20万吨饮料生产基地建设项目可行性研究报告

20万吨饮料生产基地建设项目可行性研究报告北京XXX食品有限公司20万吨饮料生产基地建设项目可行性研究报告北京上勤普慧咨询有限公司二零一零年六月北京XXX食品有限公司20万吨饮料生产基地建设项目可行性研究报告编制单位北京上勤普慧咨询有限公司负责人齐宪臣胡磊编制人员谭东灵张悦李丽李大贵杨妮妮韩雪张庆霞魏利强刘阳香联系人孔月芝联系手京XXX食品有限公司二零一零年六月目录1一、项目总论11项目基本情况112项目单位基本情况113可行性研究报告编写单位114可行性研究报告编制依据115项目建设内容与规模216总投资及来源217经济及社会效益218结论与建议2二、项目建设的必要性与可行性521项目建设背景522项目建设的必要性523项目建设的可行性6三、项目单位基本情况7四、项目产品市场分析841项目产品842项目市场前景843项目市场容量分析844项目市场推销策略10五、项目技术工艺方案1151项目技术工艺1152项目设备选型13六、项目总体规划与土建工程1561项目建设地址1562项目总平面布置1763项目土建及配套工程1964其他辅助工程20七、项目的招标方案21八、环境保护与劳动安全2281环境保护2282资源利用与能耗分析2383节能分析2484消防措施2585劳动安全卫生26九、企业组织与劳动定员2891企业领导组织机构2892建设机构及监理单位2893运营维护机构2894生产作业班次2895组织结构及劳动定员2896人员培训29十、项目实施进度安排31101项目实施的各阶段31102项目实施进度表31十一、项目投资估算及资金筹措32111项目总投资估算32112资金筹措33113投资使用计划33十二、项目财务评价37121计算依据及相关说明37122总成本费用估算38123销售收入、销售税金及附加和增值税估算41124损益及利润及分配41125盈利能力分析43126盈亏平衡分析46127敏感性分析47十三、效益分析49131经济效益49132社会效益51十四、项目风险与风险管理52141项目风险提示52142项目风险防控措施52十五、附件53一、项目总论11项目基本情况北京XXX食品有限公司“20万吨饮料生产基地建设项目”；项目性质新建；建设地址北京市平谷区兴谷经济开发区；经营期限本项目经营期限不设上限；所属行业饮料制造业（1500）；项目计划从2010年6月开始实施，到2012年6月结束。建设期2年。项目建设所需的项目申报、土建工程等前期筹备工作从2010年6月开始实施，待资金到位后开始正式建设。12项目单位基本情况项目单位北京XXX食品有限公司项目负责人孔月芝13可行性研究报告编写单位中国国际工程咨询公司，北京上勤普慧咨询有限公司14可行性研究报告编制依据本项目可行性研究报告编制依据如下1、建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展与改革委员会2006年审核批准施行。2、投资项目可行性研究指南，国家发展与改革委员会2002年。3、汉基投资集团关于北京XXX食品有限公司拟在平谷区兴谷经济开发区建设生产基地的申请。4、平谷区投资项目备案申报材料清单，北京市平谷区发改委。5、北京XXX食品有限公司关于该项目的投资决议。15项目建设内容与规模项目主要建设内容有建设年产20万吨饮料（维生素饮料5万吨、苏打水5万吨、矿泉水10万吨）生产基地一个，主要建设饮料加工车间（改造）、成品库房（改造）、原材料库房（改造）、办公楼（新建）、质检中心（改造）、大型实验室各一个，购置配套生产办公设备，建设所需公共服务工程。项目计划从2010年6月开始实施，到2012年6月结束。建设期2年。16总投资及来源项目总投资共计537120万元，其中固定资产建设投资为487120万元（包括土建工程投资171830万元和设备购置315290万元），铺底流动资金为50000万元。项目总投资537120万元全部来自北京XXX食品有限公司自筹资金。17经济及社会效益经过财务测算和分析，本项目正常经营年份年销售收入1000000万元,年增值税55361万元，年销售税金及附加5536万元，年利润总额188479万元，所得税47120万元年税后利润141360万元；项目投资利润率3414，投资利税率4487，销售利润率1885，税前财务内部收益率为3882，税后财务内部收益率为3049，税前财务净现值837185万元，税后580290万元；税前投资回收期407年，税后投资回收期466年，其中均含建设期2年。项目产品为具有减缓人体衰老功效的功能性饮料，产品的推出对于人民健康及生活品质的提升有重大意义。项目建设在平谷区，用工人数超过500人，年税金总额可达106356万元，对于解决当地就业和提高政府税收有重大贡献。18结论与建议181主要技术经济指标经测算，项目的技术经济指标如下表11项目技术经济指标表序号名称单位数值备注1项目投入总资金万元55212011固定资产建设投资万元48712012流动资金万元650002项目总投资万元53712021固定资产建设投资万元48712022铺底流动资金万元500003年销售收入（正常年份）万元10000004年总成本费用（正常年份）万元8059855年经营成本（正常年份）万元7597086年增值税（正常年份）万元553617年销售税金及附加（正常年份）万元55368年利润总额（正常年份）万元1884799所得税（正常年份）万元4712010年税后利润（正常年份）万元14136011投资利润率（）341412投资利税率（）448713资本金投资利润率（）350914资本金投资利税率（）464315销售利润率（）188516税后财务内部收益率（全部投资）304917税前财务内部收益率（全部投资）388218税后财务净现值FNPV（I8）万元58029019税前财务净现值FNPV（I8）万元83718520税后投资回收期年466含建设期2年21税前投资回收期年407含建设期2年22盈亏平衡点（生产能力利用率）24023年耗水量吨20150024年耗电量万度84025综合能耗吨3441626用工人数人54227总用地面积平米5333628建筑占地面积平米2180029总建筑面积平米2880030绿地面积平米1120031建筑密度408732容积率05433绿化率21034固定资产投资密度万元/亩60890182主要问题及解决建议项目总投资来源及投入问题项目总投资全部来自北京XXX食品有限公司自筹资金，按照计划在2010年6月份开始项目申报审批工作。预计项目总投资资金到位时间在2010年10月底。整个项目建设期内，主要完成项目可研报告编制、项目备案、土建及配套工程、人员招聘及培训、设备签约、设备生产、设备运行及验收等工作。北京XXX食品有限公司拟设立专项资金账户用于项目建设用资金的管理工作。对于资金不足部分则以银行贷款、设备融资，合作，租赁等多种方式解决。水源供应问题项目所需主要原料为水，由于北京市禁止企业自行抽取地下水，因此项目水源依靠平谷区管网进行供应。项目会增加水质处理设备以保证原料符合饮用与加工要求。项目技术先进性问题项目采用设备均为国外先进的饮料调配灌装设备，各种水质处理监测仪器先进，自动化包装系统。项目配方为中科院食品研究所独家专利，产品饮用价值良好。综合而言，项目总投资来源明确，原料供应可以保障，技术与生产工艺实现了自动化。其建设运营不存在其他重大问题。二、项目建设的必要性与可行性21项目建设背景2007年，汉基投资集团以500万元人民币购得，由中科院食品研究所通过6年多时间，独家研发的“关于缓解人体衰老”的维生素配方的所有权，并投资近千万元，将该产品的“麦邦”品牌在国家商标局进行了45大类的全类别注册，同时在北京大兴区成立了北京XXX食品有限公司，开始生产、加工“麦邦”维生素饮料等系列产品。通过近3年的不懈努力，北京XXX食品有限公司陆续投资2亿多元人民币，分别在成都、沈阳、西安三地成立了3个集研发、生产和物流为一体的商业基地，在全国市场开拓经销商1000多家。2009年，全国销售收入取得了近6亿元人民币的骄人业绩，上缴税收1000余万元人民币，累计解决就业1000多人。目前，根据汉基投资集团公司拟用两年时间将“麦邦食品”在香港上市的战略构想，北京XXX食品有限公司因此决定投资537120万元人民币（包含新建办公大楼、德系成套流水设备、全天候仓储物流），在北京平谷区建设一处现代化、规模化的大型生产基地。22项目建设的必要性项目产品在其他地区已经生产并获得了极好的销售业绩，为了进一步扩大市场提高企业竞争力以完成汉基投资集团的上市构想。北京XXX食品有限公司在北京平谷地区建设20万吨的饮料生产基地十分必要。一方面，北京市场消费需求巨大，各类饮料年需求达到300万吨。矿泉水、苏打水等消费达到120万吨。另一方面，北京周边饮料生产水平相对落后，大规模生产线少，矿泉水等品质参差不齐。项目采用中科院食品研究所配方具有极强的市场竞争力，可以使产品很快获得品牌竞争优势。北京XXX食品有限公司依托汉基投资集团遍布全国的营销体系和强大的研发管理能力可以很快将项目产品推向市场并完成既定销售目标。为此，项目的实施十分必要。23项目建设的可行性项目建设土地问题已经解决，厂址现有建筑经过改造后即可使用。项目产品技术配方北京XXX食品有限公司已经获得所有权，为项目准备的资金已经提前到位。项目设备采购于国外先进饮料生产设备供应商，相关工艺随设备一同采购。项目生产所需各类人员均可从社会招聘，北京XXX食品有限公司具有成熟的培训体系。由此可见，项目实施具有明显的可行性。三、项目单位基本情况北京XXX食品有限公司为汉基投资集团全资子公司。2007年，汉基投资集团以500万元人民币购得，由中科院食品研究所通过6年多时间，独家研发的“关于缓解人体衰老”的维生素配方的所有权，并投资近千万元，将该产品的“麦邦”品牌在国家商标局进行了45大类的全类别注册，同时在北京大兴区成立了北京XXX食品有限公司，开始生产、加工“麦邦”维生素饮料等系列产品。通过近3年的不懈努力，北京XXX食品有限公司陆续投资2亿多元人民币，分别在成都、沈阳、西安三地成立了3个集研发、生产和物流为一体的商业基地，在全国市场开拓经销商1000多家。2009年，全国销售收入取得了近6亿元人民币的骄人业绩，上缴税收1000余万元人民币，累计解决就业1000多人。四、项目产品市场分析41项目产品项目产品为矿泉水10万吨、维生素饮料5万吨、苏打水5万吨。（产品样品图片及介绍另附）42项目市场前景近几年，中国饮料年产量以超过20的年均增长率递增，饮料市场已成为中国食品行业中发展最快的市场之一。2004年全国饮料总产量提高了2266，达到了291243万吨，自2000年以来再一次达到了新的高峰。2005年，饮料行业产销两旺，产成品、销售收入、利润和税金都比上年同期有了较大幅度增长。2005年全国共生产软饮料308696万吨，较2004年同期增长224；软饮料产量逐年稳步增加，产品销售收入达到274595亿元，利润额达到20113亿元。到2009年，全国饮料产量已经达到6000万吨，矿泉水、苏打水等饮料产量将近2400万吨，果汁、酒、茶等其他饮料达到3600万吨。我国饮料产业起步较晚，国内缺少竞争力强的品牌。面对当前6000亿的市场，国内企业急需提升产品质量和品牌竞争能力。随着国内居民收入水平提高，饮料生产和消费持续增长是必然趋势。消费者对天然、低糖、健康型饮料的需求正在促进很多新品种的崛起。随着人们对健康的关注度提升，饮料市场额度增长点在逐步转移，碳酸饮料的传统主流地位已开始受到挑战，而瓶装饮用水、茶饮料、果汁饮料、功能型饮料等将受到更多消费者的青睐。项目产品为矿泉水、苏打水、维生素饮料，这是未来饮料市场新的增长点。高品质的瓶装饮用水和功能性饮料市场前景看好，项目以此为市场定位符合未来年的行业发展趋势。43项目市场容量分析2006年以来，我国饮料行业发展迅速，矿泉水市场容量从842万吨猛增至1872万吨，苏打水从180万吨上涨至528万吨，维生素类饮料也从45万吨上涨到150万吨。图4120062009年项目相关饮料市场容量统计资料来源中国产业竞争情报网；预计未来几年，随着饮料消费市场的继续扩大，三类产品的市场容量还会保持快速增长态势。图4220102014年项目相关饮料市场容量预测由上图可以看到，未来五年矿泉水、苏打水、维生素饮料市场容量将在2010年分别达到2000万吨、620万吨、180万吨。可以说，项目产品的市场容量巨大，具有很好的市场前景。44项目市场推销策略项目拟采用商超供货、渠道批发、零售代理三种模式相结合的市场推销策略。图43项目市场推销策略五、项目技术工艺方案51项目技术工艺项目主要产品工艺流程图如下图51矿泉水工艺流程图图52苏打水工艺流程图图53维生素饮料工艺流程图52项目设备选型经估算，项目所需的各种设备（含安装调试费用及配套软件系统）总计315290万元。德国进口设备通过代理商采购，不涉及换汇问题。表51项目设备选型表（万元）编号项目内容序号设备名称数量（台套）单价小记一矿泉水设备1进口生产线2485397062水质处理设备274514903调配设备23246484其他873584合计119024二苏打水设备1进口生产线1587258722水质处理设备18458453调配设备12452454其他105252合计7014三维生素饮料设备1进口生产线1742374232水质处理设备18728723调配设备12362364维生素制备设备17427425其他1285102合计87072四质检设备1水质检测仪器2424659042饮料品质检测仪器1212615123添加剂检测仪器2157314合计773五实验室设备1饮料检测实验仪器112571257合计1257六办公设备1电脑5405272办公桌椅24002483其他办公设备300515合计90七环保设备1环境监测系统15425422污水处理设备14524523其他81296合计109八库房设备1叉车24368642存货架645327183传送带612357414库房工具36124325其他300824合计11664九其他设备1公务车424962厢式运输车32467383半挂车51457254地磅23466925备用电机1146314636修理工具36124327其他30039合计510十总计315290六、项目总体规划与土建工程61项目建设地址项目建设地址北京市平谷区兴谷经济开发区东至平谷公园10米；西至兴谷东路10米；南至北京和承RA5米；北至平谷北大街10米；图61项目选址注四至范围（根据测绘图具体位置为准）；平谷区是北京十八区县之一，位于北京市东北部，西距北京市区70公里。西、北与顺义区、密云县接壤，东、南与天津市蓟县、河北省兴隆县、三河市为邻，处在京、津、冀三省市的交汇处。平谷辖区总面积1075平方公里，人口43万。改革开放特别是近几年来，平谷区委、区政府始终把优化发展环境作为加快发展的关键环节和重要任务来抓，大力营造宽松优惠的政策环境，优质、高效的服务环境，透明、规范的法制环境，诚信、有序的市场环境和文明、高尚的人文环境，努力为国内外投资者创造良好的发展环境。在基础设施方面平谷区属独立水系，水质清纯，年均水资源总量约5亿方。电力资源充足，属华北电网，可靠性强，完全能够满足经济发展和人民生活的需要。现代通信系统完备。拥有20万门程控电话和宽带多媒体电脑网络平台，信息化建设水平位居北京十个郊区县前列。无线移动通讯网覆盖全区。在工业区建设方面平谷拥有市级开发区兴谷经济开发区和马坊工业开发区及滨河工业开发区，基础设施完善，发展环境优越，可提供“七通一平”的建设用地。兴谷工业开发区被北京市政府确定为现代汽车零部件配套生产基地。目前，已有十多家韩资企业入驻兴谷开发区，韩资企业园已初具规模。在生态环境方面平谷区是全国生态环境示范区，有“京东绿谷”的美誉。因其东、南、北三面环山，中间为平川谷地而得名。域内三分之二为山区、半山区，群山耸翠，自然资源丰富，景色优美，生态环境优良。属暖温带半湿润大陆性季风气候，四季分明，日照充足，空气质量优良。全区林木覆盖率达63，山区植被覆盖率达到90以上，是首都重要的绿色生态屏障。自公元前195年汉高祖建县以来,平谷从未出现大的瘟疫和灾害2003年,SARS肆虐,平谷是北京唯一没有出现SARS和疑似病例的区县。在交通运输方面平谷特殊的地理位置把平谷融于首都经济圈和环渤海经济区中，具有发展工业的特殊区位优势。平谷区是连接京津两大城市的重要结点，在环渤海经济圈中处于重要位置，东邻我国第三大集装箱港口天津新港，西接我国第一大空港首都国际机场，是辐射北京东北部地区的海运集装箱物流通道的咽喉，地理位置非常优越。境内路网密集，密三公路南连102国道，北接101国道。平谷有自己的地方铁路，并通过京秦线连接全国铁路网。即将兴建的京平高速路与津蓟高速路实现对接后，平谷距离天津新港只有140公里，距离首都机场仅有30公里，是连接京津两大城市的又一交通大动脉。平谷有自己的地方铁路，通过京秦线与全国的铁路网相连。经平谷连接北京与天津新的大动脉京平蓟高速公路2008年6月通车，区内骨干道路相继竣工，道路交通网络进一步优化。表61平谷区主要道路起止距离宽度道路状况说明京平高速北京平谷528KM26335M08年6月通车北京到平谷高速公路平三路平谷三河93KM12M已开通平谷至三河快速路，可至京唐高速平蓟路平谷蓟县238KM812M已开通平谷至天津必经之路密三路密云三河313KM9266M已开通密云到三河快速路连接101,102国道顺平路顺义平谷287KM28632M已开通顺义到平谷快速路2010年将达到总供热量1134兆瓦。电力资源充足，建有220千伏变电站，供电可靠率9998。年平均水资源总量49亿立方米，水质清洁。62项目总平面布置图62项目总平面图63项目土建及配套工程项目土建及配套工程造价如下表所示表62项目土建及配套工程造价表序号项目建筑面积（平米）平均价格（元/平米）合计（万元）备注一征地面积80亩80万/亩640053336平米二建筑安装工程（含装饰）9240改造加工车间1000020002000改造成品库房40001800720改造原材料库房20001800360改造质检中心10004500450改造大型实验室10005500550新建办公楼10000500050005层框架结构其他建筑8002000160砖混结构三公共服务工程（含装饰）500污水工程6400600384停车场2003006道路450012054绿地112005056四土建工程直接费用合计9740二三；五其他费用1043装修单位管理费1544装修工程保险费752装修工程监理费64装修工程招标投标管理费543项目可研及申报费386质量监督管理费247标底编制费185技术措施费242环保评估费214合同预算审查费152节能措施管理费215排污管理费184市政配套管理费256不可预见费487六土建工程费用合计17183一四五；项目土建工程费用合计为171830万元。64其他辅助工程641供水工程项目供水由兴谷经济开发区市政管网统一提供，按照规定接入即可。项目供水要求为生产用水每年20万吨，生活用水每年1200吨，消防用水每年300吨。除生产用水其他均按照40/吨元（含污水处理费及相关物业费）计算纳入其他管理费。642供电工程项目供电由兴谷经济开发区所属变电所提供，按照规定接入即可。项目供电要求为电压为380V和220V两种，频率50HZ，普通10KV线路接入即可。预计项目年用电量840万度，按照08元/度（含相关物业费）计算相关费用约为6720万元。643供暖工程项目供暖由自建锅炉方提供，年需要标煤480吨，由社会力量运输解决。七、项目的招标方案项目招标主要针对生产设备进行招标，办公设备及价格低于2万元的通用工具从市场采购。招标日期定于项目资金到位后5日，主要采取邀请招标模式。八、环境保护与劳动安全81环境保护811设计依据根据中华人民共和国环境保护法的规定，本着“消除污染、保护环境、综合利用、化害为利”的方针，对经营过程中排出污染物质采取必要处理措施，使其达到规定排放标准，以实现净化环境的目的。本项目涉及的环境治理工程与土建工程、设备安置同时设计、同时施工、同时建成投入使用。项目环境保护工程设计依据如下1、中华人民共和国环境保护法主席令第22号，1989年12月26日起施行；2、中华人民共和国大气污染防治法主席令第32号，2000年9月1日起施行；3、中华人民共和国固体废物污染环境防治法主席令第58号，1996年4月1日施行，2005年4月1日修订施行。4、建设项目环境保护管理条例国务院令第253号，1998年11月29日施行；5、污水综合排放标准（GB89781996）6、环境空气质量标准（GB30951996）7、城市区域环境噪声标准（GB309693）8、地表水环境质量标准（GB38382002）9、职业安全健康管理体系规范（GB/T28001）10、电磁辐射防护规定（GB870288）812环境保护措施1、企业对经营生产活动进行规范化、制度化管理，按照国家环保局和地方环保部门制定的法规要求经营运作。2、建立室内环境检测制度，加装有害气体、辐射、噪声等自动监测报警系统，确保员工工作环境清洁有利于身体健康。3、项目位于北京市平谷区，不临近污染企业，周边市政条件良好。项目涉及生活废水经过化粪池后市政管网统一处理；项目不涉及大功率设备，没有电磁和噪声污染。4、各厂房设计之初均加装除尘系统，大型设备地基做减震处理，厂房内壁均加装吸音材料防止噪声。5、项目生活污水、生产用冷却水等经过化粪池后由市政管网统一处理。表81污染物排放表污染物类型排放量污水1500吨电磁任意连续6MIN按全身平均的比吸收率（SAR）003W/KG。噪声60分贝废气无固体垃圾无综合而言，项目建设地周边自然环境良好，项目建设经营不会涉及造成环境污染。813项目环境影响评价项目主要是进行饮料生产。不涉及化学反应和有毒原料。生活污水等经过化粪池后由市政管网统一处理。因此项目对周边环境没有不良影响。82资源利用与能耗分析821资源利用及能耗标准项目资源利用及能耗标准如下表82项目资源利用及能耗标准资源利用及能耗种类用能标准说明电电压380V/220V、50HZ普通工业和商业用电水软水、中水生活用水、消防水煤炭锅炉用燃煤标煤822能耗状况和能耗指标分析项目资源利用及能耗指标如下表83项目资源利用及能耗指标资源利用及能耗种类年用量折算系数年耗标准煤电840万度04040千克标准煤/千瓦时33936吨水1500吨煤炭48吨14286千克标准煤/千克480吨合计34416吨83节能分析831节能规范本项目节能措施依据国家发展改革委关于加强固定资产建设投资项目节能评估和审查工作的通知精神进行设计编制，参考规范如下1、中华人民共和国节约能源法主席令第90号,1997年11月1日施行；2、国务院关于加强节能工作的决定国发200628号；3、民用建筑节能管理规定中华人民共和国建设部令第143号。832节能措施项目主要针对电力和油料等能源采取节约措施，主要措施如下1、购买节能照明设备、能耗较低的生产用设备等；2、建立节电管理制度，减少设备空转和待机时间；项目如果不选用节电设备也不进行节电管理，预计年用电量在850万度左右。采取节电措施后，普通照明用电可节约2万度，建设设备空转和待机时间可节约电量3万度，采用节电设备则可以节电5万度。综合而言，通过采取节电措施后可以减少用电约10万度，折合标准煤总计404吨。84消防措施831设计依据根据建筑设计防火规范GB500162006要求，项目性质属乙类火灾危险等级。本项目厂房、原料库房、实验室和办公楼耐火等级一级。厂区建设符合国家防火规范要求，厂房、办公楼拥有安全出口，周围道路宽畅，适合消防车通行及人员疏散。厂房内及办公楼层内设有多个消防栓和固定灭火器；委派专职防火人员进行日常维护、检查及管理，制订了严格的禁止烟火规章制度，力求做到彻底消除火灾隐患。本项目实施时即建立严格的防火管理制度，同时在厂房及办公楼内按照建筑灭火器具配置设计规范（GB501402005）要求配备混合气体灭火器材，办公区设置醒目“禁火”标志，经常对员工进行防火安全教育。办公区布局、通道布置均可保证消防畅通，确保工作安全。参考设计依据如下1、中华人民共和国消防法主席令第6号，2009年5月1日起修订施行；2、建筑设计防火规范（GBJ1687）；3、爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范（GB5005892）；4、建筑灭火器装置设计规范（GBJI4090，1997年修订版）。832消防措施项目消防由北京市平谷区消防部门统一提供，项目按照规定自备各种消防器材。除此之外。本方案需认真执行“预防为主、消防结合”的消防工作方针及北京市有关防火方面的规定，设备安装中应采取了一系列防范措施，消除隐患，防止和减少火灾的发生。833火灾报警系统火灾报警系统在现代化生产企业中起着极其重要的安全保障作用。火灾报警系统属于智能子系统，能在完全脱离其他系统或网络的情况下独立正常运行和操作，完成自身所具有的防灾和灭火的功能，具有绝对的优先权。项目采用的火灾报警系统的结构、组成、功能都应符合我国现行的规范。对项目设置火灾报警系统，当发现火灾异常现象时自动报警系统启动。使火灾在发生时能够早发现、早报警、早灭火，减少由火灾造成的损失。834灭火系统项目的消防对象主要是机电设备，采用的灭火设备主要为混合气体灭火系统混合气体自动灭火系统的灭火剂由氮气（N2）、氩气（AR）和二氧化碳（CO2）按一定的比例混合而成，是纯天然的洁净气体灭火剂。这种灭火剂具有以下特点不污染被保护对象；不破坏大气臭氧层（即ODP值为0）；对人体及动植物无不良影响；电绝缘性好（不导电）；无色、无味、无毒。其灭火机理是将燃烧区中氧的浓度降到维持燃烧所需的浓度以下，实现窒息灭火，是纯物理作用。835消防知识教育要做好项目的消防工作，就要对事态进行事前控制，对员工进行加强消防知识的教育，防患于未然。1、利用各种形式对员工进行消防工作重要性的宣传，增强员工的消防知识。2、组织员工学习相关的防火知识和自救手段，积极开展业务训练。3、组织重点部位人员进行灭火演习，熟练掌握各种灭火设备、器材的使用，熟悉本部位的水源和防火安全通道位置。4、对各部位防火负责人、专职消防队员要组织送出动进行专门的消防知识培训。5、利用广播、宣传栏，大力宣传消防法的有关内容，使工成为遇险不惊的合格义务消防员。6、坚持在行政例会上宣传防火安全，适时开展防火安全教育。85劳动安全卫生841设计依据1、建筑抗震设计规范GBJ11892、建筑设计防火规范（GBJ1687）3、作业场所空气中粉尘测定方法（GB5748）4、职业安全健康管理体系规范（GB/T28001）5、电磁辐射防护规定（GB870288）842保护措施1、在每个员工上岗之前要对其进行岗前培训，要求员工要按照操作规程作业。在工作中，制定严格的安全规章制度，实行岗位责任制度。2、在设备方案选择时，选用运行安全、电磁辐射少的设备，使设备的安全性符合安全标准。3、由于项目机电设备较多，所以在项目运行中会特别注意用电安全问题，通过建立完善的安全检测措施，避免用电过程中的安全隐患与事故发生，如集中用电设备在设备间单独放置等。4、企业会对员工进行安全教育，使其熟悉其设备的性能和使用方法，充分了解到安全生产的重要性。5、在厂房、办公区中均设有除尘设备，公司按照有关标准定期对厂房、办公区室内进行粉尘检测。6、企业的厂内、室内设施、设备等安全保障问题主要由后勤安保人员完成，安排人员进行24小时值班。7、定期在公司内部组织安全工作教育，使员工树立“安全第一，预防为主”的意识。8、项目厂房、办公区均安装环境温控等监测设备，密切监测电磁辐射及环境温度等对员工健康有关的指标。九、企业组织与劳动定员91企业领导组织机构项目组织由北京XXX食品有限公司负责项目的组织运作。土建施工、设备配置等聘请具有相应资质的单位或者供货商负责。企业内项目负责人、技术负责人、人事负责人分别负责项目申报、设备采购验收、人员招聘培训事务。92建设机构及监理单位项目由北京XXX食品有限公司聘请具有资质的建筑公司、监理公司及设备提供商进行建设和设备配置。项目可行性研究报告聘请中国国际工程咨询公司、北京上勤普慧咨询有限公司共同完成。93运营维护机构项目设备运营维护工作由北京XXX食品有限公司以及主要设备商共同承担。北京XXX食品有限公司安排专人负责设备的检修与备件更换，重大问题处理由设备提供商工程技术人员提供解决方案。94生产作业班次项目按照2班制安排生产作业班次，年工作天数为250天。每班工作8小时。95组织结构及劳动定员项目用工人数542人，具体配置如下图91项目人员配置与组织结构图96人员培训项目人员培训采取“标准化培训”与“学徒式指导”相结合的培训模式。所谓“标准化培训”指的是定岗前招聘、基本技能培训等由北京XXX食品有限公司安排各部门技术骨干统一按照规定执行，力求使得员工熟悉公司业务和需要掌握的各项基本技能。经过标准化培训后，公司根据各人表现确定岗位，然后有各岗位的技术负责人针对岗位特有业务进行学徒式指导和培训。两种方式的结合既保证了员工定岗的准确性也缩短了员工定岗后成为合格员工的时间，这对于节约人员培训成本缩短和培训时间具有极好的效果。图92项目人员培训模式十、项目实施进度安排101项目实施的各阶段项目从2010年6月开始实施，到2012年6月结束。各阶段主要工作及其完成时间参见项目实施进度表。项目建设所需的项目申报、土建工程等前期筹备工作从2010年6月开始实施，待资金到位后开始正式建设。102项目实施进度表项目建设期2年，项目从2010年6月正式启动，建设期主要完成项目可研报告编制、项目备案、土建及配套工程、人员招聘及培训、设备签约、设备生产、设备运行及验收等工作。具体的实施流程和进度规划如下图所示表101项目详细进度计划表项目期间建设期实施年份2010年下半年2011年2012年上半年序号完成任务3季度4季度1季度3季度4季度3季度1季度2季度1可研编制2项目备案3土建工程4人员招聘5设备签约6设备生产7人员培训8设备安装9设备运行10项目验收十一、项目投资估算及资金筹措111项目总投资估算1111固定资产建设投资估算根据本项目建设内容，对项目土建及配套工程、设备购置等进行投资估算。经测算，本项目固定资产建设投资为487120万元。详见表111表111固定资产建设投资（单位万元）项目投资额所占比例土建工程费（含配套设施）171830353设备购置费（含设备安装费）315290647固定资产投资合计48712010001112流动资金估算本项目的流动资金需求量是指项目运营过程中，满足正常的生产经营周转所需要的流动资金的最低保有量。在本项目的投资概算中，采用扩大指标估算法来确定本项目的流动资金需求量。20072009年间，行业平均销售收入资金率如表112所示表112行业企业销售收入资金率年度估算值2007年2008年2009年销售收入资金率65626468出于项目投资估算的谨慎性考虑，本项目的销售收入资金率估算值为65，即，在正常经营年度，项目流动资金需求量约为65000万元。其中，铺底流动资金50000万元，另外14178万元流动资金自筹解决。1113项目总投资项目总投资共计537120万元，其中固定资产建设投资为487120万元（包括土建工程费171830万元和设备购置费315290万元），铺底流动资金为50000万元。112资金筹措1121资金来源与出资方式项目总投资537120万元全部来源于北京XXX食品有限公司自有资金。1122项目筹资方案项目总投资537120万元全部由北京XXX食品有限公司自筹解决。为保证项目正常运转所需的短期流动资金贷款为15000万元（不纳入项目总投资），拟申请不超过5年的银行贷款，贷款利率60。113投资使用计划1131投资使用计划1311固定资产建设投资本项目固定资产总投资额为487120万元，建设期2年。其中，建设期内计划投入全部487120万元用固定资产建设。1322流动资金使用本项目的正常流动资金需求为65000万，在第2年和第3年投入，即，在第2年投入32500万元，第3年投入32500万元。其中，为保证项目建成后进行试运转所必需的50000万元铺底流动资金在第2年投入30000万元，在第3年投入20000万元。投资计划及资金筹措详见表113。表113投资计划与资金筹措表（单位万元）项目合计建设期经营期1231项目投入总资金5521202879902316303250011固定资产建设投资4871202879901991300012流动资金6500000325003250013投资方向调节税000000002资金筹措5521202879902316303250021项目总投资53712028799022913020000211固定资产建设投资48712028799019913000212铺底流动资金5000000300002000022自筹流动资金15000002500125003项目总投资来源53712031自筹资本金53712032其他1132借款偿还计划本项目流动资金贷款计划在投产5年内还清，每年支付利息按照单利计算，第五年一次性偿还全部本金，详细还款计划如下表114借款偿还计划（单位万元）序号项目合计1234561项目总投资53712011固定资产投资487120287990199130000012铺底流动资金50000300002000000002贷款总计1500021总投资贷款00211应付利息000000000000212应还本金000022流动资金贷款15000221应付利息3750150900900900900222应还本金来源7554959267514144317379217379217379231当期可用于还本的利润520363462489426612661612661612661632当期可用于还本的折旧及摊销231382462764627646276462764627633可用于还本的利息费用375015090090090090034可用于还本的其他资金0000000000004资金运用含结余资金7554959267514144317379217379217379241用于维持运营的投资00000000000042利息偿还3750150900900900900421其中总投资借款利息偿还000000000000422其中流动资金借款利息偿还375015090090090090043本金偿还150000000000015000431其中总投资借款本金偿还000000000000432其中流动资金借款本金偿还15000000000001500044当期结余资金7367459252514054317289217289215789244累计结余资金925252330674059605788527367455可用于支付利息的税息前利润774658686661405541884791884791884796可用于还本付息的资金755495926751414431737921737921737927利息备付率4577731561712094222094222094228偿债备付率6178311571591931031931031931039备注建设期（无产出年）利息已用自有资金支付，不列入还贷计划；十二、项目财务评价121计算依据及相关说明1211项目测算参考依据1、中华人民共和国会计法，主席令第24号，2000年1月1日起实施；2、企业会计准则，财政部令第5号，2007年1月1日起实施；3、中华人民共和国企业所得税法实施条例，国务院令第512号，2008年1月1日起实施；4、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则，财政部、国家税务总局令第50号2009年1月1日起实施；5、建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展与改革委员会2006年审核批准施行。6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件。1212项目测算基本设定1、项目获得的利润所得税按照25计算。2、项目不涉及营业税。3、项目增值税率按17计算。4、项目城市维护建设税按增值税的7计算，教育费附加税按增值税的3计算。5、其他附加税种涉及金额较小，本项目不予考虑。6、5年之内的流动资金贷款利率按照60计算。7、项目涉及房产、设备、易耗品等统一按照10年折旧，残值回收率5；8、本项目的财务评价计算期按11年计算其中建设期为2年，经营期为10年（建设期第2年为建设试产期,也计入经营期）。9、项目生产负荷本项目第12年为建设期，第211年为经营期。其中，第2年项目生产负荷为50，第3年项目生产负荷为80，从第4年起项目按照100负荷经营。10、税后利润提取盈余公积金的比例为10。11、财务基准收益率按80社会折现率计算。12、建设期的贷款利息纳入企业项目总投资，不做还款计划。13、项目测算以万元（人民币）为基本单位。122总成本费用估算1221直接成本在计算期内按不变价格计算，本项目在达产后的正常经营年份中，年均直接成本（包括原材料和燃料及动力成本），约为674350万元。其中，正常年份外购原材料667607万元。燃料和动力成本约为6744万元。项目主要原辅材料和动力成本表见表121。表121主要原辅材料和动力成本表（不含税）建设试产期经营期序号项目名称第2年第3年第411年生产负荷50801001直接成本33717553948067435011原材料33380353408566760712燃料及动力费3372539567441222工资及福利费用本项目各层次人员年工资如下总经理年薪200万元，部门主任及各厂长年薪15万元，技术工程师年薪100万元，中层管理人员及普通技术员年薪为3080万元，普通工人年薪2030万元，工资均含福利费，总额为15000万元。1223折旧及摊销本项目的固定资产折旧采用年限平均法房产、设备、易耗品等统一按照10年折旧，残值回收率5。项目年折旧费约为46276万元。1224修理费本项目的修理费按固定资产原值的50计提，年修理费约为4871万元。1225财务费用在本项目中，财务费用主要为短期流动资金贷款利息，项目正常经营年份财务费用约为900万元。1226其它费用其它营业费用营业费用主要用于产品的推广和宣传费用以及经营销售人员差旅费等。按含税销售收入25计，正常经营年度，本项目的营业费用约为40000万元。其它管理费用管理费用主要用于产品的开发、企业管理服务费、咨询费、办公费及差旅费等。按工资福利费的800计，正常经营年度，本项目的管理费用约为12000万元。其它制造费用其它制造费用包括主站项目管理人员、技术人员和其它辅助人员的工作补贴、劳动保护费及其它费用。按照直接成本的20计算，其它制造费约为13487万元。1227总成本费用正常年份总成本费用为805985万元，正常年份经营成本为759708万元。项目逐年总成本费用计算详见表122。表122总成本费用估算表（单位万元）序号项目经营期234567891011生产负荷50801001001001001001001001001直接成本33717553948067435067435067435067435067435067435067435067435011原材料33380353408566760766760766760766760766760766760766760766760712燃料及动力费33725395674467446744674467446744674467442工资及福利费75001200015000150001500015000150001500015000150003修理费48714871487148714871487148714871487148714折旧费462764627646276462764627646276462764627646276462765摊销费000000000000000000006利息支出150900900900900000000000061总投资贷款利息0000000000000000000062流动资金贷款利息15090090090090000000000007其它费用3274452390654876548765487654876548765487654876548771其它营业费用2000032000400004000040000400004000040000400004000072其它制造费用674410790134871348713487134871348713487134871348773其它管理费用6000960012000120001200012000120001200012000120000总成本费用4287166559178068858068858068858059858059858059858059858059859可变成本33717553948067435067435067435067435067435067435067435067435010固定成本9154111643713253513253513253513163513163513163513163513163511经营成本382290608741759708759708759708759708759708759708759708759708123销售收入、销售税金及附加和增值税估算1231销售收入按照不含税价格计算，项目销售收入为1000000万元。表123项目销售收入测算表（万元）产品产量（万吨）价格（元/吨）小记（万元）矿泉水10200020000维生素饮料51000050000苏打水5600030000合计1000001232销售税金及附加费用（1）正常年份本项目增值税为55361万元。（2）项目正常年份销售税金及附加为5536万元。项目销售收入、销售税金及附加计算详见表124。表124销售收入、销售税金及附加估算表（单位万元）序号项目名称经营期第2年第3年第411年生产负荷50801001产品销售收入50000080000010000002增值税2768044288553613销售税金及附加27684429553631城市维护建设税19383100387532教育费附加8301329166133营业税000000124损益及利润及分配项目正常年份利润总额为188479万元，年上缴所得税额为47120万元，税后利润为141360万元。详见表125表126损益和利润分配表（单位万元）序号项目合计建设期经营期12345678910111产品销售收入930000000500000800000100000010000001000000100000010000001000000100000010000002退税及补贴0000000000000000000000003销售税金及附加51485