[硕士论文精品]我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析

中文摘要中文摘要随着我国高等教育收费制度改革的深化，贫困生交不起学费、上学困难的问题也日益突出。为此，我国自1999年开始实行国家助学贷款制度，至今已进行了多次改革，逐步完善了我国的国家助学贷款制度。国家助学贷款是一项造福社会和贫困学子的公益事业，其意义的重大毋庸置疑。然而，国家助学贷款制度在帮助了大量经济困难学生完成学业的同时，其还贷率过低的现象也成为困扰助学贷款制度可持续发展的一大难题。本文的研究主要围绕如何提高我国国家助学贷款还贷率展开。首先，本文对实施国家助学贷款制度的理论基础迸行了说明，然后概述了我国国家助学贷款政策的演变过程以及当前助学贷款还贷率低的现状，提出提高助学贷款还贷率对我国高等教育的健康发展具有至关重要的意义。随后，本文从经济学的角度出发，分析了贷款学生的行为，从学生效用最大化的角度入手，建立了贷款学生还贷与否的跨时期选择模型，推导出了影响学生助学贷款还贷率的几个因素，包括1贷款学生的当前收入与预期收入；2银行对违约学生的惩罚程度及惩罚成本；3学生进行再投资的预期收益率。并分别对这三个因素与贷款学生实际偿还助学贷款之间的相关关系进行了讨论，指出当前我国助学贷款还贷率低的原因主要有1我国助学贷款偿还方式、期限不合理，学生偿还压力太大；2对违约学生的惩罚力度小，机制不完善；3高校对学生的贷款组织工作不力，学生对违约后果不够了解。接着，本文又对国际上实施助学贷款成功的美国、加拿大和韩国等三个国家的助学贷款政策特点进行了比较，总结了对提高我国助学贷款还贷率具有参考价值的经验。最后，论文提出了若干旨在提高国家助学贷款还贷率的具体对策建议，包括根据我国学生收入变化规律设计贷款偿还方式、设立专门的助学贷款贷前贷后辅助机构、建立切实可行严厉的违约惩罚机制等。我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析本文的创新之处在于，从经济学的角度出发，建立了贷款学生还贷与否的跨时期选择模型，并最终推导出了影响学生助学贷款还贷率的因素，进而对提高国家助学贷款还贷率提出了具有针对性的建议。关键词国家助学贷款；低还贷率；跨时期选择2WITHTHEDEEPENINGOFTHEREFORMOFCHINASHIGHEREDUCATIONALPAYMENTSYSTEM，INDIGENTSTUDENTSARECONFRONTEDWITHALLOBVIOUSPROBLEMTHATTHEYARENOTABLETOPAYFORTHEIRTUITIONACCORDINGLY,THEGOVERNMENTHASIMPLEMENTEDANATIONALLOANSYSTEMFORSTUDENTSSINCE1999THEREISNODOUBTABOUTTHEIMPORTANTMEANINGOFTHESTATESTUDYAIDEDLOANWHICHISAGOODCAUSETOBENEFITTHECOMMUNITYANDPOORSTUDENTSMEANWHILE，HOWEVELITHASBECOMEASERIOUSPROBLEMTHATTHELOWRATEOFREPAYMENTTENDSTOBEADETRIMENTTOTHELOANSYSTEMTHEPAPERFIRSTLYINTRODUCESTHETHEORYBASISOFSTUDENTLOAN，ANALYZESTHESTATUSOFSTATESTUDYAIDEDLOANSYSTEMINCHINA,GENERALIZESTHEEVOLVEMENTOFCHINESESTATESTUDYAIDEDLOANSYSTEM,DISCUSSESTHEACTUALITYOFLOWRATEOFREPAYMENT，ANDADVOCATESTHATTHERATEOFREPAYMENTPLAYSANIMPORTANTPARTINTHEDEVELOPMENTOFHIGHEREDUCATIONSECONDLY,ANALYZINGTHEBORROWINGSTUDENTSBEHAVIOR,STARTINGFROMTHEMAXIMIZATIONOFSTUDENTSUSE，ESTABLISHINGTHEINTERTEMPORALCHOICEMODELONBORROWINGSTUDENTSREPAYORNOTFROMTHEVIEWOFECONOMICS，THEAUTHORTRIESTOFINDOUTTHEREASONSOFLOWREPAYMENT，ANDCORRESPONDINGLY,DEDUCESTHATTHEREPAYMODEOFSTUDYAIDEDLOANISUNREASONABLE，THEPUNISHMENTSYSTEMISINCOMPLETE，THECREDITSYSTEMANDSTUDENTDATESYSTEMISUNSOUND，ALLOFWHICHLEADTOTHELOWRATEOFREPAYMENTTHEN，THISDISSERTATIONMAKESACOMPARATIVESTUDY,SUMMARIZINGTHEINTERNATIONALEXPERIENCEOFSTUDENTLOANS，WHICHAREINSTRUCTIVEFOROURCOUNTRYSLOANSYSTEMFINALLY,THEAUTHORPROPOSALSSOMECONCRETECOUNTERMEASURESTORESOLVETHEPROBLEM,INCLUDING1ESTABLISHAMTIONALREPAYMENTMETHODSANDTERMSACCORDINGTOBORROWINGSTUDENTINCOME；2INCREASETHEEXTENTOFTHEPUNISHMENTTODEFAULTINGSTUDENT；3STRENGTHENTHERESPONSIBILITYOFINSTITUTIONANDCOMPLETETHEPERSONALINFORMATIONANDCREDITSYSTEMBESIDES，THELASTPARTALSOTELLSYOUTHELIMITATIONOFTHERESEARCHKEYWORDSSTATESTUDYAIDEDLOAN；LOWREPAYMENTRATE；INTERTEMPORALCHOICE西南财经大学学位论文原创性及知识产权声明本人郑重声明所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。本学位论文成果归西南财经大学所有。特此声明学位申请人年月日1引言11问题的提出1引言二十一世纪是一个以知识经济为基础的社会，人力资本的投资被证明是国家经济增长的关键因素，而全球化时代的到来更加剧了国家之间的经济竞争。面向知识经济时代，各国政府纷纷调整财政支出政策，将教育的改革和优先发展作为国策，对高等教育投入了相当多的资源。但随着高等教育的急速发展与规模的扩大，政府的财政预算难以为继。为了拓宽高教经费的来源渠道，向私人收取学费以分担教育成本的成本分担政策逐渐成为国际高等教育财政的重要趋势。为推进我国高等教育大众化进一步向前发展，缓解财政压力，1985年中央发布关于教育体制改革的决定，开始对在校大学生实行收取学费的政策。虽然这些政策缓解了国家财政噩力，一定程度上满足了社会对高等教育的巨大需求，但随之而来的高额学费问题却成了另一个备受社会关注的焦点。许多家庭贫困的学生应交不起学费而进不了大学校门，这与我国高等教育大众化发展意图相背离。为促进高等教育改革，最终实现高等教育大众化发展目标，体现教育公平，以便于更多因家境困难的学子能够有接受高等教育的机会，助学贷款制度由此应运而生。我国于1999年开始试行部分财政贴息的国家助学贷款学生资助制度。当国家助学贷款给贫困学生求学带来一线希望的同时，贷款管理过程中出现的各种问题也日益突出。国家助学贷款能够顺利地、可以延续地实施下去最基本的条件就是要有充足的贷款资金作保证。然而，从实际运作情况看，国家助学贷款在偿还问题上面临着比较严重的现状。据不完全统计，2003年5月末，在开办国家助学贷款的884所高校中，已进入还款期的人数有54万人，其中，不能按照借款合同还本付息的违约人数有13万人，涉及学校227我国国家助学贷款还贷率憾I的经济学分析所；连续90天以上违约人数9万人，涉及学校188所，连续违约90天以上的违约率已达167妒。伴随着助学贷款的逐步开展，助学贷款拖欠问题已日渐明显，助学贷款的研究已成为教育经济学界的热点。如何降低助学贷款违约风险、提高助学贷款还贷率，已成为推动国家助学贷款工作中必须着力解决的一个重要问题。12研究的意义学生贷款的研究是一件既有很大的理论意义又有很强的现实意义的研究课题，约翰斯通教授认为“学生贷款是高等教育财政中最复杂、最具争议、经常被误解，然而又可能是最重要的问题。国内目前对学生贷款政策的研究还刚刚起步，许多问题还有待于做系统深入的研究，有的方面还处于空白。本研究将从我国国家助学贷款政策及实施中存在的问题出发，重点研究造成我国国家助学贷款还贷率低的成因，为建立健康持续的国家助学运行机制提供思路和政策建议。121理论意义学生贷款的理论是高等教育财政理论的重要组成部分，学生资助理论与实践研究是市场经济国家教育经济学和教育管理学研究的一个重要方面。我国这方面的研究还相当薄弱。、开展这方面的研究，可以丰富和发展学生贷款理论成果，有利于拓宽高等教育管理研究领域。在市场经济条件下，学生贷款在大学生资助体系中应该具有什么样的地位和作用学生贷款和还贷的理论基础又是什么对这些问题的研究和探讨无疑有助于深化对学生贷款规律的认识，使我国学生贷款政策能够持续健康稳定地运行。国家助学贷款大面积停贷信息时报【N】200405152L引言122现实意义自1999年我国国家助学贷款开始实施以来，这项已经工作取得了很大的进展，且总的发展势头良好。但国家助学贷款在实施过程中还遇到过许多困难和波折，助学贷款还远远不能满足经济困难学生的需要，离建立以助学贷款为主体的、比较完善的贫困大学生资助体系的目标尚有很大差距。如何完善我国国家助学贷款政策如何对助学贷款进行有效的管理助学贷款的实践呼唤着我们对诸如此类的问题作出回答。本研究试图对这类问题进行较为系统全面的探讨，并提出对策建议，以助于我国的国家助学贷款实践。因此本研究选题具有重要的现实意义。另外，国际上有关组织和专家对我国国家助学贷款工作亦很关注，认为在我国这样的大国，助学贷款若能持续发展，是对世界高等教育的一大贡献，因而这方面的研究成果可以为其它国家尤其是发展中的大国开展学生贷款提供有益的借鉴。13理论基础与文献综述131什么是国家助学贷款什么是国家助学贷款关于国家助学贷款的管理规定试行中规定国家助学贷款是国家运用金融手段，由国家指定的商业银行面向在校的全日制高等学校中经济确实困难的本、专科学生和研究生提供的，用于帮助他们支付在校期间的学费、住宿费和生活费，由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予财政贴息的人民币贷款，毕业后开始由学生自付全部利息。国家助学贷款是国家运用金融杠杆资助高等教育个人消费的一种个人融资手段，是资助经济困难学生完成学业的重要形式，是一种不以盈利为目的特殊商业性贷款。3我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析132助学贷款的理论基础学生贷款制度安排和政策实践深受一定的理论基础和价值偏好的影响，考察学生助学贷款的理论基础可以加深我们对实施学生助学贷款必要性的认识，明确学生助学贷款的目标和方向，更清楚地认识学生助学贷款的本质和规律，使学生助学贷款的实际操作更加科学、合理。关于国家助学贷款问题的相关研究都与高校收费制度分不开，相关理论也主要来源于高校收费理论。国家助学贷款的理论依据主要有1高等教育成本补偿理论1984年秋季，美国纽约州立大学布法罗学院院长后任纽约州立大学总校校长布鲁斯约翰斯通DBRUCEJOHNSTONE在美国科罗拉多召开的“2000年议程“ANAGENDAFORTHEYEAR2000的一次会议上第一次提出“高等教育成本分担“COSTSHARING论，在“谁受益谁付款原则中明确了高等教育中各方应付的责任。成本分担理论很快得到学术界的认可，并成为高等教育收费和实行学生贷款的主要理论之一。该理论认为教育成本应当由在教育中获得利益的各方面分担，分担应遵循利益获得原则，即谁从教育中获得好处和利益无论是直接还是间接的，谁就应当支付教育经费。教育能获得好处和利益的有三个方面学生及其家庭是直接受益者，用人单位是间接受益者，国家和社会是最终受益者。因此这三方面都应该承担教育费用，所以称为成本分担或成本补偿。20多年来，我国高等教育成本由国家全部承担逐步过渡到由国家和个人分担的体制，从1985年的高等教育收费改革的试点到1992年高等教育逐步实行并轨收费，再到1995年的全面收费。这一体制的成功转变，在很大程度上缓解了居民对高等教育的需求与日益紧张的教育经费之间的矛盾，但仍需要助学贷款制度与之相辅相成。世界银行的萨尔密先生JAMILSALMI，世界银行教育政策副主管说道“如果没有合适的学生贷款和资助体系，任何国家都不能引入高等教育成本分担制度“。而且对于那些符合资助标准的学生来说这种援助应该具有“普遍可得性”即所有符合标准的贫困学生都应该得到资助和“充足性“即每一个贫困学生所获得的资助应以能使其顺利完成学1引言业为最低限度。只有满足了这两个条件，成本分担计划才可能得以实施。2助学贷款与人力资本人力资本理论的历史可追溯到18世纪，亚当嘶密ADAMSMITH在其1776年出版的国富论首次提出了人力资本概念，人力资本即是体现在人身上的技能和生产知识的存量。现代人力资本理论产生于20世纪60年代，其主要代表人物有舒尔茨TWSCHULTZ，和贝克尔GARYBECKER。人力资本理论的主要研究对象是人力资本生成与发展过程及其对经济运行的影响。人力资本理论认为教育是人力资本投资的一种主要形式。西奥多W舒尔茨采用收益率法测算了人力资本投资中最重要的教育投资对美国19291957年间的经济增长的贡献，其比例高达33。这一结果被广泛引用，作为说明教育经济作用的依据。在中国这种投资的收益也是十分丰厚的。据有关研究显示，八十年代到九十年代中国的教育回报率大约为30或40，这样的回报率是很高的。人们从事一项活动所放弃的机会是从事这项活动的基础成本，而直接学费和教育的其他费用仅仅是真正成本的一个部分。个人推迟进入劳动力市场并放弃目前的收入来源也应当算作成本。人力资本理论假设人们根据教育的市场回报选择最优的教育水平和类型。这即是说，个体或其家庭根据他们对教育收益的期望如高的收入与成本如放弃的收入及各种其他支出的比较，以及教育与其他投资成本收益率的比较，而作出他们的教育投资决定如果教育投资回报率高于其他投资回报率，那么投资于教育将是值得的。学生通过接受高等教育，可以获得更高的劳动生产率，进而获得高收入，这种观点成为支持学生通过借贷来投资高等教育的理由。3高等教育的教育公平理论教育公平，作为一种教育理想，古已有之。早在西方古希腊时期和我国的春秋战国时代，就萌发了教育公平的朴素思想。现代教育公平理论中，美国科尔曼JAMESCOOLEMAN和瑞典胡森TORSTENHUSEN的观点最具有代表性。他们认为教育公平有三个标准一是教育起点的公平7二是教育过程的公平；三是教育结果的公平。其中最为关键和核心的是国家教育资源的分配和享用的公平。目前，我国采取扩大招生规模的方式来实现“教育机会公平“这一理念。5我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析快速增长的在校学生规模必将加大教育经费的压力。为了折中二者之间的两难冲突，必须把“成本分担“和“教育机会公平“结合起来。助学贷款政策作为一种资助性质的政策，使得“成本分担“和“教育机会公平“两者更好的结合起来。通过实施助学贷款制度，使许多即将失去进入高等学府深造机会的学子重新获得了接受高等教育的机会，使他们可以和其他人一样处于同一个起点上。从这一点上来说，助学贷款制度很好的体现了“教育机会公平“的理念。133文献综述我国学生贷款开展的时间还很短，我国学者对学生贷款问题研究始于20世纪80年代，近些年学生贷款的研究已逐渐热了起来。从介绍和分析国外学生贷款研究成果逐渐过渡到研究我国自己的学生贷款问题。我国对学生贷款问题的研究大致可以分为1助学贷款制度设计方面的研究吴志斌2005在其文章现行国家助学贷款中存在的问题及思考中论述到，贷款银行还贷率低是由于其一，缺乏有效的信用保障机制。其二，银校之间没有形成有效的还贷追踪、监督机制。为此，吴志斌认为，首先，政府、高校、银行等相关部门要加强认识、加强合作其次，建立全国范围内的诚信系统和诚信档案。杨冰2005在助学贷款的中外比较和启示中，通过中外助学贷款的横向和纵向比较，找出我国助学贷款还贷率低的缺陷。认为我国助学贷款还贷率低是由于担保机制和还贷机制不完善，操作环节不周密，各个部门缺乏协调和信息传递。因而需建立信息体系以加强各部FIN信息的沟通，同时司法监督与保障必须具备。在“中国高等教育助学贷款问题的研究“研究成果评述2005中，该课题组的成员总结到我国高等教育助学贷款工作在发展中出现的问题和遇到的困难，其深层次的原因产生于这种以政府行政力量推动的、缺乏利益导向的、低效率的、非市场的运行机制和体系。何柱姿2004在其文章国家助学贷款的制度缺损及行为效能研究对助学贷款中存在的问题从制度层面予以探讨，对于还贷问题她指出，目前国家助学贷款制度中信用评估体系欠健全。经办银行、各高校、61引言学生的信用如何保证，特别是商业银行和学生之间的信用如何保证，是目前困扰国家助学贷款制度建设的一个突出问题。2贷款风险防范问题研究胡进的2001国家助学贷款风险成因的经济学分析一文中，作者从经济学角度把引致偿还拖欠的风险因素归结为三个方面一是毕业后收入状况不确定性；二是信息不完全性；三是制度供给不足性。这项研究成果较有新意，也比较符合中国的实际情况。张世春等2005在文章借鉴美国经验完善我国助学贷款制度中认为建立有效的风险防范机制是降低贷款拖欠率，提高助学资金使用效率的关键。对于此点他认为可从加强学生，设置灵活的还款方式和奖惩措施，违约者实施行之有效的惩罚三个方面着手，他提出的这三个方面在降低违约率问题上比较具有普遍性。以色列的德曼教授于1991年的高等教育成本的延迟回收发展中国家的学生贷款计划报告，对如何防止贷款拖欠作了研究并提出了降低贷款拖欠风险的相关建议。一些学者对某些国家的风险规避方法进行了介绍，例如在加拿大政府大力削减学生贷款的拖欠率一文中，作者就提到了为了降低银行的风险，加拿大政府将对22岁以上的首次贷款申请者进行前三年的信用记录检查，如果没有通过检查，将无法获得学生贷款。并采用政府付给银行“风险补贴”RISKPREMIUM的办法来提高银行发放学生贷款的积极性。3贷款学生诚信问题研究对于近年来，银行助学贷款还贷率低问题，国内许多学者认为是贷款学生诚信水平低下所致。刘红政2004在助学贷款难的原因探析一文中分析到，大学生被认为是高素质人群，但还贷款违约率却很高，毕业后到期不还款，恶意拖欠的现象十分严重，究其原因是诚信缺失，他认为这与整个社会信用大环境欠佳和缺少社会对学生的约束机制有关。吴志斌2005在其文章现行国家助学贷款中存在的问题及思考中论述到还贷率逐年走低是影响银行发放国家助学贷款积极性最主要的因素，其主要原因是学生缺乏信用。他从伦理道德的角度，学生对助学贷款认识的不足和学生贷款中博弈行为的角度对贷款学生诚信丧失予以分析。4国内外助学贷款制度的比较研究李英2004对比介绍了新加坡、马来西亚和澳大利亚个亚太地区国家7我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析的大学生贷款制度，并进而指出目前我国学生贷款存在的主要问题，以及如何借鉴它们的经验来进一步完善我国学生贷款制度；沈华等2004通过对各国学生贷款还款负担进行了比较研究，认为学生贷款的偿还问题，以及对学生所承担债务负担的讨论等，是研究学生贷款不能够回避的主要问题，而且学生还款负担的轻重是衡量学生贷款方案是否科学合理的重要指标，同时还对我国学生的还款负担作了实证分析。杨冰2005通过中外助学贷款的横向和纵向比较，找出我国助学贷款还贷率低的缺陷。认为我国还贷率低是由于担保机制和还贷机制不完善，操作环节不周密，各个部门缺乏协调和信息传递。因而需建立信息体系以加强各部门间信息的沟通，同时司法监督与保障必须具备。陶红2005对联邦教育贷款的贷款运行机制进行研究，认为其是政府提供担保、以学生预期收入为基础的信用贷款，并在对美国联邦学生贷款制度、偿还机制及违约处理进行剖析的同时，还针对目前我国存在的问题进行解读。5其它相关问题研究通常认为，贷款回收程度取决于欠款率高低、利率补贴的高低、拖欠服务成本等三方面。1995年，美国学者齐德曼和阿尔布雷特ZIDERMANANDALBRECHT提出了如何提高助学贷款的纯回收率计算问题。他们是以美国助学贷款制度作为研究对象。齐德曼指出，在计算助学贷款的纯回收率时，如果仔细计算一下管理成本，就会发现管理成本相当于开展贷学金的10左右。根据齐德曼和阿尔布雷特提供的数据，美国在助学贷款管理上的资金损耗比例高于其它国家，占12左右，回收贷款的管理成本较高。针对美国这两位学者提出的观点，范元伟、万敏2005认为可以降低贷款拖欠率，降低管理成本，从而相应地提高贷款纯回收率。他们还认为，之所以存在贷款还贷率低问题，是因为借贷双方存在信息不对称，会发生“逆向选择“。在这样的情况下，对于助学贷款市场的建设，客观上就需要政府参与其中。上述表明，当前对助学贷款还贷率低问题所做的研究都把视角局限在制度设计上的缺陷，贷款学生诚信水平低和贷款风险防范等方面，而且很少从学生本身的最优选择角度出发对贷款还贷率问题做专项研究。在市场经济环境下，高等教育已逐步走向产业化，对于这一问题的探讨，我们应该将其置于市场经济这个大环境中予以多方面的分析，它不仅有制度安排和学生本人81引言的原因，也有市场的原因。14研究思路与方法141研究思路本文的研究研究围绕国家助学贷款中存在的还贷率低这个主要问题，从开展学生贷款的各个主体之间的行为以及贷款的运行机制入手，从贷款学生的跨时期最优选择角度出发，探讨了造成学生贷款还贷率低的主要原因。在此基础上，对解决助学贷款中的问题提出新的思路和政策建议，力图能对我国实施不久的国家助学贷款的运行和发展有所贡献。142研究方法本研究主要采取如下研究方法。1文献法在研究过程中，查阅了我国有关学术期刊和著作，参考和引用了他人的研究成果，也阅读了大量的外文资料，开阔了研究视野；2经济模型法本文从学生效用最大化角度出发，通过建立学生的跨时期决策模型，推导出了影响学生助学贷款还贷率的因素，并对其进行了讨论，这也是本文的创新之处3案例比较法本文对世界上实施助学贷款成功的几个国家的机制进行了介绍，并总结了他们之间的共同特点，以期对我国助学贷款还贷率的改善有所启示。9我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析2我国国家助学贷款还贷现状及运行机制我国助学贷款方案的出台有着特殊的国情背景和现实条件。在“教育经费的巨大财政压力“和“贫困生就学难”的双重困扰下，我国助学贷款政策迅速出台，并在短短几年时间里取得了较大突破。但从我国现行助学贷款运作的实际情况来看，存在的问题不少，还贷率低的问题就是其中之一。对我国助学贷款政策文本进行回顾和解读，对于我们研究助学贷款的实施并提高其还贷率非常重要。21我国国家助学贷款的政策背景211高等教育规模持续扩大改革开放以来，我国高等教育实现了超常规发展。90年代末，我国开始积极推进高等教育从精英阶段向大众化阶段的过渡。有数据显示1978年，我国普通高等学校598所，本专科在校生8563万人，招生数为40万人；到1998年，我国普通高等学校1022所，本专科在校生34088万人，招生数为108万人。从19781998年，普通高等学校招生数平均年增长611，在校生人数平均年增长741。1999年我国召开第三次全国教育工作会议，作出进一步扩大高等学校招生规模的重大决策后，促使高等教育规模迅速扩大。到2001年，全国普通高等学校在校生由1998年的643万人提高到1214万人，增长89。高等教育毛入学率由1998年的98提高到132，硕士研究生由15万人增加到29万人，增长93，博士研究生有45万人增加到77万人，增长71。普通高等学校102我国国家助学贷款还贷现状及运行机制平均规模由1998年的3335入提高到2001年的5870人圆。这样的发展速度，是我国正常情况下所从来没有过的，在世界高教史上也是极为罕见的。高等教育规模的扩大有利于满足国家对高级人才的需求和社会对更多地接受高等教育的愿望，但同时也大大增加了教育资源的财政压力。212高校收费制度改革二十多年来，我国走过了一条从国家承担全部高教费用的体制逐步过渡到由国家和个人分担高教费用的体制之路。二十世纪八十年代以前，我国实行的是社会主义计划经济体制，高等教育所需的费用全部由国家财政负担，高校不仅不向学生收取学费，而且要拨出相当一部分作为“助学金”，用以补贴学生学习期间的部分生活费开支。然而，越来越多研究表明，免学费或过低学费的高等教育体制不利于提高高等教育的入学机会、促进高等教育资源分配的公平性以及激励高等教育的内外部效率。1985年中共中央关于教育体制改革的决定发布，指出高等学校“可以在计划外招收少量的自费生，学生应缴纳一定数量的培养费，揭开了我国高等教育收费改革的序幕。1989年，国家教委等三部委联合发出关于普通高等学校收取学杂费和住宿费的规定，从政策上肯定了高等教育实行成本分担和成本补偿制度。1992年，国家教委提出逐步实行学校公费、自费并轨的思路。至1997年，我国高等教育全面实行收学费制度。经过几年高等教育成本补偿实践，从高等学校收支情况来看，学费收入占高等教育事业性经费支出的比重逐年上升，1996年达到20，已经成为财政预算内拨款以外的最重要经费来源渠道。目前高校收的学费平均约占大学生培养成本的四分之一之多。我国“高收费低资助”的高等教育财政政策，对高等教育公平产生了比较严重的负面影响。我国政府也注意到了这一点，所以多次发文规定高校学费水平不能再上涨。教育部副部长张保庆曾说，我国的高等教育不能办成谁有钱谁就能上大学的局面，这不是共产党国家的教育。让更多的家庭能够负口助学贷款国际比较与中国实践，马经著，中国金融出版社，2003，146。见HTTPWWWXINHUANET,COM,2004119我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析担起孩子的学费，让更多的父母不再为孩子的学费伤心落泪，让更多的穷学生能读大学，是我们的共同心愿。213高校贫困生就学难问题日益突出由于高校急剧扩招和高校学费大幅上涨，加上我国收入分配不均和两极分化，高校收费已经超出不少家庭的承受能力，高校贫困生比例在逐步提高，贫困生数量越来越多，贫困生问题越来越严重。据国家统计局公布的数据，1999年我国城镇职工年人均收入为5856元，农民人均纯收入2210元。一万元的就学费用相当于城镇职工年收入的2倍，农民年收入的5倍。在人均收入水平只有发达国家几十分之一的现实情况下，我国高等学校的收费标准已经参照国际上学费占培养成本20卜30的标准，达到四分之一左右。与此同时，拖欠学费是大学生贫困的另一种表现。拖欠学费的现象在全国高校普遍存在，而且日益严重。仅教育部直属高校学生拖欠学费就高达15亿元，地方高校情况更加严重。根据李应军、刘在洲等人对湖北省内五所高校大学生学费问题问卷调查结果，当前大学生的整体缴费率不高，学校之间、地域之间、学科之间学生缴费差异很大。具体缴费情况如下表所示部分高校学生交费情况统计溶芝况学校位置全部交清交23全部未交部署综合类省会城市7735884省属财经类省会城市835430省属师范类地市州74111269省属地矿类地市州44923465省属农林类地市州639102102平均地市州6874109864拖欠学费直接影响了高校的建设和发展，也使学生的学习条件得不到保障。这也从一个方面表明完善以学生贷款为主体的学生资助体系的重要性和紧迫性。一。李应军、刘在洲、刘如泉等大学生缴纳学费的现状调查及分析现代大学教育，2004。6122我国国家助学贷款还贷现状及运行机制22我国国家助学贷款的历史演变2212004年以前我国的国家助学贷款制度国家助学贷款措施开始于1999年，从1999年至今，国家助学贷款措施经过了多次调整，不断调适的助学贷款政策促进了助学贷款工作的不断进步。在对1999年出台的助学贷款政策的调整中，2000年、2001年、2002年和2004年的调整都比较重要，其中2004年的改革可以看作是对前几年助学贷款措施的根本性改革，2004年可以被视为国家助学贷款政策的分水岭。1999年6月经中国人民银行、教育部和财政部等部门共同研究，作出了关于国家助学贷款的管理规定，拉开了国家助学贷款的序幕。1国家助学贷款限于北京、天津、上海、重庆、武汉、沈阳、西安和南京等八个城市普通高校的本专科学生；2助学贷款被界定为“商业性贷款”并制定由中国工商银行独家承办，而且“学生申请国家助学贷款必须具有银行认可的担保，担保人应当与银行订立担保合同”；3贷款主要用于学生在校期间的学费和日常生活费，学生在校期间国家财政贴息50，学生贴息50，学生必须在毕业后4年内偿还本息；4为了防止学生拖欠贷款，“学生在毕业前必须与经办银行重新确认或变更借款合同，并办理相应的担保手续，此项手续办妥后，学校方可办理相应手续“；5而且，没有还清贷款的毕业生“其接收单位或者工作单位有协助经办银行按期催收贷款的义务“，“经办银行有权向其现单位和原工作单位追索所欠贷款“。出现呆坏账以后，学校和教育部门的贷款管理中心共同偿还，学校负责60，贷款管理中心负责40。2000年2月、8月，国务院办公厅分别转发了中国人民银行等部门关于助学贷款管理工作的若干意见的通知和中国人民银行等部门关于助学贷款管理工作的补充意见的通知，这两项通知1扩大了国家助学贷款的范围，由以前的8个试点城市扩太到全国各地的普通高等学校，贷款发放的学生由本专科学生扩大到研究生、第二学位的学生，经办银行由中国工商银行一家扩大至中国农业银行、中国银行和中国建设银行四家国有独资商业银行；2在学校和银行的关系上，还作出了“一校一行的规定。3利率13我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析按中国人民银行规定的同期限贷款利率执行，不上浮，欠交不计收复利，还本付息方式更加灵活；4在呆坏账的处理上，废止了由学校和管理中心共同偿还的办法，而改之以分别由各商业银行报各自总行后核销。2000年与1999年政策的最大变化之处是将国家助学贷款与商业助学贷款区分开来，将国家助学贷款界定为财政贴息的政策性贷款，而且取消了担保人制度而代之以见证人制度。这样，以前的商业性担保贷款就成为了信用贷款。2001年出台的助学贷款政策取消了“一校行“的规定，允许一个学校同时与几家银行处理助学贷款事宜。关于贷款的额度，也由以前的学费和生活费扩大到了住宿费上。同时，为了鼓励银行举办助学贷款的积极性，还对经办银行免征助学贷款利息收入营业税。对国家助学贷款业务中出现的呆坏账，只要操作规范，符合政策法规，不再追究银行经办人员的责任，这在一定程度上抵消了银行和工作人员办理助学贷款事宜的疑虑。2002年的国家助学贷款措施中出现了“四定“、“三考核“的表述并提出建立学生个人信用档案。1“四定分别是定比例申请贷款的学生比例原则上不准超过全日制在校学生总数的20、定学校普通高校、定银行各个高校按照就近方便的原则确定经办银行、定额度每人每学年学费、住宿费、生活费贷款数额三项相加不得超过6000元2“三考核”分别是按月考核经办银行开展国家助学贷款的申请人数和申请金额、考核已经审批的贷款人数和贷款合同金额、考核实际发放的贷款人数和发放金额。3建立国家助学贷款学生的个人信用档案，首先在高校在校生换发第二代公民身份证的工作，各用人单位和银行、海关、出入境管理等单位在录用、发展新金融业务、出入境验放等业务时，应查验银行、教育系统的有关信息作为一项重要依据。222我国现行的国家助学贷款制度1999年申请了国家助学贷款的学生在2003年7月份毕业后陆续进入还款期，但是据统计，全国借款学生平均违约率接近20，而根据银行的说法，只要违约率超过4，银行就会出现亏损。因此，从2003年9月份开始，很多银行大面积地停止了国家助学贷款的发放工作。这在社会上引起了巨大的反响，142我国国家助学贷款还贷现状及运行机制为了使国家助学贷款政策不至于天折，2004年6月8日，教育部、财政部、人民银行、银监会出台了关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见以下简称意见，对经多次修改的国家助学贷款条款和实施方案进行了最大的改革，这项改革被称为国家助学贷款的新机制。我国现行的国家助学贷款制度是正是在这次意见中形成的，简述如下一国家助学贷款的性质以及参与主体我国现行的国家助学贷款属于政策性信用贷款，其目标是帮助普通高校经济困难学生入学并完成学业。现行的国家助学贷款制度包括四大参与主体政府、银行、学生、高校。1政府是国家助学贷款制度的设计者和总管理者，在国家助学贷款的推行中，由国家助学贷款管理中心代理其职能；2银行和学生是贷款资金的供给者和需求者，是国家助学贷款市场上的供求主体。银行按合同约定按期足额发放贷款，对学生的职业性质或变化情况、经济收入、开支等情况给予保密。学生应按合同规定的用途使用贷款，接受银行的信贷检查与监督，按照合同的约定清偿贷款本息3高校受政府委托，作为银行和学生之间贷款的中介。高校作为学生申请国家助学贷款的介绍入，应组织学生统一申请、集中办理；应负责开展对学生的信用教育和还贷宣传工作；建立学生信用记录，协助银行做好学生的还款确认和贷款催收工作；学生毕业后，高校负责在一年内向银行提供学生第一次就业的有效联系地址或其家庭有效联系地址。运行模式学生违约，银行进行惩罚图二助学贷款流程图15我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析助学贷款的整个流程如上图所示首先，政府委托国家助学贷款管理中心通过招投标的方式确定国家助学贷款经办银行；然后，高校按照政府的规定，组织学生申请贷款、审查学生的资格和材料、将申请贷款学生的材料报送银行；最后，银行按照中标协议与学生签订贷款合同，向学生发放贷款。如果学生违约，那么银行将对学生进行惩罚。由于这篇论文的主题是学生的还贷情况，所以我们后面将主要讨论学生偿还贷款和学生违约银行对学生进行惩罚这两个环节。贷款回收1贷款回收工作由经办银行负责，高校予以积极配合；2还贷期限延长，方式多样。改变目前自学生毕业之日起即开始偿还本金、4年内还清的做法，实行借款学生毕业后视就业情况，在1至2年后开始还贷、6年内还清的做法。贷款还本付息可以采取多种方式学生毕业前，一次或分次还清；学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门；毕业生见习期满后，在二到五年内由所在单位从其工资中逐月扣还；毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款；对于贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或学生自动退学的，应由学生家长负责归还全部贷款。分期等额偿还，具体可分为以下两种方式等额本息还款法和等额本金还款法。等额本息还款法每期偿还本息金额相等，还款压力平均分布；等额本金还款法初始每期的还款金额较多，以后每期的还款金额较少，还款压力呈前紧后松分布。采用等额本息还款法支付本息总额略高于等额本金还款法。3改革财政贴息方式。改变目前在整个贷款合同期间内，对学生贷款利息给予50财政补贴的做法，实行借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，按学校隶属关系分别由中央和地方财政负担，毕业后由借款学生全部自负的办法；4对毕业后自愿到国家需要的艰苦地区、艰苦行业工作，服务期达到一定年限的借款学生，经批准可以奖学金方式代偿其贷款本息。风险防范1国家金融管理部门、经办银行、国家助学贷款管理中心162我国国家助学贷款还贷现状及运行机制以及高校，各负其责、相互沟通，共同建立还款约束机制。国家金融管理部门加快全国个人资信征询系统建设，健全银行风险防范机制；经办银行要建，立有效的还贷监测系统；国家助学贷款管理中心要以已建立的国家助学贷款学生信息查询系统为依托，进一步完善对贷款学生的信息管理高校建立本校贷款学生的信息查询管理系统2建立国家助学贷款风险补偿机制。由财政和普通高校按贷款当年发生额的一定比例建立国家助学贷款风险补偿专项资金。具体比例在招投标中确定。该专项资金由财政和普通高校各承担50，高校承担的部分与该校毕业生的还款情况挂钩。该专项资金由国家助学贷款管理中心负责管理，在确认经办银行年度贷款实际发放额后，统一支付给经办银行。三违约责任1学生如果提供虚假文件资料或隐瞒重要事实，有可能造成贷款损失的；学生被学校开除，或经学校同意休学、退学、转学，或自行离校未办理还款手续的，银行有权停止发放贷款，提前收回已发放的部分或全部贷款，并将甲方违约情况告知学生所在单位包括境内外就读院校、工作单位或国家有关部门。2学生必须按照规定的用途使用贷款，违反规定的用途使用贷款的，银行有权停止发放和提前收回部分或全部贷款。对不按规定用途使用贷款的部分，在原贷款利率的水平上加收50。3学生未按约定的期限归还贷款的，银行作为逾期贷款处理，并根据实际逾期金额和实际逾期天数计收罚息，罚息利率按原贷款利率水平加收50。4进入还款期后，连续拖欠还款行为严重且不与银行主动联系办理有关手续的学生，银行和全国学生贷款管理中心有权在不通知学生的情况下，通过新闻媒体和网络等信息渠道公布其姓名、公民身份证号码、毕业学校及具体违约行为等信息。232004年以前与现行的我国国家助学贷款制度的比较意见对以前的国家助学贷款措施进行了较大程度的改革，以下八方17我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析面的改革较为突出，1对以前的财政贴息政策进行改革改变以前在整个贷款合同期间，给予学生贴息做法，实行借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自负的办法，借款学生于毕业后开始计付利息。、2延长还款期限改变以前自学生毕业之日起即开始偿还贷款本金、年内还清的做法，实行借款学生毕业后视就业情况在至年内开始还贷年内还清的做法借款学生办理毕业或者中止学业手续时，应当与银行确定还款计划，还款期限由借贷双方协商确定。若借款学生继续攻读学位，借款学生要及时向经办银行提供继续攻读学位的书面证明，财政部门继续按在校学生实施贴息。借款学生毕业后或中止学业年内，可以向银行提出一次调整还款计划的要求，经办银行应予以受理并根据实际情况或有关规定进行合理调整。3增加特殊情况下助学贷款的偿还办法对毕业后自愿到国家需要的艰苦地区、艰苦行业工作，并且服务期限达到一定年限的借款学生，经批准可以以奖学金的方式代偿其贷款本息。4改革经办银行的确定办法改变目前由国家指定商业银行办理国家助学贷款业务的做法，实行由政府按照隶属关系委托全国和各省级国家助学贷款管理中心通过招标方式确定国家助学贷款经办银行。参与竞标的银行必须是银监会批准的、有条件经办国家助学贷款业务的银行。经办银行一经确定，由国家助学贷款管理中心与经办银行签订具有法律效力的贷款合作协议。中标银行要按照协议约定提供贷款服务并及时足额地发放国家助学贷款。5对普通高校实行借款总额包干的办法普通高校每年的借款总额原则上按照全日制普通本专科学生含高职学生、研究生以及第二学士学位在校生总数的比例、每人每年元的标准确定。每所普通高校的具体借款额度按照隶属关系，与全国和各省级国家助学贷款管理中心根据各校的贫困生实际情况和借款学生还款违约等情况分别确定下达。6建立和完善了贷款偿还的风险防范182我国国家助学贷款还贷现状及运行机制国家金融管理部门要加快全国个人资信征询系统建设。经办银行要对借款学生积极开展还贷宣传工作，加强日常还贷催收工作并做好催收纪录，对没有按照协议约定的期限、数额归还国家助学贷款的学生，经办银行要对违约贷款金额计收罚息，并将其违约行为记载入金融机构征信系统，金融机构不再为其办理新的贷款和其他授信业务按期将连续拖欠贷款超过一年且不与经办银行主动联系的借款学生姓名及公民身份证、毕业学校、违约行为等按隶属关系提供给国家助学贷款管理中心。国家助学贷款中心要将违约借款学生名单在新闻媒体及全国高等学校毕业生学历查询系统网站公布。7建立国家助学贷款风险补偿机制考虑到国家助学贷款和我国的具体国情，为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务按照“风险分担的原则建立国家助学贷款风险补偿机制按照隶属关系由财政和普通高校按照贷款当年发生额的一定比例建立国家助学贷款风险补偿专项资金，给予经办银行适当补偿，具体比例在招投标时确定。国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担每所普通高校承担的部分与该校毕业学生的还款情况挂钩。风险补偿专项资金由各级国家助学贷款管理中心负责。财政部门每年将应承担的资金及时足额安排预算，各普通高校承担的资金J按照隶属关系和财政部门有关规定，在每年向普通高校返还按“收支两条线“管理的学费收入时，由财政部门直接拨付给教育主管部门。各级国家助学贷款管理中心在确认经办银行的年度贷款实际发放额以后，将风险补偿资金统一支付给经办银行。8要求各高校加强对国家助学贷款的管理工作必须设立专门的工作机构，由学校的一位校级领导直接负责，原则上按照全日制本专科学生、研究生的在校生规模的比例，在现有编制内调剂配备专职工作人员。借款学生在毕业时，学校有关部门应在组织学生与经办银行办理还款确认手续后，方可为学生办理离校手续。24我国国家助学贷款还贷现状我国国家助学贷款政策从1999年开始开展至今，虽然只有不到10年的时间，但还贷问题相当不理想。19我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析中国工商银行广东省分行2002年5月到期的45名毕业借款学生中，有37名学生违约，违约率高达82，而37名学生中又有20人因毕业后不知去向而无法联系上。广西一家商业银行办理助学贷款3年来，共资助过400多名学生，现应还款的有200人，但是，至今只有6人已还清贷款，违约学生高达80人。据银行2005年提供的资料，许多省份目前己毕业的贷款学生，欠贷率都不低，农业银行四川省分行助学贷款未按时还贷的人数，大约占总人数的56海南一些学校的学生还贷率也仅有501湖南省的欠贷率目前达到了20左右。2006年度我国工、农、中、建、交五大国有商业银行办理国家助学贷款的偿还情况也不容乐观。2006年度五大国有商业银行国家助学贷款的违约率睡鬻黝缨琴铹警缀缮照缪绺鬻溪鹱黧蹶蟹缓嚣鬻彬7驴习。L氆；J。；J。F。J1T_J，KI豫I1，T圈够一O，01÷，蛰¨。泛0一，。，“、。JJJJJ7”。T。J，0鼻，I，。；M。TJ1JT，IT一，JP，FQ“J。I，；2。，YJ。，。”|M墓么图一资料来源中国人民银行从上图可以看出，交通银行的违约率最高，达9863，中国工商银行、中国农业银行和中国建设银行的国家助学贷款违约率也高达14_28不等，只有中国银行的违约率最低，仅为217。中国银行违约率低并不是因为违约学生少，而是因为中国银行自2004年成为国家助学贷款部属院校的中标行后，新发放的贷款数量较大，相应扩大了违约率的分母，同时，由于年以后新发放的贷款大多数还没有进入还款期，真实违约率还没有真正反映。2006年度，各金融机构的平均违约率为847这并不排除2004年实行新政策后的新增贷款增加了违约率的分母及2004年新增贷款还未进入还款期，相对降低了真实违约率，仅2006年全国新增国家助学贷款6123万元，占全部国家助学贷款余额的4051，因此，真实违约率要远远高于这个比率。从其他国家的助学贷款违约率来看，美国的平均违约率只有59，日本的违2我国国家助学贷款还贷现状及运行机制约率为29卜5，澳大利亚的违约率仅为3妒，都明显低于中国。目前，国家助学贷款的不良率已达30，是普通人贷款坏账的15倍根据世界银行家阿尔布雷克特和齐德曼的研究结论，如果拖欠率超过25的话，政府实施助学贷款是不明智的。因此，如何提高助学贷款还贷率，已成为推动国家助学贷款工作中必须着力解决的一个重要问题。O国家助学贷款运行机制研究，李红桃，华中科技大学博士论文，2005112L我国国家助学贷款还贷率低的经济学分析3学生拖欠国家助学贷款的经济学分析前面讲到，我国国家助学贷款中的拖欠问题是比较严重的。由于当前尚未形成的信用体系和不健全的贷款回收制度，国家助学贷款的拖欠率是比较高的，这可以说是国家助学贷款业务顺利开展的最大障碍。本章将运用经济学中的跨时期选择模型来分析贷款学生拖欠国家助学贷款的原因。31跨时期选择模型跨时期选择模型是经济学中关于消费者最优选择行为的一个基本模型。根据跨时期选择模型，一个理性的消费者在进行消费决策时，所考虑的不仅仅是某一特定时期的效用最大化问题，而是要考虑如何安排不同时期的消费行为，以实现一生的效用最大化的问题。在跨时期消费选择计划中，理性的消费者在进行消费决策时，不会仅局限于当前的收入约束，他可能会借贷消费此时他是一个借款者，也可能将当前收入的一部分节省下来以备未来只需此时他是一个储蓄者和贷款者。因此，跨时期选择问题实际上分析的是消费者如何规划自己在当前和未来的最优消费计划的问题。32学生偿还助学贷款与否的跨时期选择我们认为，由于国家助学贷款的借款者都是接受过正规高等教育的大学毕业生，一般来说他们对自己未来几年内的行为都有一定的规划，因此他们消费多少、还贷多少的决策不会仅仅局限于自己的当前收入，他们会根据自己的现期收入和下期收入来决定他们的现期消费、下期消费和助学贷款实际偿还金额，以达到一段时间内的效用最大化。3学生拖欠国家助学贷款的经济学分析321几个假设1贷款学生符合经济学中“理性经济人”的假定；2学生只面临两个时期，即时期L现在和时期2未来；时期L和，时期2的收入分别为嘲和也就是本文中的工资；时期1和时期2的消费分别为CI和C2；3虽然现行国家助学贷款制度中助学贷款的偿还方式有多种，但实际上大部分贷款学生选择的偿还方式是毕业后分期等额偿还。这里假设学生分两期偿还，时期L应偿还金额为D，时期1实际偿还金额为T0TD，则学生未偿还助学贷款金额为DT；4学生对时期L收入大于时期1消费的部分，即，LICL，可选择再投资，再投资的预期收益率为R，且R；5当学生想在时期L偿还完全部贷款以前增加消费时，不能从银行借贷，学生只能最大限度地用完他时期L的全部收入。322学生跨时期的预算约束线根据上面的假设，当学生在时期1的收入大于消费时，学生实际偿还助学贷款金额T，则再投资金额为铂一CL丁，这样，学生在时期2的消费为C2一Q一丁1，上式就是学生跨时期的预算约束线方程。323学生的效用函数设学生的效用函数为UUC，C2FD一丁，其中，UCL，C2为学生的消费效用函数，FD一丁为学生实际偿还助学贷款金额的效用函数。UQ，C2为学生的消费效用函数，则该函数一定满足边际效用递减规律，用偏导数表示即有。等0。这里，我们设该效用函数为口FDTABDT，其中A为学生按期偿还完全部贷款时可获得的效用，B为银行对学生未偿还助学贷款部分进行的惩罚力度，且有A0，B0。这样，学生的效用函数就等于ULNQHL巳口一BDT。33学生的跨时期均衡选择在前面分析的基础上，学生偿还助学贷款的问题就转化为下面的均衡解问题，即MAXUINCIINC2ABDTSTC2MLCLZ1RM2用拉格朗日法求解上面的问题。首先，构建拉格朗日函数LLLNQLN乞口一