进 资本运作 资金利用率提高 所带来的改进 利润增加 所带来的改进 +549.4万 227.8万 47.76% 19.8% © XX2008 / Page 25 议题 xxx有限公司 ERP效益分析项目简介1 xxx有限公司 ERP项目总体效益2 xxx有限公司 ERP项目各模块具体效益体现3 © XX2008 / Page 26 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 概览（ 1/9 ） 物料管理 n 业务流程标准化、作业程序规范化 推动公司业务流程标准化及规范化进程；业务流程在系 统中实现了固化和刚性管控，提高了作业程序的规范化。 n 系统管控的采购业务管理 有助于企业降低采购成本、缩短采购订单执行周期、提高 订单交货及时性和准确性，同时也为合理评估供应商提供了 依据；有助于企业各层管理者制定科学、正确的决策 n 集成的系统应用平台 各业务部门应用统一的系统集成平台；帮助企业实现数据的 统一维护与共享，以及各个业务流程间的连续性与统一性； 实现从数据管理、采购管理、项目管理、库存管理到财务管 理的流程化闭环管理模式。 n 便于追踪的系统管理 系统协助记录业务流程各环节的操作和处理；便于日后查询和追踪。 n 业务与财务集成的外协加工流程 帮助企业解决了委外加工费用及材料费用分摊分离的财务操 作，将业务与财务无缝地集成在一起，提高了实时性及准确 性。n 精准透明、实时可控的库存管理 企业收货、发货、退货、调拨、领用借用、货物移动、盘 点等业务操作在 XX系统中按照业务流程标准进行，一方面信 息准确性得到了保证，另一方面数据的实时更新和共享也避 免了以往 “ 信息孤岛 ” 的现象发生 n 实时、准确的报表统计与分析 数据准确性、透明度、及时性有了显著的提高；及时、准确 的报表统计也为企业管理者提供了高质量的决策依据 © XX2008 / Page 27 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 2/9 ） n 企业业务流程标准化、规 范化程度较低； n 业务处理过程中的例外处 理、人为干预等非标准操 作造成后续业务流程的复 杂性 n 将业务流程以系统的方式固化、从 而实现了企业业务流程规范化，管 理线条更为清晰； n 管理流程和各个环节更为清晰透明 、权责分明。 业务流程标准化、作业程序规范化 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 系统刚性管控 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 28 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 3/9 ） n 财务、生产、物流、营销 各单位部门采用不同的系 统进行分散管理； n 由于多系统的存在和各自 孤立，业务流程无法实现 全面集成 n 数据管理、采购业务、生产管理、 仓库物流管理业务、财务等数据及 业务流程在 ERP的统一平台上集成 和共享，提高了业务部门间的信息 透明度和共享程度，避免了 “信息 孤岛 ”及 “经验依赖 ”的状况； n XX系统的应用实现了企业级别的 数据共享以及业务流程的高度集成 ，在很大程度上帮助企业提高了采 购效率，降低了库存，提高了企业 整体供应链管理水平，同时为企业 管理者提供了决策依据。 集成的系统应用平台 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 29 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 4/9 ） n 物料管理分散在企业各个 不同的信息系统中，编码 分散，未实现企业级集中 的物料数据管理 n 通过 XXAFS系统与 Retail系统的使 用和连接，企业实现了生产性物料 、成品等物料数据的集中管理和维 护，一方面整合了企业以往分散在 各个系统中的物料信息，大量减少 了企业冗余数据；另一方面也为企 业各个部门单位提供了统一的数据 源，提高了信息共享程度和透明度 。 集中式物料管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 © XX2008 / Page 30 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 5/9 ） n 采购价格历史记录难以追 踪。 n 采购订单状态依靠手工统 计 n 总部向各子公司、门店配 货时手工创建调拨单 §采购价格在系统中保存，便于查询 ，以便指导采购时点，降低采购成 本。 n 采购订单在系统中维护，并可实时 查询统计采购订单状态，同时通过 与收货操作的连接，保证了收货数 量、金额的准确性； n 采购订单的执行由系统记录、跟踪 、交货及时和准确性在系统中体现 。 n 总部利用 XX分配表进行采购及分 销，调拨单自动生成，帮助企业提 高了分销效率与处理速度。 系统管控的采购业务管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 31 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 6/9 ） §XX系统上线前，以手工 的方式管理外协订单的发 料、退换和残损等情况， 难以及时查询发料及订单 情况，造成订单混乱，带 来损失； n 外协加工采购订单在追加 材料的情况下管理模糊， 不易查看数量与金额，财 务后续操作复杂。 §外协加工的发料量、加工费在系统 中明确、清晰地确定，可准确反映 加工供应商、发料量、加工费，同 时及时准确地更新财务凭证和信息 ； §物料管理、采购管理、生产管理与 财务管理无缝集成，实现了物流、 采购、生产与财务的实时联动和更 新，提高了外协加工业务流程的规 范化水平和业务处理效率，同时也 便于追踪和查询； §向供应商的发料及扣料情况在系统 中得以体现，减少了人为手工记录 的工作量。 业务与财务集成的外协加工流程 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 32 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 7/9 ） §收货流程缺乏规范性； n 物料调拨在系统中的管 控缺乏准确性和实时性 ； n 退货后续处理不完善； n XX上线前库存出库采 取手工单据的方式记录 ； n 成本中心领用及展销借 料凭借手工方式记录； n 系统中库存数据不准确 ，造成盘点数据、盘点 结果无法准确统计 § 通过系统管控，提高了企业仓库管理、 收货入库的规范化； § 物流业务与财务处理实时联动，仓库收 货效率得到显著提高； § 便于实时掌握库存调拨情况与状态，有 助于企业按照库存状况作出及时的响应 和调整，提高了库存管理水平； § 实现了自开发条码扫描软件与 XXERP 系统的连接，在极大程度上提升了企业 仓库管理能力和效率； § 领用、借用在系统中记录领用单位、借 用单位、数量及相关人员，实现了库存 的精准化管理； § 提高了盘点的精准程度、处理效率，降 低了损耗率，帮助企业实现了清晰、透 明、可控的库存管理 精准透明、实时可控的库存管理 ERP系统上线后的改善与提高ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 33 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 8/9 ） §XX系统上线前，报表统 计以手工操作为主，依靠 子公司店铺员工进行手工 统计，总部人员进行手工 汇总，一方面报表统计时 间上滞后，另一方面报表 准确性难以保证。 §XX系统的数据集成与共享为企业 用户提供了及时、全面、准确的信 息查询与统计依据，相比系统上线 前，数据准确性、透明度及及时性 有了很大提高； §系统报表统计功能在极大程度上降 低了以往手工统计汇总信息的巨大 工作量，节省了人力成本； §为企业各级管理人员的决策制定提 供了灵活可靠的依据。 实时、准确的报表统计与分析 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 34 xxx有限公司物料管理（ MM)管理效益分析 详细（ 9/9 ） §业务流程没有得以固化和 标准化，例外处理、人为 干预的情况经常发生，缺 乏规范性且难以追踪。 §业务流程在系统中固化、标准化， 业务流程相关操作记录、单据在系 统中保存可查，一方面提高了工作 的规范性，另一方面也便于后续查 询和追踪。 便于追踪的系统管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 35 xxx有限公司物料管理（ MM）经济效益分析（ 1/5) ERP实施后，数据信息共享，物流部完成库存积压报表工作效率提高，由此产生的成本节省为 3.5万元每年 ERP实施后，数据信息共享 ,盘点表等报表完成工作效率提高，由此产生的成本节省为 0.3万元每年 绩效面 量化效益 数据共享，报表统计 效率提高 物流部需要每月做一次库存积压报表，在实施 ERP之前，仓库需要 35个工作人员平 均工化 6个小时去盘点，然后由一个工作人员平均花 2.5小时统计相关数据，然后形 成报表。 XX实施之后，所有数据有统一的平台，数据信息共享，统计报表工效率提 高，完成这个报表平均需要一个人工作 0.5小时。此报表每个月统计一次。由此带 来的节省为 34619元每年。 数据共享，报表统计 效率提高 物流部每月需要进行盘点，在实施 ERP之前，盘点之后，需要一个人平均花 1.5小时 进行汇总，盘点表才能生成。库存周转表、出库记录表、退货记录表每张报表需要 平均 2人，花 4小时完成。在实施 ERP之后，由于数据有统一的平台，数据信息共享 统计报表效率提高，盘点表需要 1个人平均花 1.5小时完成。库存周转表、出库记录 表、退货记录表每张报表平均需要 1个人花 1.5小时完成。这些报表每个月统计一次 。由此带来的节省为 2945元每年。 © XX2008 / Page 36 xxx有限公司物料管理（ MM）经济效益分析（ 2/5) ERP实施后，出库扫描系统与 ERP集成，工作效率提高，人工成本降低，由此产生的成本节省为 8.6万元每年 ERP实施后，退货业务记录在系统中完整、准确，退货损失减少，由此产生的成本节省为 80万元每年 绩效面 量化效益 业务流程优化，工 作效率提高人工成 本降低 ERP实施前，仓库出货业务中，捡货业务完全靠人工完成。 ERP实施后，扫描系统与 ERP的集成，让出货业务工作效率提高，并因此减少了 3个复核人员。由此带来的成 本节省为 86400元每年。 业务流程优化，运 营成本降低 ERP实施前，由于加盟商及公司在退货业务中，主要以手工记录为主，由于人员更替 、业务熟练程度不同，以及第三方物流等原因，常有加盟商与公司对某些退货业务 的款项等发生争议，保守估计退货差错率为 20， ERP实施后，梳理退货业务流程， 并且每一笔退货业务在系统中都有详细记录，退货业务几乎没有差错。年平均退货 金额为 400万元。由此带来的运营成本降低为 80万元。 © XX2008 / Page 37 xxx有限公司物料管理（ MM）经济效益分析（ 3/5) ERP实施后，调拨业务在 ERP系统中记录完整准确，调拨损失减少，由此产生的成本节省为 150万元每年 ERP实施后，委外加工业务的物料数据记录完整准确，统计报表效率提高，由此产生的成本节省为 4.6万元每年 绩效面 量化效益 业务流程优化，运营 成本降低 ERP实施前，由于调拨业务不能在系统中做到完全对应，因此会出现同一笔调拨 业务双方记录不一致的情况，因此给公司带来损失。 ERP实施后，调拨业务在系 统中记录完整，信息可追溯，很少发生错误，即使发生错误，也比较容易发现 并纠正，因而减少由此带来的损失。年平均调拨金额为 1000万元，调拨错误由 20下降到约 5。由此带来的运营成本节省为 150万元每年。 数据共享，报表统计 效率提高 ERP实施前，每周完成一次物料在途统计表，需要 4个小时，共有 7个采购员。 ERP实施以后，由于数据集中统一，收集整理便捷，完成这张报表需要 20分钟。 由此带来的成本节省为 45500元每年。 © XX2008 / Page 38 xxx有限公司物料管理（ MM）经济效益分析（ 4/5) ERP实施后，采购员完成盘点报表等各类报表工作效率提高，由此产生的成本节省为 0.6万元每年 ERP实施后，部分采购员核对发票与收货票的工作效率提高，由此产生的成本节省为 0.2万元每年 绩效面 量化效益 数据共享，报表统计 效率提高 ERP实施前，采购员每月完成一次坯布盘点表，每个人各平均需要 2.5个小时， 共有 7个采购员。 ERP实施后，由于数据集中统一，收集整理便捷，报表统计效 率提高，每个采购员完成这张报表每个人平均需要 20分钟。由此带来的成本节 省为 6205元每年。 工作效率提高 ERP实施前，每个采购员需要核对发票与收货票，负责辅料采购业务和委外加工 业务的工作人员，平均每个人花在这方面的工作时间由每天的 3小时， ERP实施 以后，信息在系统中有较完整的记录，查询更方便快捷，帮助工作人员提高工 作效率，核票的时间减少到 1.5时，共有 4个相关业务人员，由此带来的成本节 省为 2455元每年。 © XX2008 / Page 39 xxx有限公司物料管理（ MM）经济效益分析（ 5/5) ERP实施后，委外加工业务中手工记录工作不需要再做，工作效率提高，由此产生的成本节省为 0.7万元每年 绩效面 量化效益 委外加工原材料信息 手工记录 委外加工业务中可多次向供应商发料，在 ERP实施前，采购员每次发料时，都需 要手工记录向供应商发放的物料数量，再次发料时，手工计算需要发料的数量 ，这些工作的工作量为每个人每个月平均 8个小时。 ERP实施以后，系统可以直 接中数据记录完善，可以直接显示总共应发物料总量、已经发的物料数量、还 剩多少物料没有发等信息，采购员以前手工记录及计算的工作就不需要再做了 ，共有 2个相关业务人员。由此带来的成本节省为 6545元每年。 © XX2008 / Page 40 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 概览（ 1/8) 生产管理 n 业务流程标准化、规范化 推动公司业务流程标准化及规范化进程；业务流程在系 统中实现了固化和刚性管控，提高了作业程序的规范化。 n 集中细化的基础数据管理 XX系统的应用改变了企业以往的基础数据管理和维护方式， 实现了有效数据在企业内各个相关部门间的实时传递和共享 ，保证了信息的及时性和准确性，帮助企业避免了生产偏差 ，规避了风险和损失，保证了企业生产管理的质量和水平 n 集成的系统应用平台 XX系统协助企业实现了 BOM及工艺路线设定、生产管理、物 料管理、采购管理、财务管理、销售管理等业务流程在统一 的平台上进行，改变了以往生产、物流、财务独立分离管理 的模式，提高了企业内部的数据信息的统一维护及共享程度 n 便于追踪的系统管理 系统协助记录业务流程各环节的操作和处理；便于日后查询和追踪。 n 精益化的生产管理与监控 n XX系统的应用为企业提供了从 BOM创建、工艺路线设计、生 产成本估算、生产期间报工，到生产结束成品入库、生产成 本归集这一连贯生产业务链条的整体融合与高度集成n 生产进度实时可控的报工管理 XX系统上线后，企业生产部门能够在各工序生产完毕后， 通过系统录入实际产量，便于相关部门负责人及时了解此生 产订单在各工序上的进度和完成情况，提高了生产进度的信 息共享程度和透明度，同时也有助于监控生产过程，做出及 时的响应和调整。 n 实时、准确的报表统计与分析 XX系统的应用在很大程度上提高了企业制定计划、执行计划 、期间监控、快速调整等企业综合业务能力。 © XX2008 / Page 41 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 2/8) n 企业业务流程标准化、规 范化程度较低； n 业务处理过程中员工需要 凭借经验开展工作，做出 相应处理。 n 将企业生产计划及生产流程以系统 的方式进行固化，一方面避免了依 靠经验开展工作的局限性，另一方 面也推动了企业业务流程的标准化 、规范化进程； n 通过流程的整合，明确了各业务部 门之间的管理职责划分，确保监控 工作的有效性。 业务流程标准化、规范化 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 系统刚性管控 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 42 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 3/8) n XX系统上线前，生产系 统采用 Eone，物料管理 系统采用 NC，系统间相 互独立、分散，缺少集成 的系统应用平台。 n XX系统的高度集成性实现了 BOM 及工艺路线设定、生产管理、物料 管理、采购管理、财务管理等业务 流程在统一的平台上进行，业务数 据在企业各个职能部门间实时共享 和传递，提高了企业内部的信息透 明度和共享程度，避免了 “信息孤 岛 ”的状况； n 统一的系统应用平台为企业各级人 员提供了准确、实时的数据与信息 ，便于企业各级人员作出快速响应 、制定决策。 ERP系统建设 与应用 集成的系统应用平台 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 43 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 4/8) §XX系统上线前，企业的 基础数据分散在多个独立 的系统中分散管理，容易 造成物料使用错误的情况 发生； n 以手工的方式记录 BOM 及工艺路线； n 工艺路线以传真的方式发 布，时间上滞后，且难以 控制版本更新，容易造成 工艺偏差，给企业带来损 失。 §对物料进行了细化管理，从风格、 特色、档次等多角度对物料进行维 护，为企业产品规划提供了基础数 据支持； n 工艺路线及 BOM清单通过系统上 传，可查看文字描述、表格及图片 ，且通过系统在多部门间实时传递 和共享，提高了信息的及时性和准 确性； n 版本的有效期控制保证了工艺路线 使用的有效性，系统中的过期版本 自动失效，这帮助企业避免了生产 偏差，规避了风险和损失； n 工艺路线变更在系统中可查询变更 记录，便于后续追踪 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 集中细化的基础数据管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 © XX2008 / Page 44 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 5/8) §XX系统上线前，生产订 单的工序安排、工时计划 依靠经验设定； n XX系统上线前，生产管 理与物料管理、采购管理 尚未实现集成； n XX系统上线前，以手工 的方式，凭借经验对生产 成本进行估算。 §XX系统上线后，以固定提前期（周 期）计算开工、完工时间； n 另一方面帮助企业建立了标准化的 生产流程和工序，避免了对于经验 的依赖，提高了企业生产管理水平 ； n 通过生产订单的执行，集成了材料 、工时成本的收集，为成本核算提 供数据基础； n 各工序工价在 XX系统中维护，通过 IE工程数据库与 XX系统的接口，在 XX系统中自动计算生产成本，减少 了人为的手工计算，同时也提高了 生产成本估算的准确性 。 ERP系统建设 与应用 精益化的生产管理与监控 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 45 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 6/8) n XX系统上线前，生产系 统不支持生产过程中的报 工管理，只有在完成时进 行成品入库操作，通过线 下电话或 excel表的方式 分享生产过程信息。 n XX系统上线后，各工序生产完毕 后将实际产量录入系统，可供相关 部门及时查询到特定时点的生产状 况，了解此生产订单在各工序上的 进度，提高了企业对于生产过程的 监控能力，有助于企业及时发现问 题，作出调整，以保证生产正常、 高效的进行。 ERP系统建设 与应用 生产进度实时可控的报工管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 46 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 7/8) n XX系统上线前，生产系统 与物料管理系统各自独立 ，需要人工导出数据进行 编码转换和统计分析； n POS销售数据需要通过手 工汇总获得，工作量繁重 ； n 报表统计时间上滞后，较 难支持决策制定。 §XX系统的数据集成与共享为企业 用户提供了及时、全面、准确的信 息查询与统计依据，相比系统上线 前，数据准确性、透明度及及时性 有了很大提高 ； n 实现了企业对于复杂报表及统计分 析的需求，体现了报表在市场分析 、库存调整、策略调整方面的价值 ，从而指导采购及生产活动，间接 地缩短了采购周期、降低了采购成 本、生产成本、提高了资金周转率 ； n 而且为企业计划管理人员的决策制 定提供了灵活可靠的依据，提高了 计划准确率。 ERP系统建设 与应用 实时、准确的报表统计与分析 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 47 xxx有限公司生产管理（ PP）管理效益分析 详细（ 8/8) n 业务流程例外处理、信息 修改缺乏规范性和有效的 控制，例如工艺路线的改 变，不便于追踪。 n 规范了业务流程标准、信息修改在 系统中记录、可控，提高了工作规 范性，便于后续查询和追踪。 系统刚性管控 便于追踪的系统管理 ERP系统上线后的改善与提高ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 48 xxx有限公司生产管理（ PP）经济效益分析（ 1/2) ERP实施后，可以对材料库存数据进行分析，减少积压库存，由此带来的投资收益为 83.8万元每年 ERP实施后，工艺路线在系统中固化，计划工作人员效率提高，由此产生的成本节省为 7.2万元每年 绩效面 量化效益 业务流程优化，库存 结构合理，资金利用 率提高 ERP实施前，由于无法对提供准确的库存数据，也无法对材料的库存结构进行分析 ， ERP上线后，系统可以提供准确的库存数据，因此也可以进行一些有针对性的分 析。就材料的积压库存占比，由于没有上线前的数据，假设 2009年 1月分的数据为 上线前的数据，积压库存占比为 23.2%，到 2009年 10月，库存积压占比降低到 15.8% ，年平均库存金额为 5661.4万元，年平均周转 2次，净利润率为 10。由此 带来的 投资收益为 838287元每年。 业务流程优化，工作 效率提高 ,人工成本降 低 ERP实施后，工艺路线在系统中固化，计划人员可以在系统中了解更多数据，手工 操作大大减少，由此也提高了计划人员的工作效率，产品计划人员由 4人减少到 3人 ，由此带来的成本节省为 72000元每年。 © XX2008 / Page 49 xxx有限公司生产管理（ PP）经济效益分析（ 2/2) ERP实施后，数据信息共享且全面，生产线完成各类报表工作效率提高，由此产生的成本节省为 3.2万元每年 ERP实施后，数据信息共享且全面，计划部门完成各类报表工作效率提高，由此产生的成本节省为 2.7万元每年 绩效面 量化效益 数据共享，报表统计 效率提高 完成生产线的报表如生产订单 BOM变更统计表等约 30张报表，现在只需要 1个人 花 1小时的时间，保守估计以前至少每个月需要 1个人花 10天的时间，由此带来 的成本节省为 32318元每年。 数据共享，报表统计 效率提高 计划部门统计完成下列报表的工作效率提高： 1.计划部门每天需要完成的库存报表，由以前的 1.5小时缩短到 15分钟。 2.每周需要完成的计划准确率等 2张报表，由以前的 1个人工作 2小时缩短到 1个 人工作 15分钟。 3.每月需要完成的出库分析表等 6张报表，由原来的 1个人工作 2天时间缩短到 1 个人工作 2小时。 4.每季度需要完成的各类报表，也分别由原来的 1个人平均工作 2天时间缩短到 1 个人工作 2小 时。 5.每年度需要完成的各类报表，由原来的 1个人平均工作 2天时间缩短到 1个人工 作 2小 时。 由此带来的成本节省为 26966元每年。 © XX2008 / Page 50 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 概览（ 1/7) 销售与分销管理 n 集成的系统应用平台 XXERP系统将数据管理、分销管理、采购管理、物流管理、 财务管理等企业各个业务流程集成在统一的系统应用平台上 ，同时实现了 POS系统与 XX系统的连接，在极大程度上提高 了企业各部门业务人员对于信息的共享程度和利用水平。 n 集中、细化的基础数据管理 XX系统的应用改善了企业级基础数据管理水平，实现了按照 商品特性、所处生命周期阶段、风格、工艺等属性对商品进 行细分，能够帮助企业各层管理者进行多层次、多维度的分 析与统计，从而协助企业优化了品类规划策略及管理水平。 n 实时、准确的报表统计与分析 XX系统的应用使企业各个业务部门获得了统一的、真实的、及时的销售数据及信息；销售期间的数据及时反馈在 XX系统中，使 企业相关负责人及时调整销售策略、库存结构以适应市场变化成为了可能，并为企业销售计划管理人员及各层管理者的决策制 定提供了灵活、可靠的依据，提高了计划准确率和可靠性。 n 精准的销售分析及库存结构调整 XX系统的应用从根本上改变了以往总部及子公司难以获得各 店铺实时库存信息及销售、促销数据的状况； xxx实现了通 过销售数据分析，从而快速识别畅销品和滞销品，并为畅销 品提前安排储备及生产工作，为滞销品制定销售策略，最终 实现销售利润的最大化，提高了企业的市场反映能力。 n 系统记录、管控的销售合同（销售订单）管理 XX系统的应用为企业提供了系统化的销售合同管理方式， 各加盟商的订货情况直接在系统中以销售合同，即销售订单 ，的形式统一记录，系统自动统计各新花的需求情况，这在 根本上替代了以往员工手工统计汇总的工作量，缩短了新花 上市的准备时间。 © XX2008 / Page 51 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 2/7) nPOS与分销系统缺乏 有效的接口， POS销 售数据需要进行手工 统计清点。 nXX系统的应用实现了数据管 理、分销管理、采购业务、 物流管理、财务管理等数据 及业务流程在 ERP的统一平 台上集成和共享，同时实现 了 POS系统与 XX系统的接口 ，销售数据直接上传反映在 XX系统中，提高了信息共享 的速度与程度，是企业管理 者制定正确、有效决策的基 础。 ERP系统建设 与应用 集成的系统应用平台 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 52 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 3/7) n 商品数据的属性、特点等 信息维护不全面； n 商品价格维护层级单一， 无法同时维护渠道价与门 店价； n 客户主数据的相关信息维 护不全。 §细化了对于商品的分类以及对商 品特点、属性的划分； n 通过维护商品生命周期所处阶段 的标识，帮助企业进行多层次、 多维度的深入分析，从而制定出 有针对性的策略，提高了企业的 商品品类规划和管理水平； n 对客户进行了更为细致的划分， 识别出了企业的重点客户； n XX标准合作伙伴功能为客户及相 关订单管理提供了灵活性，例如 送达方可在系统中维护，自动带 入送货单，而无需手工记录，提 高了工作的严谨性和准确性，同 时也有助于提升客户服务水平。 业务流程梳理与优化 集中、细化的基础数据管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 © XX2008 / Page 53 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 4/7) n 无法查询和控制加盟商退 货的数量与状态，时常发 生实物退回，但物料帐没 有更新等情况，为退货管 理带来了不便。 n 退货单据在系统中维护和记录，经 过客户确认后，依照打印的系统单 据在物流公司提货，可及时查看退 货单与退货实物是否相符，避免公 司损失； n 退回货品状态清晰可查，便于企业 库存管理者和使用者实时了解可用 库存、质检库存的准确信息，为进 一步库存利用和调整提供了决策依 据。 ERP系统建设 与应用 清晰透明、便于追踪的退货管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 54 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 5/7) n XX系统上线前，公司商务 部需要对加盟商在订货会 上确定的订货清单进行手 工统计汇总，以确定各个 新品的需求数量和情况， 耗费大量人员和工作时间 ； n 销售折扣手工计算。 n XX系统上线后，公司商务部将各 个加盟商的订货情况以销售合同（ 销售订单）的形式在系统中统一记 录，由此，系统自动统计对于各个 新品的需求数量和情况，在很大程 度上降低了员工的手工工作量和工 作时间，同时也提高了准确性和工 作效率，缩短了新品上市的准备时 间； n 销售折扣在系统中维护，录入销售 合同（销售订单）的同时系统自动 带出销售折扣，简化了销售订单管 理的处理流程，提升了管理水平以 及可追踪性。 ERP系统建设 与应用 系统记录、管控的销售合同（销售订单）管理 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 55 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 6/7) n XX系统上线前，企业缺乏 有效的信息技术支持，无 法准确的获得各店铺的实 时库存信息及销售、促销 信息；促销期间无法进行 监控与分析； n 难以识别畅销品及滞销品 ，无法做出相应对策。 n XX系统上线后，库存信息在系统 中及时反映，方便查询与报表统计 ；店铺的销售数据也通过 POS与 XX系统的接口及时获得，实现了 企业针对销售数据和库存信息，在 促销期间对毛利进行监控，从而及 时调整销售策略与库存结构； n 可通过销售数据快速识别畅销品和 滞销品，并为畅销品提前安排储备 及生产工作，为滞销品制定销售策 略，最终实现销售利润的最大化。ERP系统建设 与应用 精准的销售分析及库存结构调整 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 56 xxx有限公司 销售与分销 (SD) 管理效益分析 详细（ 7/7) n XX系统上线前，报表统 计以手工操作为主，依靠 子公司店铺员工进行手工 统计，总部人员进行手工 汇总，一方面报表统计时 间上滞后，准确性难以保 证，另一方面报表统计的 维度和深度也有较大的局 限性。 n XX系统的上线为企业报表统计提 供了统一的数据源与先进的技术手 段，使企业复杂报表统计需求成为 了可能； n XX系统的数据集成与共享为企业 用户提供了及时、全面、准确的信 息查询与统计依据，相比系统上线 前，数据准确性、透明度及及时性 有了很大提高； n 为企业销售计划管理人员的决策制 定提供了灵活、可靠的依据，提高 了计划准确率和可靠性。 ERP系统建设 与应用 实时、准确的报表统计与分析 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 57 xxx有限公司分销管理（ SD）经济效益分析（ 1/3) ERP实施后，可以对成品库存数据进行分析，减少积压库存，由此带来的投资收益为 465.6万元每年 ERP实施后，生产部门通过分析报表，生产更加合理，商品缺货率降低，由此带来的投资收益为 22.8万元每年 绩效面 量化效益 业务流程优化，库存 结构合理，资金利用 率提高 ERP实施前，由于无法对提供准确的库存数据，也无法对成品的库存结构进行分析 ， ERP上线后，系统可以提供准确的库存数据，因此也可以进行一些有针对性的分 析。就成品的积压库存占比，由于没有上线前的数据，假设 2009年 2月份的数据为 上线前的数据，积压库存占比为 32.51%，到 2009年 10月，库存积压占比降低到 7.02%，成品年平均库存金额为 9133万元，年平均库存金额为 9133万元，年平均周 转 2次。由此带来的成本节省为 4656003元每年。 业务流程优化，销售 机会增加，利润增加 ERP实施前，旺季缺货率平均 1850万， ERP实施后，由于可以实现对商品的库存进行 分析，生产部门可以对畅销商品提前安排生产，商品的缺货率大大降低，变为现在 的平均 711万。如果净利润率按 10，一年周转 2次计算，由此带来的新增利润为 2278000元每年。 © XX2008 / Page 58 xxx有限公司分销管理（ SD）经济效益分析（ 2/3) ERP实施后，录入订货合同时，可以在 ERP系统查询相关信息，工作效率提高，带来的成本节省为 0.9万元每年 ERP实施后，数据信息共享且完整，毛利率报表统计效率提高，由此带来的成本节省为 2.6万元每年 绩效面 量化效益 业务流程优化，工作 效率提高 订货会结束后，在系统中录入订购合同， ERP实施前，需要工作人员查询每一份订 单后，再录入，平均每张订单耗时 30分钟，现在录入时，可以在 ERP系统中直接查 询 商品信息，录入每一张订单平均需要 10分钟，加盟商约 400家 ,一年两次订货会。 由此带来的成本节省为 9091元每年。 数据共享，报表统计 效率提高 现在的业务是半个月查询所有门店的毛利率，一般需要 30分钟的时间。以前如果要 查询毛利率，需要到财务部门了解，财务部门统计每个店的毛利率需要 1个人花 30 分钟统计完成，共有 77家门店。由此带来的成本节省为 26250元每年。 © XX2008 / Page 59 xxx有限公司分销管理（ SD）经济效益分析（ 3/3) ERP实施后，数据信息共享且完整，促销毛利率的统计效率提高，由此带来的成本节省为 2.4万元每年 绩效面 量化效益 数据共享，报表统 计效率提高 促销毛利率的查询， ERP实施前，如果想查询到当天营业结束后每个店的促销毛利率 ，需要请 IT部门的人进行统计，统计一家店的毛利率需要一个人花 30分钟时间，现 在只需要花 5分钟时间就可以查询到所有门店的毛利率了。一般每年每个门店平均进 行 2次促销，每次促销的时间平均为 11天，由此带来的成本节省为 24063元每年。 © XX2008 / Page 60 xxx有限公司财务管理（ FI/CO)管理效益分析 概览（ 1/8） 财务管理 n 标准化、规范化的业务管理流程 XXERP系统的上线在很大程度上，协助企业推动了业务管理 流程的标准化和规范化进程，通过系统的支持，业务过程中 的各个流程和环节在系统中实现了固化和细化，明确了各部 门以及部门内各单位的负责范围和相关负责人的职责范围 n 与业务系统高度集成的会计核算管控 XX系统的上线成功推动了企业整体系统化会计核算及控制 体系的建立；有效的帮助企业降低了生产及营运成本，使总 部核算的规范性和严谨性得以增强，加大了监控力度。 n 集成、统一的业务流程信息平台 XXERP系统的应用从根本上打破了企业以往各部门、子公司 、加盟商在业务流程管理及信息系统使用上相互独立、割裂 的状况；通过业务、财务流程的一体化，加强了财务管理部 门与其他业务部门，包括物料管理、采购管理、生产管理、 销售与分销管理等在内的多个部门间的业务信息横向联系和 实时共享。 n 清晰明确的生产成本归集 ERP系统上线后，生产成本及费用在生产订单中自动体现和 归集，财务部门通过系统查询和汇总，对生产成本进行管控 ，减少了企业财务管理人员大量的手工操作；将工作重心转 向对生产成本的控制、对成本差异的分析以及超常成本分析 等管理方面上。 n 系统管控的销售收入管理 POS销售收入通过标准接口上传 XX系统，提高了销售收入及时 反映的速度和及时性，为销售期间的快速市场反映提供了依 据，另一方面，也帮助减轻了财务人员的工作量，提高了工 作效率，同时也使财务管理人员将工作关注重点转移至销售 收入的回款监控上，提升了企业的财务管理水平。 n 实时、准确的报表统计与分析 业务操作处理实时更新财务凭证，实现了企业各个业务流程与 财务处理的高度集成，为企业财务管理人员提供了及时、全 面、准确的信息查询与统计依据， © XX2008 / Page 61 xxx有限公司财务管理（ FI/CO)管理效益分析 详细（ 2/8） n 企业业务流程缺乏标准化 管理； n 企业子公司、加盟商众多 ，且地理分布较为广泛， 由于缺乏有效的信息系统 支持，网络控制力度较弱 。 n 将企业各个业务流程以系统的方式 固化、细化；各子公司、加盟商遵 循标准流程开展业务，信息在系统 中实时共享，实现了总部对企业各 个业务环节的监控与管理，加强了 控制力度； n 会计科目的使用更为标准、规范， 在系统记录凭证中发现问题可及时 解决；企业财务会计工作的规范性 得以加强。 标准化、规范化的业务管理流程 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 62 xxx有限公司财务管理（ FI/CO)管理效益分析 详细（ 3/8） n 财务管理与生产管理、采 购管理、物流管理、营销 管理等业务流程没有系统 化关联； n 信息管理系统相互独立、 割裂。 n 业务、财务流程在统一的信息平台 上实现一体化； n 财务管理与物料管理、生产管理、 采购管理、销售管理等多个部门的 业务流程信息横向联系并实时共享 ； n 提高了数据的准确性与及时性，为 实现企业未来管理水平标准化、规 范化、集约化、精细化的发展方向 奠定了基础。 集成、统一的业务流程信息平台 ERP系统上线后的改善与提高 ERP系统上线前存在的问题 ERP系统建设 与应用 业务流程梳理与优化 © XX2008 / Page 63 xxx有限公司财务管理（ FI/CO)管理效益分析 详细（ 4/8） n 业务系统与财务系统各自 独立； n 总部对子公司的会计凭证 审核通常在系统外进行， 耗费大量人力及差旅时间 与精力，管控时间上滞后 。 n XX系统的上线成功推动了企业整 体成本费用控制体系的建立，有效 的帮助企业降低了生产及营运成本 ，明确了各业务部门之间的管理职 责划分，确保了监控工作